時間：2023-03-23 15:20:24
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在利率市場化背景下，整個金融市場的風險逐步加大，這對中小銀行機構的反應能力與定價能力提出了挑戰。中小銀行機構不僅要關注利率波動對自身頭寸和流動性的影響，同時也要關注利率風險對管理能力和經營模式的影響。中小銀行機構缺乏對利率的風險意識，風險管理能力不強，內部控制機制不健全，利率定價管理基礎薄弱，使其經營很難適應利率市場化的要求。另外，利率頻繁變動，經營成本和收益的不確定性增加，利率風險管理難度由此加大，導致中小銀行機構不僅面臨資金的運用風險和定價風險，經營風險和信貸風險也將加大。中小銀行機構之前取得原利率的存款，可能因以后利率的下調或攀升。進而帶來經營方面的風險和負債方面的風險，這對于技術相對薄弱和自身實力不強的中小銀行機構無疑是一個巨大的挑戰。
二、利率市場化為中小銀行機構帶來的機遇
（一）利率市場化可以為中小銀行機構帶來新思路。無論是大型商業銀行還是中小銀行機構明顯缺乏金融創新的動力，因為在傳統體制下都可以獲得穩定利差收益，輕松獲取超額利潤。而在利率市場化背景下，銀行業金融機構要獲取超額利潤，必須加大金融產品和服務的創新。中小銀行機構為了在競爭激烈的環境中“脫穎而出”，必須從自身實際出發，提高認識，明確定位，尋找適合自己的專業化方向，加大金融產品創新，提升服務水平，開拓中間業務，走差異化道路。
（二）利率市場化可以優化中小銀行機構的客戶結構。在利率管制背景下，各銀行機構必須嚴格執行央行規定的利率，因而中小銀行機構無法與大型銀行競爭大客戶、大集團。但利率市場化擴大了中小銀行機構的產品定價權，通過針對不同的客戶制定不同的利率，提供更多樣化的金融產品和服務，從而吸引到更多的優質客戶。
（三）利率市場化可以提高中小銀行機構的競爭力。在利率管制時代，大型銀行在資本市場中利用自身多樣化優勢可以獲得更多的資金與回報，賺取超額利潤，擠壓了中小銀行機構的生存空間。同時，會使金融業發展結構不平衡，并造成金融市場資源配置效率低下。推行利率市場化可以促進金融市場均衡發展，大銀行的規模優勢將會被削弱，中小銀行的成本優勢能向客戶提供更加優惠的存貸款利率，這將會提升中小銀行機構的競爭力。
三、在利率市場化背景下中小銀行機構的經營走向及對策建議
（一）明確定位，制定切實可行的專業化發展戰略。在利率市場化背景下，與大型銀行相比，中小銀行機構受到的沖擊較大。中小銀行機構應采取差異化競爭策略，轉變經營理念，調整業務結構，結合地方實際發展情況，明確市場定位和服務重點。必須分析目前現狀，滿足不同客戶需求，在某一專業化領域進行產品與服務的創新，為客戶提供其所看中的量身定制與特殊服務，提高自身核心競爭力，才能贏得市場的主動權。
（二）轉變經營模式，創新金融服務。隨著利率市場化進程的深化，會導致銀行業金融機構存貸款利差大幅減少。中小銀行機構必須調整經營策略，建立科學合理的貸款定價機制，創新金融服務。要把發展的重心從主要注重發展規模和速度，轉變為更加注重發展效益和質量，以此降低資本損耗，提高投入產出率。針對中小企業、農村居民，在咨詢項目、理財產品方面進行創新，加大信用卡、結算、貿易融資的開拓力度，尋找新的業務增長點。并加強與保險、證券和信托等機構業務合作，提供如保險、發行債券、代客理財和資產管理等方面的服務，擴大中間業務領域，加強金融產品創新，提高中間業務收入，把中小銀行機構打造成“特色、創新、專業”銀行。
（三）建立健全利率風險管理機制。中小銀行機構應增強利率風險意識，結合工作實際，狠抓內部制度建設，建立高效的利率風險部門，明確該部門主要任務是預測、監控和評估利率風險，制定適當的利率風險防范程序。同時，要開發引進科學的風險計量技術，消化吸收適合本機構的風險控制模型，通過量化利率風險衡量指標，從而推進利率風險管理水平的提高，盡快建立完善的利率風險管理機制，切實防范利率風險，達到穩健經營的目標。
1.電子化程度低，不利于個人理財業務發展作為二十一世紀金融產業的主導，商業網絡銀行具有廣闊的前景與廉價的成本，越來越受到商業銀行和人們的重視。雖然科技已經如此發達，我國的商業銀行大多還在通過宣傳資料、圖表等傳統的工具，很少使用計算機，缺少專門的個人理財業務軟件。個人理財業務的發展離不開計算機與網絡的支持，但是目前我國的商業銀行計算機技術滯后，開發應用軟件的速度滯后于銀行業務的發展需要，工作效率較低，這限制了商業銀行發展各項業務。我國商業銀行必須克服這一現狀，利用計算機與網絡技術辦理個人理財業務，針對不同客戶的需要實現差別化服務。
2.缺少個人理財業務運行系統個人理財業務是一種新型的綜合性業務，以客戶為中心為客戶提供針對性的服務。客戶經理制的出現就是這種理念的有力說明，客戶經理制是商業銀行制度上和服務理念上的一種創新。國外銀行的客戶經理是把客戶作為中心，根據市場情況進行產品的設計，目標是滿足和適應客戶不斷變化的需求，以投資為核心。但是國內眾多商業銀行對客戶經理的考核仍然是基于客戶經理完成吸收存款任務的情況，客戶經理缺乏對客戶需求、市場發展的了解，因為其并不用承擔管理分析客戶細心和市場信息的責任。各商業銀行仍然是以自我為中心在進行個人理財業務的品種設計開發，極少考慮到客戶的需要，更不用提投資了。
3.缺少適當的市場定位在中國，由于全國各地的經濟發展水平不同、經濟環境不同，收入分配差距大，個人收入存在較大的差異，行業間也存在著較大的差異。不同的地區、不同收入層次的人有著不同的投資偏好。要求商業銀行明確不同市場的不同需求，根據客戶的需求進行理財產品的開發。但是我國的商業銀行缺乏正確的市場定位，缺乏這種服務模式。銀行向個人提供的服務幾乎無差別，都是一些大眾化的服務，因為商業銀行只把個人業務作為籌資的一種手段。
二、商業銀行個人理財業務問題的解決對策
1.轉變經營模式，從分業經營轉向混業經營金融產業傳統的分業經營模式面臨著巨大的壓力與挑戰。自從二十世紀末美國《金融服務現代法》的出臺，結束了金融分業經營時代。在全世界混業經營的刺激下，我國放開了對創新銀行中間業務的限制，開始鼓勵創新金融業務，商業銀行可以借這一機會進行個人理財業務的調整，調整個人理財服務中的中間業務，改變中間業務的產品結構，準確把握客戶多方位的信息，掌握客戶的理財需要，通過客戶經理進行針對性的理財服務。配套服務分析工具和投資理財專家的理財建議，提升客戶的資產增值能力，培養更大的利潤增長點。
2.培養高素質的復合型金融業人才商業銀行可以通過三個方面培養個人理財業務人才，一是構建專業的理財規劃師認證體系，讓理財業務人員需要持證上崗，規范個人理財業務人才隊伍。二是全面培訓現有的客戶經理和理財顧問，必須經過專業系統的培訓，才能培養出高素質的客戶經理和理財顧問。首先要指定培訓計劃，然后要挑選高素質的候選人才，建立聯合培養機制。其次要讓理財人才熟悉商業銀行的各項業務，獨立操作各類業務，這需要對理財人才進行針對性的崗位輪替。金融人才的培養模式應該走出傳統教育體制的模式。推進聯合辦學模式和訂單式教育模式。通過校企聯合辦學，可以將企業的實踐設備優勢和學校的教育技術優勢結合起來，為金融行業培養需要的人才，同時為學校的教育提供實踐的場所。訂單式教育可以讓企業參與到學院金融相關專業的設置、制定金融業人才培養計劃、改革金融教學課程等環節中。在金融業人才的教育過程中，應該注重人才培養的層次性，滿足商業銀行對不同層次人才的不同需求。改進金融人才培養模式可以讓學校和企業得到各自所需的東西，實現校園與社會的接軌。
3.加強商業銀行電子信息系統的建設通過加強商業銀行電子信息系統的建設，促進銀行電子化的發展，尤其是要加強計算機網絡的建設，在實現個人理財業務計算機化網絡化的同時，商業銀行要注意保持計算機網絡的安全性、穩定性。通過銀行內部資源的整合，計算機理財軟件的輔助，增加客戶需求的滿足度，為客戶設計更加具有針對性的個人理財計劃，并可以通過計算機輔助軟件實現實際操盤操作。
4.完善客戶經理制，提高客戶經理的金融水平客戶經理制是為了迎合現在正在逐漸轉變的金融服務方式、經過改革后的金融體制和金融業同行之間的競爭出現的新型的服務觀念。各個商業銀行雖然自從客戶經理制這一服務觀念推出，就進行了探索和研究，也從中取得了一些經驗，但是也遇到了很多問題。完善客戶經理制，需要商業銀行建立健全激勵機制和教育培訓機制，提高客戶經理的專業化水平和客戶經理的素質；加大計算機軟件的開發和科技投入，建立健全客戶經理信息系統；在客戶經濟中開展新型的服務觀念傳遞；實行責任制，明確客戶經理的職責，設置專業的客戶經理從業人員組織機構。除了需要專業知識，客戶經理還應該具備良好的承受壓力能力、溝通能力、語言能力等一系列綜合能力。為了順應金融的全球化、國內商業銀行對人才的急缺的現實情況，組建全能、高效、專業的個人理財人才隊伍迫在眉睫。
5.針對客戶的需求提供服務商業銀行而已通過設置個人理財業務柜臺和細分客戶實現差別化服務等方式調整經營策略。個人理財業務專柜可以為客戶提供針對性的個人理財服務，培養固定的客戶群體。通過對客戶進行分類，針對性地提供理財服務。因為不同情況的客戶對個人理財服務的要求不一樣，這就要求銀行針對不同的客戶提供差別化的服務，追求經濟利益的最大化。根據客戶的需要和實際情況進行投資建議，滿足更多客戶的不同需求。
三、結語
內容提要2009年10月，世界銀行宣布推行多項改革計劃，以適應世界經濟不斷發展變化的需要。本文回顧了近期世界銀行的改革進展，并進行了相應評價。一方面，改革有利于發展中國家在世界銀行中地位的上升，同時也有利于世界銀行職能的完善，但另一方面，改革計劃能否得到有力執行，改革能否從根本上解決世界銀行已有的缺陷，仍是一個未知數。從國際貨幣基金組織改革的經驗來看，未來世界銀行的改革之路不會一帆風順。
關鍵詞世界銀行改革塞迪略報告
2009年10月6日，在土耳其伊斯坦布爾召開的世界銀行(WB)與國際貨幣基金組織(IMF)年會上，世界銀行行長羅伯特·佐利克(RobertZoellick)宣布世界銀行將進行一項宏偉的改革計劃，以提高這一布雷頓森林體系古老機構的效率和效力，同時增強其在發展中國家的認同性。改革包括增強發展中國家與轉型國家的發言權和參與權、推廣問責制和改善內部治理、改革投資貸款體制、加強信息公開力度等等。相比國際貨幣基金組織而言，世界銀行的改革無論是在世界銀行內部還是在其外部都長期沒有受到應有的重視，那么這一次大規模的改革計劃是基于什么樣的背景，改革的內容有哪些，未來的改革前景又會如何呢?
一、世界銀行改革的背景
世界銀行是世界銀行集團(WorldBankGroup)的簡稱，由國際復興開發銀行(IBRD)、國際開發協會(IDA)、國際金融公司(IFC)、多邊投資擔保機構(MI—GA)、國際投資爭端解決中心(ICSID)五個機構組成，其目的是通過向發展中國家提供金融與技術援助，以實現這些國家的持續減貧。自1944年成立以來，世界銀行在幫助成員國特別是發展中國家發展經濟、消除貧困等方面發揮了巨大的作用。
然而隨著世界經濟的發展，世界銀行在治理機構、功能運作等各方面也面臨越來越多的挑戰。世界銀行現行的很多規則是在布雷頓森林體系時期制定的，隨著國際經濟環境的變化，其與時代的發展步伐越來越不協調。從治理結構方面看，從其建立至今，發達國家一直控制著世界銀行絕大部分的投票權，發展中國家的聲音長期不能得到合理充分反映，這與當前發展中國家經濟快速發展的國際經濟格局十分不相稱。從職能方面看，自1944以來，世界銀行的職能進行了多次轉化，從最早的關注戰后國家重建，到上世紀80年代關注債務重組，再到90年代后的金融危機以及自然災害的救助等，世界銀行的關注目標一直隨著世界經濟的變化而不斷改變。然而，這也致使世界銀行最為核心的工作——貸款援助面臨越來越大的壓力，如何使貸款項目更好地順應借款國的需求和多變的國際環境，如何提高貸款項目的實施效果并控制其中的風險等等，這些都對世界銀行提出了更高的要求。
近期發生的一系列事件加速了世界銀行的改革步伐，這包括美國金融危機的爆發、全球糧食與能源危機以及影響全球的傳染性疾病等。佐利克指出在這一情況下，必須構筑一個更負責任的全球化，這包括重視發展中國家在世界經濟中的作用，構造一個兼具平衡性與包容性的全球經濟多極增長模式，更加關注脆弱群體(國家)，注重可持續增長等。這些都是世界銀行大有可為的地方，世界銀行必須進行改革以更好地適應形勢發展。
2005年10月，二十國集團在中國河北香河會議上提出了改革布雷頓森林體系機構的提議，但是從隨后的實踐來看，改革的重心偏向了國際貨幣基金組織，盡管在此之后的每次會議公報中都會提到世界銀行的改革，但是真正開啟世界銀行改革應該是在2008年，改革首先從發言權和參與權開始，并最終擴散到世界銀行的職能等各個方面。
二、世界銀行近期的改革進展
(一)發言權和參與權改革
發言權和參與權改革是國際金融組織改革的核心問題，世界銀行在這方面的改革主要是提高發展中國家和轉型國家(DTC)在世界銀行中的地位，其改革涉及三個方面：首先是有關DTC國家的投票權或股權的改革；其次是DTC國家在董事會中的代表權改革；最后是要求世界銀行更多地反映DTC國家的發展觀，這一點是世界銀行不同于其他國際組織的地方。2008年10月，世界銀行對發言權和參與權進行了第一階段的改革(Pbasel)，其目標是通過改革確保發展中國家和轉型國家在世界銀行治理中能夠公平參與，以此來提高世界銀行的認同性、可信性和問責性。
第一階段的改革主要包括以下內容：第一，將國際復興開發銀行的基本投票權(BasicVoWs)增加一倍，達到總投票權的5.55％，同時規定基本投票權占總投票權的比例不會低于這一數值。而對由于基本投票權增加而致使總投票減少的發展中國家和轉型國家，世界銀行將對其進行額外的投票權分配。這一改革將使得基本投票權占總投票權的比例提高2.64％，使發展中國家和轉型國家在國際復興開發銀行的投票權從42.6％上升到44.1％。
第二，對于國際開發協會投票權的改革。國際開發協會投票權也分為兩個部分，但與國際貨幣基金組織(IMF)和國際復興開發銀行不同的是，其分為成員投票權(MembershipVotes)和認購投票權(SubscnptionVotes)，其中成員投票權在成員國中平均分配，類似于基本投票權，而認購投票權則來自于成員國在國際開發協會中的資金捐獻，因此國際開發協會成員國可以分為兩部分：成員Ⅰ大部分是發達國家，貢獻了國際開發協會95％的資源，而成員Ⅱ大部分是發展中國家。2008年的改革就是要增加國際開發協會成員Ⅱ的投票權，改革的思路就是通過發達經濟體向貧窮國家提供金融援助支持，以幫助這些國家認捐其在國際開發協會已經分配的認購投票權，例如法國在這一提議下提供了140萬美元的金融援助，而挪威和西班牙也承諾將提供340萬美元，這些資金將幫助成員Ⅱ在國際開發協會中的投票權提高約1.6％。
第三，為撒哈拉以南非洲增設一個董事會席位，這將使得撒哈拉以南非洲的47個國家由以前的兩個執行董事增加到三個，從而有助于提升這一地區在世界銀行中的地位。
在第一階段改革的基礎上，世界銀行在2009年10月推出第二階段的改革(Phase2)計劃，其主要內容包括：第一，在確保階段——既有成果的基礎上，繼續增加發展中國家和轉型國家在國際復興開發銀行中的發言權，將其投票權在階段——的基礎上再增加1.46％，同時建議國際復興開發銀行的股權分配應該建立在一個可以反映成員國在世界經濟中地位的標準上，并進行周期性評估(五年)。第二，鼓勵國際開發協會成員Ⅱ繼續認購為其分配的認購投票權，再尋找250萬美元進一步幫助國際開發協會最貧窮成員提高其投票權。此外，第二階段改革還涉及到國際金融公司的投票權改革以及機構改革問題，世界銀行的內部治理、董事會的效率、行長選舉等問題。
(二)治理與反腐敗改革
治理與反腐敗問題對改善世界銀行的工作職能與效果具有重要意義，其目標是通過改善腐敗風險評估、披露、監督以及監控機制，確保世界銀行的發展資金用于預定的目的，以幫助成員國政府或公共機構能夠制定和執行合理的政策，更好地提供公共服務和制定市場規則，幫助成員國消除貧困。
相比其他方面的改革，世界銀行在治理與反腐敗改革則要早一些。2006年秋季年會上，世界銀行就開始著手治理和反腐敗改革，從2006年11月到2007年1月，在和政府部門、捐獻機構、民間團體、私人部門、媒體等各相關各方進行過密切的磋商和咨詢之后，世界銀行在2007年3月制定了治理與反腐敗的改革新戰略，并于當年8月份推出了相應的執行計劃。2008年10月和2009年10月，世界銀行分別對戰略執行情況進行了一年和兩年的年度進展報告。
治理與反腐敗新戰略主要包括三個主要支柱：支柱一國家層面，通過向借款國提供援助，幫助成員國建立有能力、有效率、透明和負責的國家體制。主要的舉措包括，第一，提高公共財政的管理效率和透明度，提高財政管理水平；第二，支持公務員工資改革，提高政府服務效率，降低腐敗動力；第三，提高政府管理水平，改善政府問責制；第四，推動法律和司法改革，改善司法服務。支柱二項目層面，通過評估項目腐敗風險、積極調查舞弊與腐敗指控、加強項目的監督與管理等，最大程度地減少世界銀行資助項目中的腐敗。其主要舉措包括，第一，在項目的選擇與設計前期對腐敗進行預防；第二，通過加強信息披露、廣泛的參與和監督，控制腐敗風險；第三，在項目全程建立與包括政府、承包人、供應商、社會團體、媒體等相關各方的溝通渠道。支柱三全球層面，積極擴大與多邊和雙邊發展機構、民間團體、私人部門以及其他主體的合作伙伴關系。
(三)信息披露制度改革
對信息披露制度進行改革，加大信息公開力度，目的是增強世界銀行的透明度，這既有利于世界銀行內部的信息利用，同時也便于外部更好地監督世界銀行的運行，這也是促進世界銀行完善治理、加強問責制、提高有效性的重要手段。
在1985年，世界銀行就公布了第一份有關信息披露的指導材料，在此之后，執行董事會和銀行管理層定期對披露政策進行評估，不斷擴大信息披露范圍，這一模式一直持續到2008年。在這一模式下，雖然表明了世界銀行支持信息披露的立場，但是它對信息披露采用的是一種“肯定列表”制度，即對披露的信息類別作出明確的說明，但是對于什么樣的信息不能披露卻是模糊的，這限制了信息披露的力度，一方面這不利于公眾對于世界銀行信息的了解，另一方面也妨礙了信息在世界銀行內部的流通，為跨部門工作帶來了一定的困難。
2009年10月，世界銀行公布其對于信息披露新的改革計劃，其最大的變化在于信息披露范式的轉變，即從先前的能夠披露什么類型的信息(肯定列表)轉變為可以公布除特殊情況外的任何信息(否定列表)，這增加了世界銀行信息披露的范圍與力度，除此之外，世界銀行還在以下幾個方面對信息披露進行了規定：第一，最大化的披露信息，除了有限的特例外，世界銀行應將它所有的信息對外公布；第二，特殊例外列表應該是清晰、便于理解和操作的；第三，世界銀行的政策決策最終結果應該完全公開，但是決策過程應該是保密的；第四，信息披露的程序應該是清晰的，公眾可以方便、有效、及時地獲取世界銀行的相關信息；第五，申訴的權利，如果申請人認為在獲取相關信息時遇到世界銀行毫無理由的拒絕，那么申請人可以保留申訴的權利。2009年11月17日，世界銀行執行董事會批準了這一改革計劃，該政策將于2010年7月1日生效，并與2011年底將向執董會提交進度報告。
(四)貸款體制改革
對外貸款援助是世界銀行最主要的功能之一，目前世界銀行主要通過投資貸款(InvestmentLending)和發展政策貸款(Devel-opmentPolicyLending)兩個工具向成員國提供貸款援助，其中投資貸款是國際復興開發銀行和國際開發協會主要的貸款工具，目前約占到這兩個機構年度承諾貸款額的三分之二，實施中貸款總額的90％以上，因此對于貸款體制的改革主要集中在投資貸款的體制改革上。
世界銀行的投資貸款體制從上世紀60年代開始幾乎沒有發生過大規模的變動，隨著形勢的變化，其越來越難以適應借款者的需要。因此，改革的目的在于更好地回應借款者的需求和日新月異的全球環境，從而為其帶去更靈活的工具、更短的回應時間和更好的發展成果。2009年1月世界銀行公布了《投資貸款改革的概念文件》，并在2月份提交執行董事會審議。在這份文件中對于投資貸款體制提出五點改革建議。第一，采用基于風險的方法對投資貸款項目進行評估，對不同的項目實行不同的風險評估以替代現有的通用(One-size-fit-a11)評估程序和要求。第二，制定一系列合理化投資貸款方案，從而可以滿足借款國多元化的發展與融資要求，這些方案包括不同風險的投資貸款項目、對于緊急情況和脆弱國家(FragileStates)的快速反應項目以及支持基于成果的融資項目等。第三，加強項目的監督管理和實施支持。第四，為投資貸款改革營造一個良好的改革環境，這包括統一激勵機制、明確職責范圍、向項目組提供技術支持與培訓等。第五，修改并簡化投資貸款的指導政策框架。在此基礎上，在2009年9月份世界銀行針對風險管理和項目實施支持進行了更進一步的改革說明。
三、塞迪略報告
為推動世界銀行的改革，在2008年10月，在佐利克的倡議下成立了以墨西哥前總統、現任美國耶魯大學全球化研究中心主任埃內斯托-塞迪略(ErnestoZedil-lo)為主席的世界銀行集團治理現代化高層委員會，專門就世界銀行相關改革進行研究，其成員包括來自于國際組織、發達經濟體、發展中經濟體以及私人部門的代表，具有一定的廣泛性和代表性。2009年10月，該委員會了《為21世紀的世界銀行注入新動力》的報告(塞迪略報告)，針對世界銀行目前的情況，提出了五點改革建議，受到了各方的關注。
塞迪略報告主要就世界銀行的治理工作進行了廣泛的評估，報告認為世界銀行在治理結構上主要存在三個方面的不足，這包括戰略制定、發言權與參與權和問責制。
首先，戰略制定方面的不足。委員會認為現有的治理結構不利于世界銀行的戰略制定，這是因為，第一，雖然世界銀行定期公布一系列的戰略文件，但是缺乏一個有效的手段去實現。第二，發展委員會(由24國政府部長組成，它是世界銀行和國際貨幣基金組織聯合組成一個咨詢團體，其在1974年建立，其宗旨是對發展中國家轉移實際資源的問題進行研究，并提出建議)的“咨詢”性質使得其在戰略制定的角色受到制約，同時也缺乏相應的工具去監督其公告的執行情況，會議形式上的安排使得發展委員會成員不能開誠布公的交換意見。第三，不論是董事會整體還是單個執行董事都無需為世界銀行的戰略方向負責，這使得執行董事會戰略制定的作用大打折扣。第四，管理層所制定的戰略安排往往功能重疊且大而全，很少能提供有效的運作規范和總體框架安排。
其次，發展中國家在世界銀行中的發言權和參與權不足。這主要體現在以下幾個方面，第一，發展中國家在世界銀行中的代表權不足，且無法根據世界經濟形勢的發展而調整。從世界銀行建立以來，基本投票權不斷受到侵蝕，這使得發展中國家在世界銀行中的地位不斷降低；投票權不能隨著經濟形勢的發展自動與周期性地調整，某些國家在國際開發復興銀行和國際金融公司中的股權和投票權與其在世界經濟中的地位嚴重不符；從整體來看，發展中國家在世界銀行中的地位遠低于發達國家；美國一股獨大的局面使得世界銀行被少數國家所操縱。第二，執行董事組成極不合理，某些地區(如歐洲)占據了太多席位，而某些地區執行董事席位則明顯不足。
最后，問責制方面的不足主要來自三個方面，一是世界銀行現有的治理結構造成權力和義務不對稱，這包括世界銀行執行董事會與管理層分工不明；執行董事會和行長部分管理功能重疊；執行董事會的獨立性受到行長影響；高級官員選舉程序模糊且具有排外性等。二是能力建設不足，例如執行董事缺乏相應的專業技能和經驗。三是監督不力，如世界銀行的安全網絡單位SafetyNetUnit，包括獨立評估小組(Inde-pendentEvaluationGroup，IEG)、獨立檢查團(InspectionPanel.IP)、獨立審計處(IndependentAuditDepartment，IAD)等)]職責不明，不能對世界銀行形成全方位、真正、獨立的監督。
基于此，塞迪略報告從四個方面提出世界銀行推進治理結構改革的建議。
第一，發言權和參與權改革。這主要包括三個方面，一是執行董事會的改革，報告建議執行董事從目前的25個減少到20個，以提高董事會的效率和效力，這主要通過壓縮歐洲的席位來實現。二是執行董事席位的選舉改革，所有席位都應通過多國家選區(Multi-countryConstituencies)選舉產生，五個國家(包括美國、日本、德國、法國和英國)的指派席位也要進行相應改革，同時將每個選區的國家數量限制在一定范圍內，以確保成員分布的均衡性。三是投票權改革，世界銀行機構的投票權應該可以進行自動評估，以與世界經濟的動態發展相符，同時應打破世界銀行投票權與國際貨幣基金組織份額分配之間的聯系，建立一個符合世界銀行投票權分配的原則或公式，大幅增加基本投票權，將發展中國家整體投票權比例提高到50％，并且將特別多數同意的比例從85％降到80％，從而降低某一(或某組)國家對世界銀行的影響。
第二，調整世界銀行集團的治理結構。這包括以下幾個方面的改革內容，一是將執行董事會改組為世界銀行董事會，其董事為各成員國部長級或副部級官員，其職責包括選舉、任命、解雇行長，制定世界銀行戰略方向等。二是管理層改革，所有的財務運作交由管理層執行，而董事會則集中精力進行評估與監督，避免二者在管理職能上的交叉。三是建立一個咨詢小組以輔助董事會工作，小組成員由每一個選區選派一名代表，且該代表具有被董事會認可的專業能力。四是改組的世界銀行董事主席從其成員中輪流選出，且主席在董事會中不具有投票權，直到他(她)任期結束。
第三，選舉程序改革，這主要是涉及行長及副行長等世界銀行集團高級官員的選舉改革。委員會建議選舉應建立一定的規則，同時要具有廣泛的參與性和競爭性，這包括所有具有資格的候選人不管他們什么國籍，都應受到歡迎，對于執行副行長的選舉雖然接受行長的領導，但是其選舉程序應與行長相同，也即不應限制候選人的國籍等。考慮到世界銀行行長和國際貨幣基金組織總裁分別由美國和歐洲擔任的這一不成文規定，委員會建議這兩個機構的領導權選舉改革同時進行，以降低政治談判壓力。
第四，加強管理問責制。報告提出三條改革建議，一是建立行長績效的評估框架，委員會建議每年對行長的工作績效進行一次評估，評估框架應該給出清晰的績效標準、評估程序等，評估內容包括行長對于董事會戰略的執行，及其負責的世界銀行日常工作以及世界銀行的工作成果等。二是強化世界銀行的安全網絡單位，這包括對安全網絡單位進行機構評估，使其職能不重疊、不遺漏、不相互矛盾，對安全網絡單位(如獨立評估小組)進行一定的修改，使其更好的行使監督職能等。三是引入外部專家評估。
最后，針對目前發生的美國金融危機，委員會還建議應加強世界銀行的資源基礎。2008年，為應對金融危機，世界銀行共提供了高達590億美元的經濟援助，其中，國際復興開發銀行的援助承諾激增兩倍，達到330億美元，國際開發協會的援助計劃也達到140億美元，因此如果不擴充世界銀行的資源基礎，這將使得世界銀行在未來幾年的對外貸款援助大大減少。
四、世界銀行的改革前景與影響
世界經濟形勢的發展促使世界銀行進行相應的改革，與國際貨幣基金組織相比，世界銀行改革特別是在發言權和參與權上的改革要滯后得多。盡管如此，世界銀行的改革仍有很多值得肯定的地位。
首先，世界銀行在發言權和參與權的改革，將在一定程度上提高發展中國家在世界銀行中的地位。世界銀行承諾將國際復興開發銀行基本投票權翻倍，提議通過發達經濟體捐款來提高發展中國家在國際開發協會中投票權比例，增加撒哈拉以南非洲執行董事的人數，改革世行行長的選舉程序等，在一定程度上可以提高發展中國家在世界銀行中的話語權和參與權，未來世界銀行的改革目標是發展中國家整體所擁有的投票權與發達經濟體相等，如果這一目標實現，這將使得世界銀行的治理結構更加的均衡。
其次，從世界銀行的職能改革來看，改革無疑將極大提高世界銀行對外服務水平。世界銀行在貸款體制方面的改革可以更好地適應成員國發展的需要，治理與反腐敗改革和信息披露制度改革可以更好地提升世界銀行的治理水平，改善問責制，提高世界銀行的透明度，這都有利于世界銀行職能的完善。
一、黑龍江省農村金融存在的主要問題
（一）現代化大農業發展資金總需求與金融機構資金總供給矛盾突出，涉農金融機構較少且高度集中，農村信用社“一農支三農”格局仍占主導。
據保守測算，黑龍江省2億畝耕地，每畝生產投入500元，按60%貸款需要600億元；發展5000萬頭生豬和1000萬噸奶，按50%貸款需要450億元；農村1800萬人、600萬農戶，按20%的農戶每戶建房貸款10萬元，需要120專業提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net0億元；全省1200億斤商品糧，加上包裝貸款可達1500億元以上。上述四方面信貸總需求就達4000億元。截至2012年9月末，全省金融機構涉農貸款余額為3821.9億元，滿足不了上述四方面測算的需求。
目前，金融支持農業發展面臨四大突出矛盾，即農業弱質性與信貸資金趨利性的矛盾，農業金融服務需求結構多樣性與金融功能單一性的矛盾，農業資金需求量大與資金吸納能力差的矛盾，農業地區閑置資金“充裕”與金融機構使用效率低的矛盾。
農村金融發展受到四大突出矛盾的影響。截至2011年末，黑龍江省擁有省級銀行類金融機構65戶，其中發放涉農貸款年末平均余額超過10億元的只有8家。“三農”所需貸款主要依賴農村信用社等縣域銀行類金融機構。2009至2011年，省農信社累計投放農業貸款2472億元，農業貸款增量份額占全省金融機構的85%以上，支農主力軍作用凸顯。
（二）大農機、大合作和城鎮化的推進，悄然催生信貸主體和資金需求量發生質的變化，銀行類金融機構涉農產品創新及信貸投放能力，尚不能適應農民專業合作社發展的現實需要。
據統計，截至2011年末，黑龍江省農民專業合作社已達2.1萬個，其中農機專業合作社1774個。農民社員發展到20.6萬人，帶動農戶近100萬戶，約占全省農戶總數的1/4。合作社服務內容由初期的以生產技術服務為主，逐步向銷售、運輸、貯藏、加工等環節延伸，許多合作社經營活動已擴展到農業產前、產中、產后等生產經營全過程。農村經濟組織以及經營結構的變化，使得信貸主體和資金需求量均產生了質變。僅以黑龍江省558個千萬元規模的大型農機合作社為例，每個合作社承包流轉1萬畝土地需支付300萬元左右承包費，加上購買種子、化肥、柴油和農藥等生產資料需300多萬元，每年籌集正常生產資金600多萬元，558個合作社每年需要33.5億元。但因合作社缺少有效抵押物等原因，省內銀行類金融機構發放貸款較少，造成合作社融資難，融資貴。近三年來，省內銀行類金融機構累計發放農民專業合作社貸款僅為84.26億元，與千萬元規模大型農機合作社每年生產資金需求相差近一半。
（三）農村信用社現有體制已不適應現代化農業發展的需要，與肩負的支農責任、主力軍作用不相匹配，急需逐步分類推進產權制度改革。
目前，黑龍江省農村信用社實行省、市、縣三級法人體制，全省設立了7個市地級聯社（法人管理機構）、6個辦事處（省聯社派出機構，非法人管理機構）、81家縣級機構（法人經營機構）。絕大多數農村信用社股東小、股權分散，真正意義上的法人治理結構尚未形成，原有高度分散、小額多戶式的傳統信貸經營模式已經不能滿足現代化大農業發展的需要。
（四）國有銀行占有存款資源數量巨大，綜合存貸比率較低，支農貢獻度極低。存款資源大部分上存，較大程度上造成縣域存款資源嚴重外流。
據統計，截專業提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net至2012年9月，工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、郵儲銀行等6大國有銀行省內分支機構存款余額合計為10197.3億元，占全省金融機構存款余額總數的66.8%；貸款余額合計為4084.7億元，占全省金融機構貸款余額總數的40.49%，存貸差6112.6億元。其中，涉農貸款投放746.7億元，占其貸款余額的18.28%，占其存款余額的7.3%。存款資金的大量外流，使本來十分短缺的農村資金更顯捉襟見肘。同時，還帶來“擠出”效應，農村信用社等金融機構可貸資金難以滿足日益增長的農業信貸資金需求，于是采取高息拆借資金方法，間接加重農業信貸成本。
目前，金融機構正在逐步轉變“三農”弱質產業觀念，一系列針對專業合作社及農業產業鏈條的金融創新模式應運而生，集約化、批發式“大農金”的概念正在形成。但省內金融機構多限于本系統內實施推廣，銀行間相互借鑒較少，農業融資難、融資貴的問題仍然沒有得到根本解決。
二、財政促進金融支持農業發展的政策建議
財政金融政策一端連著財政，一端連著金融，是引導金融資源合理流動的有效杠桿。要充分運用財政金融政策，積極引導金融資源支持方向。
（一）采取政府引導、社會參與、市場化運作的方式，積極扶持地方金融機構發展，發揮地方金融機構了解省情、貼近“三農”的優勢。
1.在貫徹實施國家對村鎮銀行、農村資金互助社、貸款公司等新型農村金融機構定向費用補助政策的基礎上，省政府注入村鎮銀行資本金。建議通過有資質的省屬企業，每年有重點地選擇10戶擬組建的村鎮銀行注入資本金，每戶不超過500萬元，省財政股權5年內不參與分紅。按照黑龍江省目前村鎮銀行每戶資本金平均3200萬元測算，每年大體需要省級財政資金3200-5000萬元。
2.積極引導民間資本參與農村金融，給予村鎮銀行民營資本初始投入額5%的財政獎勵政策。按照每年15戶村鎮銀行每戶有3戶非銀行類民營企業（每戶占總股本5%以上的大股東）參與占總股本30%測算，每年大體需要財政獎勵資金720-2250萬元。
3.在深入貫徹實施縣域金融機構涉農貸款增量獎勵政策的基礎上，擴大政策實施范圍，給予小額貸款公司涉農貸款增量獎勵政策。對小額貸款公司年末貸款平均余額同比增長超過15%的部分，給予2%獎勵，促進小額貸 款公司加大支農力度，實現持續發展。按照2012年全省381家小額貸款公司涉農貸款年末余額超過15%部分約25億元測算，需要財政獎勵資金約5000萬元。
（二）建立以市場為導向，以財政扶持政策為支撐，依托農村產權制度改革，圍繞解決農村“信用不足”問題，發揮政府“增信”和“調控”功能，促進金融機構支持農民專業合作社等新興貸款主體發展。
1.重點選擇和支持部分縣（市）建立縣域融資性農業擔保機構。借鑒美國等國家為農場貸款擔保成功經驗，選擇糧食主產區、地方政府有意愿的縣（市），建立縣域融資性農業擔保機構，主要為區域內農民專業合作社等新興貸款主體提供貸款擔保，有效解決農民專業合作社、農業龍頭企業等貸款有效抵（質）押不足造成的融資難、融資貴問題。
2.研究制定農民、合作組織等農業貸款主體既有的直補資金、農業保險受益權等預期財政補助資金作為銀行貸款擔保的措施，引導和撬動信貸資金投向農村。例如：銀行根據農民未來應得到的財政直補資金情況，為農民設計直補資金擔保信貸產品，解決農民資金需求，同時降低銀行貸款風險，提高涉農金融機構發放農戶貸款積極性。
3.試行縣級財政資金存放與銀行類金融機構支持農業發展貢獻度掛鉤，發揮財政“調控”作用，有效引導和激勵商業銀行加大涉農貸款投放力度，有效遏制縣域存款資源嚴重外流問題，實現不花錢也能辦成事。縣專業提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net域金融機構處于“金融支農”的最前沿，縣（市）財政部門可結合縣域農業發展實際情況，以銀行類金融機構涉農貸款貢獻度為主要考核指標，按照“統籌安排，獎貸掛鉤；存量（暫時）不變，增量調劑；動態管理，考評兌現”的原則，研究制定“縣級財政資金存放銀行類金融機構考核激勵辦法”，加快實現縣域內金融機構新吸收存款主要用于當地發放貸款的目的，有效解決存貸比過高的縣域銀行類金融機構信貸資金短缺問題，促進和拉動縣域金融機構涉農貸款增長。
4.發揮小額擔保貸款財政貼息政策，促進農民工就業和創業，支持農民專業合作社發展。將經工商注冊的農民專業合作社視同勞動密集型小企業，納入小額擔保貸款財政貼息政策實施范圍，以緩解合作社貸款難、銀行難貸款問題。
5.研究探索擴大政策性農業保險規模和險種，開展銀行與保險合作，充分利用農業保險“增信”作用，促進參保農戶容易獲得貸款。目前，黑龍江省農業保險分為種植業（水稻、玉米、小麥、大豆）和養殖業（奶牛、能繁母豬）兩大類、6個險種。建議結合實際，開辦森林、甜菜、馬鈴薯等方面的農業保險，在穩步擴大原有保險基礎上，積極研究開辦新險種，為農業生產“保駕護航”。
6.建立和完善金融機構涉農貸款風險分擔和擔保機構風險補償機制，有效降低和分散銀行、擔保機構涉農業務風險。借鑒國內部分省市的做法和經驗，研究制定銀行類金融機構新增涉農貸款風險補償辦法，對其年度新增涉農貸款，按照一定比例（5‰）給予風險補償。研究制定擔保機構涉農貸款擔保代償風險財政補助辦法，對擔保機構為涉農貸款擔保新發生的代償，按照日均擔保責任額的一定比例（10‰）給予風險補償。
7.積極支持農村物權改革，促進農村產權市場發展，擴大農村有效擔保物范圍。財政部門應積極配合和支持有專業提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net關部門推進農村物權改革，加快農村土地流轉，深化林權及流轉制度改革，推進農村宅基地和房屋流轉管理制度改革，激活農村靜態資產，擴大農村有效擔保物范圍，使農村房屋、宅基地使用權、林權、土地經營權、土地收益權等均能夠作為銀行貸款擔保和抵押物。促進農村產權市場發展，加快農村各類可流轉資產權益的確權、頒證進度，完善市場化流轉的制度安排，培育交易流轉平臺和機構，建立有農村特點的物權、產權價格形成機制，促進農村資產和權益合法、有序地轉化為可交易金融資產。
（三）探索建立財政資金市場化、金融化運作模式，充分利用金融機構專業優勢、市場優勢，形成政府資源與市場資源有機結合，支持農業重要領域的發展。
1.設立農業產業投資基金，吸引各類社會資本投資農業產業化、重點農業項目，推動形成直接融資和間接融資相結合，多層次、多樣化的農村投融資體系。借鑒財政部“農業產業投資基金”運作模式，建議從目前省財政支農資金中拿出5億元資金，積極吸引各類社會資本（包括地方財政資金）參與，設立10億元農業產業投資基金。省財政廳負責制定基金管理辦法并實施監督管理。投資基金委托省屬有資質的企業負責運營管理。投資基金受托方充分發揮專業優勢，采取市場化運作方式，將財政資金投入到政府重點支持的農業生產領域和產業項目，實現政府資金市場化運作。
論文關鍵詞：淺論我國中小企業融資難問題
改革開放以來，我國中小企業發展迅速。截止到2009年10月底，我國中小企業數占全國企業總數的99.8%，中小企業創造的最終產品和服務的價值占國內生產總值的58%，生產的商品占社會銷售額的59%，上繳稅收占50.2%。中小企業已經成為保證我國經濟發展、市場繁榮和實現就業的重要基礎，并繼續以其靈活的運行機制和市場應變能力金融論文，成為推動我國經濟體制變革的重要力量。但是，我國中小企業在發展中還面臨著許多問題，其中突出的是融資問題。融資困難造成我國中小企業資金缺乏，嚴重制約著中小企業的創業和持續發展，進而影響我國經濟的健康發展。因此，深入了解中小企業融資難的成因，并找出解決問題的辦法，已經成為當務之急。
我國中小企業融資難主要體現在以下幾個方面：一是企業自身信用缺失、企業整體信譽不佳；二是融資方式比較單一，缺乏直接的市場融資渠道，據統計，我國中小企業融資總量中主要依靠商業銀行貸款和民間借貸的融資方式占到了50%以上；三是借貸期限較短且數目普遍不大，主要是用來解決臨時性的流動資金，很少用于項目的開發和擴大再生產等方面；另外現在整個社會包括許多商業銀行信貸觀念還跟不上形勢發展的需要，對中小企業缺乏必要的了解和足夠的重視，普遍認為將資金投向中小企業風險高、成本高、工作量大且收效不大。
目前金融論文，我國盡管有了一些對中小企業金融扶持的政策和措施的出臺，但并沒有從根本解決中小企業融資難的問題。從現階段來看，我國中小企業要獲得自身發展所急需的資金，主要應從以下幾個方面努力：
（一）中小企業自身層面
1.要從根本上解決中小企業融資難的問題，關鍵還在于中小企業本身
首先，中小企業要想方設法擴大人力資本以克服中小企業實物資產和金融資產的不足。人力資本的豐富，一方面，可以提高其他資產的利用率；另一方面，能夠保持企業技術創新與制度創新的動力，與此同時，又對減少企業的經營風險，增加融資的知識﹑信息以及提高企業成長的期望都起到了決定性的促進作用。其次，中小企業要想取得銀行的支持，一方面固然必須解決好自身的發展問題，開發適銷對路的產品金融論文，加強經營管理，提高企業的經濟效益和還款能力；另一方面還必須牢固樹立借債必還的思想，增強自身的信用觀念，建立完整的信用體系。誠信乃立業之本，信則立，不信則廢。實踐證明，凡是信用好的中小企業，在申請銀行貸款過程中同樣能夠享受國有和集體企業一樣的待遇。為此，每一個中小企業要像經營自己的產品一樣維護和提高自身信譽。在生產經營和向銀行貸款過程中要做到“講規則，講信譽，講效益”，切實杜絕各種惡意逃廢銀行債務和惡意欠息的行為。
2.努力拓展融資渠道，開辟融資新方式
中小企業在充分利用傳統渠道﹑方式的同時，要努力拓展融資視野，開辟新的融資渠道和方式。在融資渠道方面金融論文，企業既要依靠銀行資金，而且還要利用好非銀行資金，甚至大膽采用采取成本相對較高的私募基金和個人閑散資金。在融資方式方面，企業也要大膽開辟新途徑，比如可以采用典當和商品融資新方式。其中所謂典當就是將企業暫時不用的物品到有資金的銀行機構﹑非銀行機構﹑團體和個人進行質押，到期贖回的方式；所謂商品貿易融資就是給基礎商品的貿易提供金融服務，通過這種服務向商品生產企業或者消費者融通資金的新型融資方式。
（二）金融機制層面
1.深化金融體制改革，消除金融抑制
金融機構（主要是銀行）要進一步將已出臺的支持中小企業的一系列優惠扶持政策落到實處，另外還要加快金融創新。第一，激勵商業銀行向優質中小企業發放信貸款。在考察和發放貸款時，不分企業性質和規模，只要企業有充足的償債能力就大膽支持，確保大型企業和中小型企業發展中“兩個輪子一起轉”；第二，適當降低中小企業的貸款利率，如不能則應從利率補貼入手金融論文，政府有責任為此墊付改革成本，給銀行對中小企業的信貸支持以支持；第三，擴大基層商業銀行的流動資金貸款權限，固定資產的貸款權限因為風險較大可以適當的向上級集中，而流動資金貸款風險相對較小，要下降；第四，完善和健全商業銀行激勵和約束機制，建立貸款營銷的激勵約束機制，充分調動基層銀行貸款的積極性；第五，加快發展專門為中小企業提供服務的金融機構，同時允許金融資產管理公司在中小企業領域進行產業資本和金融資本結合的探索；第六，大膽嘗試中小企業直接融資形式，及早建立創業板市場體系。建議政府適當開辦中小企業股票小盤交易，允許有條件的中小企業發行地方企業股票，并允許在地方小盤上市交易。
2.盡快建立支持中小企業發展的多層次﹑多渠道的信用擔保制度及機構
目前我國中小企業獲得信貸支持的主要現實障礙在于中小企業在貸款擔保方面缺乏制度性保障金融論文，而信用擔保制度是提高中小企業融資信譽度的有效方式，也是中小企業融資服務體系中最重要的組成部分。貸款擔保機構可以采取多層次﹑多途徑來建立。一方面可以由政府設立具有法人資格的獨立的永久性擔保機構和再擔保機構，實行市場化公開運作，接受政府監督，不以盈利為目的，對共同體提供再保險業務和資金支持，分散擔保共同體的風險。另一方面可以由中小企業聯合組建互助型的擔保共同體，對銀行貸款提供擔保。這可以是中小企業根據自愿原則，自發組建擔保機構，以自我出資﹑自我服務﹑獨立法人﹑自擔風險為特征，不以盈利為主要目的，中小企業按規定繳納一定的會費，就可以獲得數倍于入會費的貸款擔保額度。除上述兩方面外，也可以由政府﹑社會中介機構﹑企業和銀行四方共同參與設立非盈利性擔保基金，專門用于為中小企業向銀行借款時提供擔保。
（三）政府層面
1.加強政府的制度支持力度
要加強中小企業經營和融資的法律法規建設金融論文，改善企業融資環境，為中小企業的發展提供基本的制度保障。首先，國家要出臺有關的法律法規，下大力氣完善資本市場結構，建立多層次的市場體系，推出針對中小企業直接融資的新市場，從客觀上逐步理順相關機制，適當降低新市場中小企業發行上市的門檻，簡化程序，便捷服務，提高效率，并盡可能減少籌資成本，這是提高政府有關法律法規“法力”力度的基礎；其次，政府要重塑社會信用體系，強化《合同法》、《破產法》等法規的執法力度金融論文，硬化企業還貸機制，嚴格保護并落實中小企業轉制過程中的金融服務，堅決抵制逃廢銀行債務行為，消除企業與銀行之間的信用障礙，防范和化解金融風險；再次，政府在稅收方面要給中小企業（尤其是在創業期）以適當支持，還要加大新《會計法》實施的檢查力度，使企業會計信息的失真得到有效控制，從而保障貸款人的利益，實現社會信用的良好循環。
2.擴大政府對中小企業的金融扶持
首先，中國人民銀行應大力發展專門為中小企業融資服務的金融機構，以援助中小企業。這些專門金融機構為中小企業提供信貸支持并且貸款利率和貸款期限優惠于其他金融機構。除此之外，還應該鼓勵建立更多的專門為中小企業融資服務的地方商業銀行，當然前提是資本安全。其次，政府應適時為中小企業提供專項基金貸款。目前金融論文，除開大型企業，我國政府對中小企業提供貸款就大多局限于少數“特”、“優”企業，但是非“特”、非“優”企業卻畢竟占現實多數，他們才是真正缺乏資金，需大力進行金融扶持的對象。所以，政府必須對中小企業實行“非歧視性貸款政策”。根據國外的經驗，除了銀行貸款外，國家有必要單列資金撥出一定經費，作為對中小企業的資金支持，這筆錢并不是說放出去不要回來的了，要是得要回來的，只是由國家來承擔出資風險而已。此外，政府還應鼓勵設立支持中小企業發展的風險投資基金，多渠道﹑多形式擴大中小企業直接融資的范圍。
總之，解決中小企業融資難的問題是一個龐大復雜的系統工程金融論文，這個工程可以分為三個部分：中小企業自身，金融機制，政府。核心部分在于中小企業自身能力提升，基礎部分則在于金融機制的改進配合相適應和政府積極且恰當的引導和支持，而信用問題始終貫穿于這三個方面，是它們的交集。解決這一課題，不僅僅是資金量上的支持，更要提高企業自身融資能力和信譽度；注重金融體制創新，消除金融抑制；改善政府調控宏觀經濟的職能，加強制度供給和金融扶持，培育良好的社會信用體系，發揮市場機制在資源配置方面的基礎性作用。這些都是解決中小企業融資困難的現實選擇。
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論文共分為四部分。
第一部分介紹了我國中央銀行監管制度的建立和實踐,包括三方面內容:一是我國中央銀行成立初期的金融監管框架包括監管目的、內容、手段,及其逐步發展的過程;二是在1988年我國出現通貨膨脹和金融波動時,中央銀行對金融業的監管,這個時期監管的特點和風險監管意識的萌生;三是在1992一1993年上半年,金融業發生嚴重混亂時,中央銀行穩定金融的監管過程及監管實踐的啟示。
第二部分為監管客體與金融環境分析,主要闡釋產生違規行為和金融風險的制度性因素。首先是對國有商業銀行、信托投資公司、城市信用社等金融機構的行為機制進行分析.主要分析金融機構的利益機制對其經營行為的影響,指出中央銀行進行監管時必須考慮到這一因素的影響。其次分析了資產負債結構對經營行為的影響,指出在計劃體制下金融機構缺乏流動風險意識,而隨著中央銀行職能和機制的改變,金融機構的經營行為也都將隨之發生變化。之后分析了政府行為對金融機構的影響,包括:政府行為對金融機構設置的影響、政府行為對金融機構資產擴張的影響及政府行為對金融機構資產質量的影響。最后闡述了企業行為對金融機構的影響,指出由于企業自身積累不足,資金來源嚴重依賴金融機構提供,企業的經營困境最終導致了銀行的經營陷入困境。
綜觀整體形勢，盡管我國中資金融機構針對各自的金融投資產品已經采用了各種不同的營銷策略，在科技開發、推廣宣傳上都投入了大量的人力、物力、財力，金融產品營銷論文策略的運用仍是乏力的，推廣效果并不好。
（一）營銷費用投入大，收效不顯著。以外匯理財產品為例：國內主要商業銀行中行、建行、招行、民生推出外匯理財產品后，一些外資銀行如渣打銀行、匯豐銀行、荷銀也相繼加入了這一市場爭奪拼殺，各家銀行都使出渾身解數，爭奪投資者。本土商業銀行斥巨資投入投資理財服務業務，欲于外資銀行試比高。但其行為令人費解，仿佛誰投入越大，誰就是最大的贏家。經過調查，上海、北京、廣州、鄭州、重慶的消費者對于各銀行外匯理財產品的認知狀況普遍反映較差。他們被國內種類繁多的理財產品弄得眼花繚亂，不知所措，面對眾多“看起來差不多的”的產品，變的更加無所適從，邊際消費量一路走低。
（二）品牌意識薄弱，整合力不強。不可否認，我國當前的金融產品，例如上述所說的外匯理財產品，擁有很多“牌子”，金融機構看上去忙個不停，也做了很多努力去打造、去維護，但重視程度依然不夠，沒有進行全面系統的品牌規劃，絕大多數做的只是品牌的一個方面、一個局部，往往想到什么做什么：或廣告，或包裝，或渠道，每個企業都強調自以為重要的環節，但很少有企業把品牌的各個方面都做到位。幾年下來，其品牌資產并沒有得到切實有效的積累和加強。我國金融企業關于品牌的整合意識還比較薄弱，品牌的努力還停留在某個方面。
（三）產品營銷論文缺乏策略，隨意性大。對于營銷決策，本土金融機構還是更多地傾向于拍腦袋做決定，營銷人員不能充分發揮其主觀能動性，營銷策略缺乏長期性、穩定性，從而最終影響了其業務的發展。
（四）營銷方法落后，人才缺乏。我國本土金融機構的產品營銷論文，主要依靠定性的、人為控制的直接管理方法，導致金融產品營銷論文的專業程度和效率較低。特別是信息的傳遞效率低下，使信息在上行下達過程中出現了人為拖延，導致高層與執行層步調上的不一致，影響執行層在面臨突發事件中的變通速度。
二、產品營銷論文按照“駱駝與兔子”理論提出幾點建議
“駱駝與兔子”理論是由我國營銷學專家路長全教授提出的。他認為，剛進入國內的外資金融機構，資金實力雄厚，因為自身規模效應的需要，在產品營銷論文中一般講求戰略管理，對體系、流程、規模、溝通要求高。在金融產品營銷論文中他們做得起大投入、大產出，所以可以稱之為駱駝，骨架大，有足夠的資本，在市場上可以靠一定時期的虧損來獲取未來更大的回報；而我國本土金融機構普遍較小，絕大多數在未來10年內都很難達到他們的規模，與他們相比是弱者，可以稱之為兔子，其最大的特點應該是要有速度，所以我國本土金融機構要談效率，談速度，談利潤，談策略。在缺乏大量金融資本支持的情況下，想用金錢和時間來堆積業績是絕對不行的。反思現狀，弱者與強者怎樣談競爭？按照“駱駝與兔子”產品營銷論文理論所闡述的觀點，惟有找一支營銷支點，在渠道上，在速度與策略上，在品牌的建立與促銷上與之抗爭。
（一）建立自己的品牌，找到營銷的靶心。國際著名營銷大師菲力普？科特勒曾經說過：營銷的藝術就是建立品牌的藝術。因為對于一個致力于建設長青基業的企業來說，她所塑造的品牌將是她在多年后賴以生存的法寶。從全球范圍內來看，今天最著名的金融企業，不論是匯豐，還是花旗，其最寶貴的財產不是企業雄厚的資金，不是豐富的管理經驗，甚至不是技術能力，而是品牌。原因何在？因為成功的品牌能使產品增值，成功的品牌能獲得更大的利潤，成功的品牌是市場的通行證。更為重要的是，成功的品牌是消費者的朋友，值得消費者信賴，因為沒有人會拒絕朋友的誠意推薦，而去選擇陌生的產品。
（二）堅持品牌形象和品牌核心價值的統一。縱觀全球，堅持全面完整的品牌塑造，是一些國際品牌走向成功的不二法門，這已成為許多國際一流品牌的共識。例如美國花旗銀行宣揚的是其“開創優越理財典范，財富增值更為可觀；彰顯尊貴，專業周到的貼身銀行服務”，匯豐銀行提倡的是“環球金融，地方智慧”的專家性質。盡管花旗、匯豐的廣告中，人物、廣告語、情節都會經常變化，但在品牌營銷的各個方面，卻始終承載著他們“銀行專家，卓越理財”的品牌個性、精神內涵與價值觀。
（三）堅持品牌形象的全面塑造。品牌是所有因素的總和，是一個整合的概念。所以僅產品好、包裝好，或僅廣告好、概念好，都不夠。品牌應該是有關消費者認知產品經驗的總和：從產品性能、品質、包裝、價格到銷售環境，從產品陳列、售點廣告、賣場氣氛到銷售說辭、服務態度、員工行為、商務禮儀，從企業聲望、媒介輿論、大眾口碑到廣告氣質、設計風格，這些點點滴滴的細節都會影響消費者對品牌的理解。在金融理財產品層出不窮的今天，消費者有太多的選擇。企業要成功得更快更久，就必須像所有成功的國際品牌一樣重視品牌的全面建設，在每一個細節上都竭盡全力。
（四）剔除主觀因素，用市場分析說話。國際大公司習慣進行大規模的市場調研，依據產品的成長性，將市場縱向劃分為產品的導入期、成長期、成熟期、衰退期；建立監控體系，分別為不同時期的產品制定不同的營銷策略，不斷觀察各個時期的銷售量、市場份額、損失，以及客戶滿意程度，及時觀察發現產品營銷論文過程中的錯誤，從而進行正確的市場選擇和定位。處于導入期的金融投資產品剛投放市場，由于逆選擇等其他原因，金融投資產品設計還未定型，產品處于試銷階段，風險大、成本高，基本無利潤。并且金融機構難以在短期內建立高效率的分銷模型和最理想的營銷渠道，這時可以選擇高價格高促銷的雙高營銷策略，加強產品的包裝，制作出來能夠體現和說明投資理財產品特征的一系列具有視覺沖擊力，意念性的說明書、圖片、標志、廣告等，使金融產品新穎具有特色，滿足客戶求新心理強的特點，“先聲奪人”，迅速占領市場。產品經過導入期的試銷進入成長期后，大多為客戶所了解和接受，形成了比較廣泛的市場需求，同時銷售已經取得了比較成功的經驗，利潤迅速增長。但由于金融投資產品易于仿效，會出現“搭便車”的情況，將有大量的相關產品進入，市場同業競爭激烈。這時經過市場調研后，要積極創建新的解決方案，開拓新渠道、拓展新市場、建立新網點；加強促銷，建立和運用蘊藏著潛在價值的客戶機制，在適當的時機調整價格，找到很有發展潛力的客戶，增加客戶對本產品的信任感和忠誠度。同時，要適時地將客戶進行歸納，知道哪些是最有利可圖的客戶，哪些是最無利可圖的客戶。通過這樣的比較，降低企業不必要的成本和努力，從而達到利潤最大化。進入成熟期后，金融產品和銷售量基本已達到飽和狀態，銷售量增幅趨緩，利潤開始穩中有降。此時就應重新研究市場策略，在穩定老客戶的同時，積極尋求新客戶；要重新為產品定位，延長其產品的生命周期，以最有利的市場來贏得盡可能多的利潤，從而增加眼前利潤。新晨
（五）塑立優秀的企業精神，加強營銷人才的培養。“偉大的產品產生于營銷部門”，科特勒的這個觀點充分說明了產品營銷論文要以人為本，花最高的努力，去培養和尋找最合適的營銷人員。領導要以身作則，不可朝令夕改；營銷人員要熟悉崗內工作，理解和掌握工作要點，積極努力地去發現和解決問題，不論是企業廣告還是與企業目標相關的贊助活動，拿出自己的熱情，反復宣傳產品理念，成為金融產品的徹底傳播者。
（六）注意產品組合的創新，運用高科技的手段，提供全方位的金融服務。我國金融機構除了有重點地使用不同的策略外，還應在產品的開發和創新上多下功夫，采取產品垂直多樣化、水平多樣化、無關聯多樣化等產品組合策略，拓展面向個人、企業以及國際市場的金融服務領域，從而促進金融產品的營銷。
綜觀整體形勢，盡管我國中資金融機構針對各自的金融投資產品已經采用了各種不同的營銷策略，在科技開發、推廣宣傳上都投入了大量的人力、物力、財力，金融產品營銷論文策略的運用仍是乏力的，推廣效果并不好。
（一）營銷費用投入大，收效不顯著。以外匯理財產品為例：國內主要商業銀行中行、建行、招行、民生推出外匯理財產品后，一些外資銀行如渣打銀行、匯豐銀行、荷銀也相繼加入了這一市場爭奪拼殺，各家銀行都使出渾身解數，爭奪投資者。本土商業銀行斥巨資投入投資理財服務業務，欲于外資銀行試比高。但其行為令人費解，仿佛誰投入越大，誰就是最大的贏家。經過調查，上海、北京、廣州、鄭州、重慶的消費者對于各銀行外匯理財產品的認知狀況普遍反映較差。他們被國內種類繁多的理財產品弄得眼花繚亂，不知所措，面對眾多“看起來差不多的”的產品，變的更加無所適從，邊際消費量一路走低。
（二）品牌意識薄弱，整合力不強。不可否認，我國當前的金融產品，例如上述所說的外匯理財產品，擁有很多“牌子”，金融機構看上去忙個不停，也做了很多努力去打造、去維護，但重視程度依然不夠，沒有進行全面系統的品牌規劃，絕大多數做的只是品牌的一個方面、一個局部，往往想到什么做什么：或廣告，或包裝，或渠道，每個企業都強調自以為重要的環節，但很少有企業把品牌的各個方面都做到位。幾年下來，其品牌資產并沒有得到切實有效的積累和加強。我國金融企業關于品牌的整合意識還比較薄弱，品牌的努力還停留在某個方面。
（三）產品營銷論文缺乏策略，隨意性大。對于營銷決策，本土金融機構還是更多地傾向于拍腦袋做決定，營銷人員不能充分發揮其主觀能動性，營銷策略缺乏長期性、穩定性，從而最終影響了其業務的發展。
（四）營銷方法落后，人才缺乏。我國本土金融機構的產品營銷論文，主要依靠定性的、人為控制的直接管理方法，導致金融產品營銷論文的專業程度和效率較低。特別是信息的傳遞效率低下，使信息在上行下達過程中出現了人為拖延，導致高層與執行層步調上的不一致，影響執行層在面臨突發事件中的變通速度。
二、產品營銷論文按照“駱駝與兔子”理論提出幾點建議
“駱駝與兔子”理論是由我國營銷學專家路長全教授提出的。他認為，剛進入國內的外資金融機構，資金實力雄厚，因為自身規模效應的需要，在產品營銷論文中一般講求戰略管理，對體系、流程、規模、溝通要求高。在金融產品營銷論文中他們做得起大投入、大產出，所以可以稱之為駱駝，骨架大，有足夠的資本，在市場上可以靠一定時期的虧損來獲取未來更大的回報；而我國本土金融機構普遍較小，絕大多數在未來10年內都很難達到他們的規模，與他們相比是弱者，可以稱之為兔子，其最大的特點應該是要有速度，所以我國本土金融機構要談效率，談速度，談利潤，談策略。在缺乏大量金融資本支持的情況下，想用金錢和時間來堆積業績是絕對不行的。反思現狀，弱者與強者怎樣談競爭？按照“駱駝與兔子”理論所闡述的觀點，惟有找一支營銷支點，在渠道上，在速度與策略上，在品牌的建立與促銷上與之抗爭。
（一）建立自己的品牌，找到營銷的靶心。國際著名營銷大師菲力普？科特勒曾經說過：營銷的藝術就是建立品牌的藝術。因為對于一個致力于建設長青基業的企業來說，她所塑造的品牌將是她在多年后賴以生存的法寶。從全球范圍內來看，今天最著名的金融企業，不論是匯豐，還是花旗，其最寶貴的財產不是企業雄厚的資金，不是豐富的管理經驗，甚至不是技術能力，而是品牌。原因何在？因為成功的品牌能使產品增值，成功的品牌能獲得更大的利潤，成功的品牌是市場的通行證。更為重要的是，成功的品牌是消費者的朋友，值得消費者信賴，因為沒有人會拒絕朋友的誠意推薦，而去選擇陌生的產品。
（二）堅持品牌形象和品牌核心價值的統一。縱觀全球，堅持全面完整的品牌塑造，是一些國際品牌走向成功的不二法門，這已成為許多國際一流品牌的共識。例如美國花旗銀行宣揚的是其“開創優越理財典范，財富增值更為可觀；彰顯尊貴，專業周到的貼身銀行服務”，匯豐銀行提倡的是“環球金融，地方智慧”的專家性質。盡管花旗、匯豐的廣告中，人物、廣告語、情節都會經常變化，但在品牌營銷的各個方面，卻始終承載著他們“銀行專家，卓越理財”的品牌個性、精神內涵與價值觀。
（三）堅持品牌形象的全面塑造。品牌是所有因素的總和，是一個整合的概念。所以僅產品好、包裝好，或僅廣告好、概念好，都不夠。品牌應該是有關消費者認知產品經驗的總和：從產品性能、品質、包裝、價格到銷售環境，從產品陳列、售點廣告、賣場氣氛到銷售說辭、服務態度、員工行為、商務禮儀，從企業聲望、媒介輿論、大眾口碑到廣告氣質、設計風格，這些點點滴滴的細節都會影響消費者對品牌的理解。在金融理財產品層出不窮的今天，消費者有太多的選擇。企業要成功得更快更久，就必須像所有成功的國際品牌一樣重視品牌的全面建設，在每一個細節上都竭盡全力。
（四）剔除主觀因素，用市場分析說話。國際大公司習慣進行大規模的市場調研，依據產品的成長性，將市場縱向劃分為產品的導入期、成長期、成熟期、衰退期；建立監控體系，分別為不同時期的產品制定不同的營銷策略，不斷觀察各個時期的銷售量、市場份額、損失，以及客戶滿意程度，及時觀察發現產品營銷論文過程中的錯誤，從而進行正確的市場選擇和定位。處于導入期的金融投資產品剛投放市場，由于逆選擇等其他原因，金融投資產品設計還未定型，產品處于試銷階段，風險大、成本高，基本無利潤。并且金融機構難以在短期內建立高效率的分銷模型和最理想的營銷渠道，這時可以選擇高價格高促銷的雙高營銷策略，加強產品的包裝，制作出來能夠體現和說明投資理財產品特征的一系列具有視覺沖擊力，意念性的說明書、圖片、標志、廣告等，使金融產品新穎具有特色，滿足客戶求新心理強的特點，“先聲奪人”，迅速占領市場。產品經過導入期的試銷進入成長期后，大多為客戶所了解和接受，形成了比較廣泛的市場需求，同時銷售已經取得了比較成功的經驗，利潤迅速增長。但由于金融投資產品易于仿效，會出現“搭便車”的情況，將有大量的相關產品進入，市場同業競爭激烈。這時經過市場調研后，要積極創建新的解決方案，開拓新渠道、拓展新市場、建立新網點；加強促銷，建立和運用蘊藏著潛在價值的客戶機制，在適當的時機調整價格，找到很有發展潛力的客戶，增加客戶對本產品的信任感和忠誠度。同時，要適時地將客戶進行歸納，知道哪些是最有利可圖的客戶，哪些是最無利可圖的客戶。通過這樣的比較，降低企業不必要的成本和努力，從而達到利潤最大化。進入成熟期后，金融產品和銷售量基本已達到飽和狀態，銷售量增幅趨緩，利潤開始穩中有降。此時就應重新研究市場策略，在穩定老客戶的同時，積極尋求新客戶；要重新為產品定位，延長其產品的生命周期，以最有利的市場來贏得盡可能多的利潤，從而增加眼前利潤。
（五）塑立優秀的企業精神，加強營銷人才的培養。“偉大的產品產生于營銷部門”，科特勒的這個觀點充分說明了產品營銷論文要以人為本，花最高的努力，去培養和尋找最合適的營銷人員。領導要以身作則，不可朝令夕改；營銷人員要熟悉崗內工作，理解和掌握工作要點，積極努力地去發現和解決問題，不論是企業廣告還是與企業目標相關的贊助活動，拿出自己的熱情，反復宣傳產品理念，成為金融產品的徹底傳播者。
（六）注意產品組合的創新，運用高科技的手段，提供全方位的金融服務。我國金融機構除了有重點地使用不同的策略外，還應在產品的開發和創新上多下功夫，采取產品垂直多樣化、水平多樣化、無關聯多樣化等產品組合策略，拓展面向個人、企業以及國際市場的金融服務領域，從而促進金融產品的營銷。新晨
關鍵詞：財務管理；存在的問題；補救措施；建立的金融行業領導者的中央銀行以及其他金融管理部門的新管理架構，在過去的幾年中我國四大國有商業銀行管理系統，已經加強，但在那里有很多的問題，特別是地方金融體系，有兩個明顯的問題：首先，因為國有商業銀行的管理機構被撤銷，和國有銀行的收入，從而導致權力的本地金融系統的管理服務是越來越糟糕。由金融監督管理分行，子分公司的當地子公司中國央行的定位的領導下，許多本地銀行和其他金融系統的發展在行業的質量服務也被忽視。
一、關于地方政府對銀行及其他財務管理職責
與錢有關的財務問題，怎么樣才能管理資金，我們沒有一個很好的計劃，你不能合理地花我們的錢，那么管理的金融體系應該明確自己的任務所在。隨著中國經濟的發展，與金融有關的主要工作可以概括地說幾個方面：首先，金融監管，貨幣政策，最后是金融體系的改革和發展。因此，從管理的角度，貨幣管理政策的決定應在中心，但在當地相對的金融監管和改革金融體制與發展是有限的，我們不懷疑，用于管理貨幣政策和金融監管政策制定者的貨幣政策，央行和其下屬的分支機構，支行的主要職責，對金融體系的改革應該訪問的司法管轄區金融體系的管理和協調。但是，這是沒有的情況下，遠超過監管改革金融體系和金融體系的發展，我們的國家，銀行和其他金融系統的重要性。我們更要清晰的管理責任系統的發展，為銀行和其他金融機構，直接導致的后果是，銀行和其他金融體系改革和金融體系的發展，并沒有一個明確的目標和明確的方向。獨立財務系統在每一個戰場，為自己的發展走獨立的道路，有的甚至已經完全背離了整個金融體系的發展方向和目標。在金融服務供給不足的情況下，一些小的金融危機不能避免在一定程度上制約著當地經濟的快速發展，上述這些問題，是由貨幣管理政策無效性的原因。同時，當地的銀行及其他金融機構也應建立信用體系，發揮其應有的作用。當地銀行和金融體系的職責，我們可以歸納為以下幾點：
1.要發展當地的金融發展計劃。
這個主要功能是財務管理，按照中國的經濟發展，特別是在理性分析的個人和企業金融服務的銀行和其他金融系統的要求，和其增長趨勢的需要，我們可以參考的平均個人和企業所擁有的金融機構，其結構與發展國家的平均水平相比，金融體系的發展，像我們國家發展的計劃就是每五年有一個計劃，你也可以對財務計劃系統制定一個五年計劃或十年計劃，讓你能夠更好地管理金融體系。
2.做好系統金融機構的改革和發展。
我們可以根據我國金融改革的整體的方向，，我們可以在規定的范圍內做一個合理的金融系統的體制改革，在金融系統的政府和金融系統管理人員，以做工作的指導和協調金融機構。
3.創造良好的信用體系。
社會信用體系的建立是一個非常好的金融體系的支撐作用，建立一個健全的財務管理制度，財務管理的一項重要職責。一個健全的金融體系，包括建立信用體系建設，建立中小企業信用擔保的階梯，這些系統應該被列在財務管理機構管轄下的。
4.加強金融監管機構的協調居民。
為了做好工作的監督和管理金融系統更好地工作和處理財務的監督和管理工作和發展的金融體系之間的平衡，怎樣才能做到這些呢？我們可以通過每個地方的金融機構共同的來回憶，還可以做出金融體系改革理念上的交流，使金融體系更加完善，各個地方的金融體系與良好的監督和管理，攜手共進以確保金融系統的安全性。
二、如何解決上述問題，它出現在良好的金融發展？
1.服務的金融體系規范的名稱和職責。
為了促進提高金融機構的財務管理的空白，政府可以成立一個金融服務辦公室，這個辦公室是非常必要和及時的。其功能有明確的定義和其職能應包括建立一個完善的信用體系，金融監督和管理工作的協調，促進發展的金融系統。
2.形成城市或農村商業銀行。
如何建立一個城市或農村商業銀行嗎？這是一個最優先的銀行及其他金融業的發展，在這個系統中，是誰負責這個問題還不是很清楚，成立后的金融管理辦公室主任，應該由辦公室負責具體事項做當地的商業銀行市場，實現更好的發展。
3.關于農村信用社的管理。
逐漸淡出的國有商業銀行，農村信用社在當地金融系統越來越重要，農村信用社的改革和發展越來越多的關注，所以我們應該從實際出發，細致的工作，只能做這些地方財政管理的問題，為了讓中央銀行的工作更加順利。
三、結束語
財務管理方面的問題，影響我們的經濟和貿易交流，影響中國的金融體系的發展和成長，所以我們應該有一個合理解的解決好地方問題，這樣才能使我們的經濟更好更快地發展。（作者單位：沈陽市師范大學國際商學院）
參考文獻：
[1]朱靜平我國地方金融管理機構的職能與發展探析[期刊論文]-湖南財經高等專科學校學報2005，21（6）
[2]吳智慧.張建森.我國地方金融發展促進策略研究[期刊論文]-開放導報2010（6）
