時間：2023-07-24 16:25:54
引言：易發表網憑借豐富的文秘實踐，為您精心挑選了九篇銀行合規與發展范例。如需獲取更多原創內容，可隨時聯系我們的客服老師。
一、互聯網金融發展迅速，商業銀行面臨嚴峻考驗
隨著“互聯網金融”概念的推出，第三方支付、P2P小額信貸、眾籌融資、云金融、新型電子貨幣及其他網絡金融服務平臺異軍突起。一方面，余額寶、理財寶、壹錢包等互聯網寶寶軍團給理財產品增添了一股新鮮血液；另一方面，P2P小額信貸及眾籌融資方式的出現在一定程度上替代了傳統的存貸款業務和證券融資業務。互聯網金融因其業務創新迅速、支付快捷及收益誘人等優勢，一路蓬勃發展，與傳統金融模式形成了鮮明對比。同時在這種趨勢的沖擊下，傳統商業銀行發展模式中經營方向趨同、產品與服務同質化嚴重、客戶群體重疊等問題也逐步凸顯。要在如此激烈的競爭環境中生存發展，維持甚至擴大現有的市場份額與企業盈利，就需要商業銀行的創新能力與業務發展戰略提出更高的要求。
在這種形式下，如果一味追求利潤最大化的目標，忽視了產品創新或業務發展可能帶來的風險，便會造成難以估計的后果。以中國銀行廣東分行的“優匯通”業務為例，作為一種針對海外投資移民的創新型匯款產品，因其游走在“先行先試”和“打球”的灰色地帶，被央視曝光涉嫌避開國家外匯管制、偷偷打通資金外流通道來實現超額匯兌，被暫時叫停，造成了惡劣的社會影響。
而合規管理，正是控制創新風險或業務擴展所帶來的市場風險的有效手段。在商業銀行的業務發展中，唯有堅持合法合規、審慎經營的原則，堅持以合規的創新去滿足客戶的需求，確保風險可測可控、不產生負外部性，避免形成上述的社會性或系統性風險，造成惡劣的社會影響。因此，如何在戰略規劃與經營實施中尋找到合規管理與業務發展的均衡點，協調處理兩者的關系，則是本文討論的重點。
二、“互聯網+”時代如何正確處理合規管理與業務發展的關系
（一）商業銀行合規管理的理念與重要性
1、合規管理的概念
合規一詞由英文“Compliance”翻譯而來，通常包含三層含義：遵守法規，即公司總部所在國和經營所在國的法律法規及監管規定；遵守規則，即企業內部規章，包括企業的商業行為準則；遵守規范，即職業操守和道德規范等。巴塞爾銀行監督管理委員會將“合法和合規性”列為銀行業組織內部控制體系框架的三個目標之一，以確保銀行業務與法律、法規、監管要求、內部流程和制度相符合；銀監會頒布的《商業銀行合規風險管理指引》也指出，合規是使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致的保障。
在商業銀行經營過程中，各類經營風險、信用風險、市場風險、聲譽風險都是難以避免的，但可以通過健全穩健的風險控制和合規管理進行規避，通過及時采取糾正措施實現風險轉移或風險緩釋，規避或減輕風險可能造成的損害程度。因此，作為銀行自身強化風險管理、風險控制的一項核心管理工作，合規在本質上與業務發展并無沖突。合規管理是商業銀行在綜合考慮了合規風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關聯性后為確保各項風險管理政策與程序的一致性而進行的一項重要的風險管理活動。
2、合規管理的重要性
航空界有一條著名的海恩法則：在每一起航空事故的背后必然有近30起輕微事故和300多起未遂事故先兆以及1000多起事故隱患，要消除這一航空事故，就必須將這1000多起事故隱患都控制在萌芽狀態。事實上，無論是航空界還是金融行業，任何風險事件的爆發其最初僅僅是一些細微之處的疏漏，若疏于防范，任由其累積擴大，量變演變為質變便會積重難返。互聯網金融浪潮下P2P平臺如火如荼的發展盛況大家有目共睹，但同樣，P2P平臺跑路的數據統計也觸目驚心，2015年以來出現跑路或提現困難的公司多達677家。由此可見，面臨風控、征信、發展不平衡等挑戰，缺乏有效監管與合規管理的約束，互聯網金融同樣可能面臨覆沒之災。所謂千里長堤潰于蟻穴，合規管理正是從源頭上抑制經營活動中的違法違紀問題，全面防范操作風險，規范企業經營的重要工具。因此，在新“互聯網+”時代下，合規管理在商業銀行的日常運營中顯得尤為重要。
（1）合規管理是商業銀行穩健經營的第一要義
眾所周知，商業銀行是一個經營風險的機構，根據《商業銀行法》規定，商業銀行經營三大原則即安全性、流動性、效益性，而這三者的實現，首先必須建立在安全穩健運行的基礎之上。截止2015年，中農工建四大行已被全球金融穩定委員會納入全球系統重要性金融機構名單，成為“大而不能倒”的系統重要性銀行，這也就意味著中國銀行業在激烈的全球競爭中將面臨更為嚴格的國際監管和合規環境，需要更好地擔負起保障客戶資金安全、維護金融體系穩定的職責。唯有建立健全的合規管理，才能有效調控經營操作與內部管理，提升資產質量，防范風險事件的發生，從而保持企業穩健經營，創造良好的聲譽與品牌形象，真正為投資者、股東、客戶及員工謀取福利，為社會創造價值。
（2）合規管理是商業銀行創新發展的可靠保障
創新的目的就在于投入生產，轉化為生產力并產生效益。只有合規管理的價值觀念深入人心，才能為創新行為的順利開展與可持續發展提供有效的機制保障，在市場需求發生變化、歷史潮流發生變化時平穩應對可能出現的新情況、新問題。新常態下，片面追求業務規模數量擴大，以擴張機構、增加人員、調增費用，甚至以違規高息攬儲、賬外放貸、惡性競爭等方式追求發展的方式必然難以為繼，唯有回到現代商業銀行安全、穩健、合規、守法、效益經營的正道，在合規管理的保障下持續創新，不斷開發適應市場變化、滿足客戶需求的金融產品與服務，才能獲得可持續發展。
（二）當前我國商業銀行合規管理的現狀與存在問題
2015年是“合規經營”被頻繁提及并重點強調的一年，銀監會主席尚福林提出：“銀行業金融機構要強化合規意識、強化風險主體意識和強化責任意識……不能再寄希望于通過‘踩紅線’、‘打球’、‘走模糊地帶’等方式經營獲利，要切實規范經營，促進良性發展。”在金融改革、銀行業轉型縱深推進的背景下，監管套利的空間被進一步壓縮，傳統的盈利模式難以為繼，因而建立長期有效的合規管理機制，在合規的基礎上促進發展，對商業銀行的可持續發展有著重要的積極意義。
由于經濟環境與歷史文化等原因，合規風險一直以來并非我國商業銀行的重點防范對象。一些商業銀行的合規管理浮于表面，合規部門高高凌駕于業務條線之上，“合規創造價值”、“合規與發展可以統一”這些理念并未真正普及到員工。甚至有一部分銀行機構認為合規管理會阻滯業務擴張和利潤獲取，因而在追求業務規模和利潤增幅的道路上鋌而走險，拋卻了規章制度一意孤行。正是這種對合規管理的模糊認識，導致銀行業違法違規的風險事件屢見不鮮。如海南發展銀行違規高息攬儲、華夏銀行員工涉嫌違規代售理財產品、郵儲銀行違規擅自推遲取消人民幣個人賬戶密碼掛失費的日期、中行湖州市分行鳳凰分理處員工違規辦卡、放貸引發質押貸款詐騙案等等。這些風險事件的發生，反映了我國商業銀行在合規管理的理念貫徹、政策執行上都存在一定的缺陷。
（三）正確認識合規管理與業務發展的關系
在“互聯網+”的時代背景下，商業銀行唯有積極創新才能在競爭中找到出路，這勢必要求商業銀行不斷汲取互聯網金融在客戶、信息、技術等方面的優勢，與自身傳統業務相結合，推陳出新，在滿足客戶更多需求的同時形成自身競爭優勢，因此，合規管理面臨著更多的挑戰和更高的要求。本文認為正確處理合規管理與業務發展的關系必須認清以下幾點。
1、合規管理是產品創新與業務拓展的堅實保障
近年來各大行重點開發電子銀行平臺，優化現有業務流程，推出多項創新產品與服務，如建設銀行一舉推出e賬戶、快貸、E商貿通、隨芯用移動支付等電子金融產品，以差別化產品與服務來吸引客戶，進一步提高議價能力。但是，高速發展的金融創新使得現有的規則制度可能處于空白，無法識別新的風險暴露，必須在合規管理的框架與體制內進行修正，出臺相應的規則與章程以便及時反映風險的變化，做好風險防范與規避工作，在確保安全性的基礎上提高效益性與流動性，促進創新機制和盈利模式的有序發展。
2、可持續發展是合規管理追求的終極目標，合規也能創造價值
合規管理是為了企業發展而服務的，是以企業發展壯大為價值導向的，因此，可持續發展是合規管理追求的終極目的。雖然合規管理作為后臺管理支持，無法創造直接的經濟收入，但眾所周知，違規行為必然會帶來風險和損失，而合規管理正是規避和緩釋風險的核心手段。金融行業素來有“十案九違章”的說法，只有對合規管理有一個清晰的認識與肯定，才能從本質上減少風險違規事件的發生，有效降低企業經濟損失與聲譽風險。因此，從這種意義上界定，合規也是實現穩健經營，有效減少負價值、不斷創造正價值的重要手段。
綜上所述，盲目追求發展而不顧合規，抑或墨守成規不求發展，都是極端的非均衡狀態，唯有適時調整對兩者的側重，達到一種博弈的均衡狀態，才能促進企業的發展。在合規的基礎上追求長足發展，在發展的平臺上獲取更高質量的合規，才是兩者共同的求索，因此我們應該清晰地認識到兩者并非相互制約、此消彼長的關系，而是互補共容、相輔相成的，唯有順勢而為，方能相得益彰。
三、“互聯網+”時代的合規管理思路
欲流之遠，必先浚其源；欲樹之高，必先固其根。在處理商業銀行“轉型”、“創新”、“合規”這三者之間的關系時，應確保合規的基礎地位與重要作用。沒有合規管理的保障，轉型發展和創新驅動便失去了“支撐點”，發展也會成為無源之水、無本之木、無根之基。新形勢下，為適應商業銀行轉型發展與業務創新的戰略規劃，本文提出以下幾點思路以作參考。
（一）動態化經營合規管理
在瞬息萬變的全球化市場環境下，任何靜態的合規管理都會變得不合時宜。合規管理所包含的政策制定、程序設計和內容修訂，以及合規風險的識別、檢測、評估、控制與緩釋，都必須呈現出動態演進的過程。在新產品、新業務推出之前應預先進行必要的合規審核、測試，識別并評估新業務方式的拓展、新客戶關系的建立以及客戶關系性質發生重大變化時可能產生的合規風險，做到“有產品先有制度、有操作先有流程”；在產品、服務面市后則應根據客戶響應及市場反饋及時做出調整，防范可能發生的風險，切實保護客戶利益。
以社區銀行的發展為例，2013年初，以民生銀行為首，各家銀行掀起了開設社區銀行的熱潮，“社區銀行”以其獨特的渠道優勢與便民服務吸引到了數量龐大的客戶與金融資產。同年12月，出于對客戶權益的保護、防止假冒銀行網點的詐騙案例，銀監會了《關于中小商業銀行設立社區支行、小微支行有關事項的通知》，要求社區支行不得辦理現金業務，即無需介入客戶信息系統；設定有限牌照經營，進一步規范了社區銀行的布點與運營。這種動態化的管理方式有效降低了社區銀行的風險，促進了社區金融的有序發展。
因此，建立及時有效的合規更新機制，設立持續修訂與不斷完善的合規流程，與時俱進，跟隨業務發展做出相應的調整，能夠在源頭上解決合規規則制度滯后性的問題，使銀行內部規章制度與執行環節有效銜接。
（二）加強合規文化建設，深化科學的合規管理理念
任何制度在某種程度上都會落后于實踐，可能存在覆蓋不全面或執行不力的情況，無法做到盡善盡美，因而需要文化的力量來彌補，因為文化更多地體現為引導、規勸與感化，其潤物細無聲的無形力量更容易被人理解和接受。
建立良好的合規管理必須培育完善的合規文化體系，營造以職業操守為基礎的合規文化，樹立合規經營的企業戰略，建立合理的獎懲激勵約束機制，提高合規管理的透明度，才能有效促進合規工作的開展。的確，短期內合規管理可能會占用一部分企業資源，對某些類別的業務發展產生掣肘，但從長期評估，合規管理對銀行發展利大于弊。唯有培育自上而下、高度重視穩健經營意識培養的合規文化，將合規理念融入日常經營管理和決策中，才能深化科學的合規管理理念，引導“人人合規、事事合規”，更好地做到合規管理。
（三）建立完善的合規審核――監測體系
“互聯網+”的時代不僅僅意味著善用技術創新產品、拓展業務，同樣意味著合規部門可以妥善利用互聯網技術與大數據，通過人機結合的智能監控手段把控風險點，加強內部稽核審計，完善合規管理體系。
強化合規管理及監管已經成為國際銀行業界的新潮。自上世紀90年代起，一些國際性大銀行基于“合規應從高層做起”這一基本理念，高度重視銀行合規風險管理機制的構建和完善，逐漸形成了較為成熟的合規文化，從而為健全銀行內控體系、提高市場競爭力奠定了基礎。隨著國際銀行業對合規重要性的認識逐步到位，合規作為一門獨特的風險管理技術，已得到全球銀行業的普遍認同，合規風險已與銀行其他風險一道被納入到銀行全面風險管理框架之中。全球銀行業合規職業隊伍開始崛起并正日益發展成為一個專業化的職業階層，合規人員占銀行從業人員的比例也在不斷上升。加強合規文化建設應主要著力的幾個方面：
（一）提高合規意識，樹立合規創造價值的理念。好“規”的形成過程本身就是對業務和管理流程的整合和優化，可以給銀行帶來直接的經濟效益；同時，通過主動合規，銀行可以與監管部門實現更為有效的互動。良好的合規風險管理有助于提高銀行的品牌價值，有助于銀行吸引更多優質客戶。合規的銀行將增強持續競爭力，而這恰恰是給銀行帶來財富收入和提高聲譽價值的不竭源泉。因此，銀行不應該將合規管理看作單純的成本負擔，嚴格履行合規義務和責任，為實現銀行的戰略發展目標保駕護航。
（二）積極倡導和培育“人人合規”的合規文化。合規絕不僅僅是合規部門或者合規人員的事情，合規工作與銀行的各個流程、各個工作環節和每個銀行員工都息息相關。銀行要讓合規的觀念和意識滲透到每個員工的血液中，只有這樣才是全員合規、人人合規，這樣才能有效控制合規風險，從而確保銀行的經營不偏離目標，實現股東價值的最大化。
首先，合規文化建設要求領導應率先垂范。從一定程度上說，銀行的文化往往取決于銀行領導者的核心理念和價值取向。作為銀行的高層管理人員，積極主動倡導合規文化是其義不容辭的責任。今后，工商銀行將考慮通過適當方式對所有新上任的部門和支行負責人進行上任前的合規培訓，通過培訓使其充分系統地了解和掌握分行的各項主要規章制度和其所在部門的全部規章制度，對工作中可能涉及到的“規”做到了然于胸。
其次，“合規”更是銀行每一位員工的責任。工商銀行要在全行上下推行誠信和正直的道德觀念，強化“合規人人有責”、“主動合規”、“合規創造價值”等合規理念、意識和行為準則，有效防范合規風險。
（三）正確處理合規與發展及與創新的關系。許多事實證明，不注重合規而取得的一些業務發展是比較脆弱的，是經不起時間檢驗或環境考驗的。合規不僅是滿足外部監管的需要，而且是促進銀行自身業務健康發展的內在需求；合規管理不僅是防范聲譽風險的手段，也是實現銀行戰略發展規劃的重要前提。合規經營并不是僵化、保守、教條的代名詞，合規也是在實踐中動態發展和不斷創新的。在處理合規和創新的關系上，既要立足合規，也要鼓勵創新。事實表明，在合規的基礎上創新，在創新的平臺上達到更高質量和更有效益的合規，合規和創新是可以互補和共容的。
（四）建立嚴謹規范的制度體系，增強制度的可操作性和執行力。一是結合總行《業務操作指南》的推廣應用，對現有制度繼續進行清理，制訂統一的合規操作規程，清楚界定各業務與崗位的合規要求與責任；二是要求業務部門在出臺和修改制度前充分調研，廣泛聽取意見，基層行也要及時向業務部門反映執行制度的情況，實現上下聯動，避免制度因脫離實際情況而朝令夕改，維護制度的權威性和嚴肅性；三是對制度進行后續評價，及時發現并彌補制度設計和執行上的缺陷，不斷完善和改進制度體系。
關鍵詞：金融生態商業銀行合規文化
一、金融生態的一般性分析
(一)金融生態概念的提出
生態是生物和人類與其生存環境之間的相互關系，是自然生態系統和人工生態系統結構和功能的總和。在全球生態環境不斷惡化的背景下，20世紀60年代以來，各國學者開始運用生態學的方法和成果來分析其他領域的問題，金融生態就是生態環境學和金融學結合的產物，它將生態概念引申到了金融領域。生態金融是指各種金融組織在一定時間和空間范圍內，與金融市場、金融產品、其內部金融組織及其外部環境之間的相互作用過程中形成的一個相對穩定的動態平衡系統，這個系統與金融業可持續發展息息相關。包括與金融機構實現利益和風險息息相關的法律法規、規章制度、客戶企業改革、社會信用體系、會計和審計準則、中介服務體系乃至商業文化活動等各方面內容。
(二)金融生態的特征
1 雙面性。金融生態是一個系統，其主要中心是金融業。金融生態表現出了內部環境(因素)和外部環境(因素)的雙面性。金融生態這個統一的系統由兩大部分組成，一部分是金融業內部環境，如金融市場、金融機構、金融工業、金融產品等；另一部分就是金融業外部環境，如政治、經濟、法律、信用環境等。這兩部分相互聯系，相互作用，不可分割地共同組成了一個相對穩定的特殊生態系統。
2 動態關聯性。金融生態中的所有因素和外部所有因素并不是靜止不動的，如同自然生態中各個生態因子緊密關聯一樣，他們也具有十分密切的關聯性，通過資金鏈條相互作用。所以，金融生態也不是靜止的，而是一個不斷新陳代謝和逐步完善的系統，是一個動態關聯的系統。
3 雙重機制性。金融生態具有雙重機制性，即適應性學習機制和自然選擇機制。由于各國、各區域的法律體制、經濟條件、社會特征、文化傳統等各種外部因素不同，為了適用這種不同的外部環境，其金融生態內部因素就會表現出不同的特征，這就是金融生態的適應性學習機制發揮作用的結果。同自然生態一樣，金融生態也沿襲著自然選擇的傳統，不斷進行著優勝劣汰的自然選擇，從平衡到不平衡再到平衡地動態發展著。
(三)和諧金融生態的意義
從整體上來看，和諧生態金融能夠促進金融業的健康發展。建立和諧金融生態環境，是我國轉軌時期金融機構作為獨立主體在市場經濟環境中生存發展的基本要求。最近的金融危機表明，金融法制不完善、會計和審計水準不高以及專業中介機構不規范都能成為引發金融危機的重要因素。因此，建立和諧金融生態也是維持整個金融系統穩定，防范金融危機的必要條件之一。
此外，和諧金融生態有利于我國和諧社會的建立。金融業是一個國家最重要的產業之一，金融業的穩定與否也關系到整個國家的和諧與穩定。創建和諧的金融生態環境，能夠維護我國金融業的穩定秩序，協調市場、政府和法律的運行機制，進而維持整個社會的秩序與和諧，真正建立和諧社會，
從微觀層面來看，和諧金融生態能夠提高商業銀行的競爭力，促進商業銀行的科學發展和可持續發展。和諧金融生態為商業銀行提供了一個充分發展和展現創造力的空間，為商業銀行的良性競爭和可持續發展、科學發展提供了條件和可能。在和諧金融生態環境中，商業銀行能夠充分提升自己的實力和國際競爭力，所以《金融時報》評論說“從一定意義上講，金融生態環境就是競爭力?！?/p>
二、商業銀行合規文化――金融生態的和諧因子
合規一詞譯自英文“compliance”，原意為“服從和遵從”，巴塞爾銀行監管委員會的《合規與銀行內部合規部門》中，將合規定義為：“確保銀行的活動與所適用的法律法規、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則、以及銀行自身業務活動的規章制度和行為準則?！焙弦幬幕侵搞y行所有員工從合規做起，人人合規，合規人人有責，倡導合規創造價值這一價值觀。在經濟全球化和銀行業競爭不斷加劇的背景下，合規文化已經為全球銀行業所認可。合規文化之于商業銀行的作用，相當于商業銀行之于金融生態的作用，所以，可以說合規文化是金融生態的核心和靈魂，合規文化直接影響和決定著金融生態的穩定與平衡，它是金融生態的和諧因子。
商業銀行合規文化的建立能夠有效控制商業銀行風險，促進金融生態的和諧。商業銀行不僅是經營貨幣的企業，更是管理風險的企業。雖然目前我國的商業銀行在改制過程中取得了一定的成果。然而與國際先進銀行相比，我國銀行業在風險管理和控制方面還存在諸多問題和隱患。統計表明，我國90％以上的銀行內部案件都是由于不合規、不合法導致的?？梢姡弦幬幕慕τ谖覈虡I銀行是非常的緊迫和必要，隨著經濟全球化和金融市場的趨同化，合規文化建設能夠增強商業銀行抵御風險的能力，增強自身競爭力，為和諧金融生態打下堅實基礎。
商業銀行合規文化的建立有助于不斷完善銀行內控制度，保障和諧金融生態的穩定。從外延上來說，合規制度涵蓋了內控制度，內控制度是合規文化的一個有效組成部分。目前，我國商業銀行內控制度存在著制約范圍不全面，缺乏前瞻性、系統性、可操作性等問題，嚴重阻礙了商業銀行的可持續協調發展，合規文化的建立能夠促進企業不斷加強內控制度建設，把風險控制在源頭上。商業銀行風險通過合規文化和內控制度雙重的有效控制，進一步推動了和諧金融生態的創建。
商業銀行內部管理和制度是金融生態的內因，其合規文化更是金融生態的核心和主軸，商業銀行外部的法制環境、社會環境、政治環境等是金融生態的外因，按照哲學觀，內因與外因共同促成了事物的發展，其中內因決定了外因，所以，筆者認為，商業銀行的合規文化建設決定著、影響著商業銀行所處的外部政治環境、經濟環境以及法制環境等等。而上述的內因和外因共同作用決定著金融生態的發展方向和趨勢。因此，筆者認為商業銀行合規文化是金融生態的和諧因子，它的發展左右著整個金融行業及其環境的發展，影響著金融生態的發展。
三、以金融生態為中心建設商業銀行合規文化
我國銀監會于2006年10月了《商業銀行合規風險管理指引》，為我國商業銀行建設良好的合規文化，有效提高合規風險管理水平，確保銀行業穩健運行提供了一個范本。但由于我國金融業對合規文化的研究和推行較晚，我國商業銀行的合規文化建設還處在起步階段，存在很多問題，我國應該以金融生態為中心建設商業銀行合規文化。
(一)商業銀行應樹立全新的合規文化觀
金融生態是具有區域性的一個概念，大致上可以分為全球范圍的金融生態、國家金融生態、地區金融生態等，合規文化的內涵應該與金融生態的范圍和概念相呼應。過去，我國商業銀行談論合規文化，多是從國家層面以及省際層面出發，將其簡單地理解成符合國家及銀行所處的省市的
規定。但是，各國的金融生態是相互關聯、相互依存的一個金融鏈，去年爆發的金融危機就是一個典型的例子。在新的國際經濟和金融環境下，我國商業銀行應該從全新的視角去拓展對合規文化的理解：合規文化不僅僅是一種國家或民族文化，更大程度上是一種國際文化、全球文化。我國商業銀行合規文化的建設不僅僅要求做到符合我國法律法規、規章制度的規定，還應該包括符合國際法律文件、國際銀行慣例等規定。加入WTO之后，我國商業銀行和其他國家商業銀行、企業之間的業務往來會越來越頻繁，業務往來過程中產生很多新的金融或者合規問題是不可避免的，由于法律的滯后性。在沒有法律法規明確規定的時候，商業銀行就應該按照國際協議中的原則進行解決，才能最大限度地控制金融風險，促進整個國際金融生態和國內金融生態的和諧發展。因此。我國商業銀行在建設合規文化之前，應從國際層面以及國內層面樹立全新的合規文化觀。
(二)以人為本，創建科學的內控管理機制
科學的內控管理機制是商業銀行避免違規的保障機制，是合規文化的重要內容。首先，要完善合規組織框架，賦予合規部門相對獨立性。合規部門的負責人必須是專職管理人員或者是銀行內部的高級管理人員但不能參與銀行業務的處理，能夠全面協調銀行合規風險的識別與防范，定期向高層匯報合規風險分析報告，并對合規部門負責：其次，應該對各種規章制度進行認真研究和整理，統一制定若干業務管理制度及操作規程。從根本上解決制度過多而流于形式的問題。避免有章不循、有法不依的情況；再次，合規部門的獨立性應該是相對的。應受到銀行內部審計部門的監管。內審部門應當與合規部門分離，以保證對合規部門進行獨立的考核，審計部門也要將與合規有關的任何審計調查結果及時告知合規負責人。此外，還應加強內控考核評價，發現問題及時通報、及時調整，大力營造良好的合規氛圍。
關鍵詞：銀行；合規管理；現狀；解決對策
銀行合規管理是銀行管理中的一項重要機制，其主要對銀行的合規風險進行識別、評估、監控和報告的一項制度。在美國次貸危機的影響下，我國各大銀行開始加大合規管理力度，以此來降低合規風險，促進自身的發展。但當前我國銀行合規管理還存在一些漏洞，不利于合規管理的順利進行。因此，為了提高銀行合規管理水平，促進銀行健康發展，銀行管理人員需充分認識到合規管理的重要性，完善合規管理措施，保證合規管理的獨立性和權威性。
一、合規與銀行合規
（一）合規的廣義概念。合規這一概念從廣義上講，是指行為主體符合某種規則的狀態及達到該狀態的行為過程。合規中的規則具有不同層次的內涵。
（二）商業銀行合規特點。1、銀行合規需更加遵循法律的規定與精神。由于銀行的高風險性對社會與公眾的影響比較大，如果銀行疏于考慮其經營行為對股東、客戶、雇員和市場的影響，即使沒有違背法律法規，也有可能導致嚴重的負面影響和聲譽損失。所以，商業銀行應當比普通企業更加遵循法律的規定與精神[1]。2、銀行合規遵循對象具有廣泛性、綜合性、國際性。由于銀行的業務具有廣泛性與綜合性，合規法律、規則和準則不僅包括那些具有法律約束力的文件，還包括更廣義的誠實守信和道德行為的準則。隨著銀行國際化業務的開展，銀行監管國際合作的加強，商業銀行不僅要遵守本國的各種規則，還需要遵守各種銀行業國際規則及其他國家銀行業的規則。因此，銀行合規遵循對象具有廣泛性、綜合性、國際性。
二、銀行合規管理的現狀
（一）未形成科學有效A制度和流程體系。雖然銀行越來越重視合規經營，對合規管理的認識也在逐步提高，但其在合規管理過程中，流程建設的規章制度不科學。由于銀行相應的人力、物力配置，未能夠進行制度的系統建設和及時跟進。缺乏對合規風險管理要求的技能掌握，合規管理的實戰能力亟待提高。監管機構對合規管理沒有相應的具體要求和標準，合規風險管理的操作無依據。
（二）合規部獨立性和權威性不足。由于銀行在合規管理過程中，對合規管理的重要性認識不足，在履行合規管理職能時有思想顧忌，一定程度上影響了合規管理工作的開展。此外，由于各單位合規風險報告路線多向本級機構負責人負責，由經營者對自己的經營合規性進行自我監督，導致合規風險管理不能有效地獨立于經營職能，合規管理與評價的獨立性和有效性被大打折扣[2]。
（三）法律合規工作缺乏有效管理。由于銀行的人員配置無法滿足合規管理需求，而大部分的合規工作大都歸到風險部，風險部人員還需要承擔風險部授信放款等其他工作，其合規工作實質為兼職，合規員花費大量時間用于處理授信放款法律審查，日常合規工作難以全面深入展開，致使銀行的合規制度無法全面落實到合規工作中。
三、銀行合規管理問題的解決對策
（一）進一步強化合規管理組織架構與職能職責。銀行為了實現合規風險精細化管理要求，需設置法律審查崗和合規管理崗，理順法律與合規的關系，明確劃分對法律事務與合規管理的職責，以實現對合規風險的有效監控。通過設置專門的合規管理崗位，借鑒國外配置合規經理的先進經驗，逐步推行合規經理制，在保障業務經營管理過程中有效履行合規職責，最大程度防范和化解合規風險，通過不斷總結和積累合規管理實踐經驗，找到一條適合銀行合規管理發展的出路。
（二）以價值創造為導向深化合規管理內涵。合規管理本身并不能直接帶來經濟效益。但通過合規管理，能夠控制和及時避免違規風險造成的損失，降低營運成本，間接取得經濟利益。因此，為了深化合規管理內涵，銀行應將合規風險評估建立在一定的量化分析基礎上，建立科學合理的合規獎懲制度，強化合規約束，強化崗位制度約束，強化規章制度管理工作，把好合規風險第一道關口。
（三）以電子化手段促M合規執行先進的合規管理。信息系統是建設現代商業銀行合規風險管理體系并保障貫徹落實的有效手段。因此，銀行應開發一個集法律合規審查、規章制度管理、授權管理、合規風險報告、違章記分管理等多項合規職能為一體的合規管理綜合系統平臺，將多個系統統一到一個平臺進行管理，切實提高工作效率和效果。
（四）以“風險為本”強化合規監督檢查，提升合規管理質量。為保證銀行合規管理水平，銀行合規檢查要適應外部監管的需要，合規部門要參與具體合規檢耍與業務檢查形成合力，將屬于重大合規事項通過獨立的渠道向上級匯報。同時，銀行還需正確處理合規監督檢查與業務檢說墓叵擔圍繞風險防范，調整合規檢查定位，此外，銀行合規管理人員還需要正確處理合規部與業務、風險管理、內審的關系，加強各部門之間的協同工作，以此來提高整體的合規管理水平。
四、結束語
銀行合規管理工作直接影響著銀行的經濟發展，因此，為了降低合規風險，保證銀行合規管理水平，銀行需進一步強化合規管理組織架構與職能職責，以價值創造為導向深化合規管理內涵，以電子化手段促進合規執行先進的合規管理，以“風險為本”強化合規監督檢查，提升合規管理質量。
參考文獻：
關鍵詞：商業銀行 合規管理 重要性 現狀 措施建議
中圖分類號：F830.1
文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2012）09-170-02
合規風險管理是指銀行主動規避違規事件發生，主動發現并采取適當措施糾正已發生的違規事件的內部控制活動，它是構建銀行有效的內部控制的基礎和核心。城市商業銀行由于起點低、規模小、人員素質不高等特殊因素的制約，與其他商業銀行相比，相應的規章制度還不完善，缺乏有效的內部控制與監管，對合規風險認識淡薄。盡管近幾年來，城市商業銀行在合規風險管理方面也進行了積極探索，但與現代商業銀行的合規風險管理要求存在較大差距。因此，加強和完善城市商業銀行的合規風險管理無疑具有重要的現實意義。
一、城市商業銀行加強合規風險管理的必要性
1.合規經營是促進銀行自身業務健康發展的內在需求。國內外許多實踐證明，嚴重的合規缺陷會給銀行生存造成致命的威脅，而健全良好的合規管理可以增加企業的競爭力，提高銀行業務效益，提升銀行聲譽。在銀行內部，各業務條線制定的相應政策、程序、操作手冊或操作指南組成了滿足整個銀行正常運作的行為準則，是實現銀行發展目標的具體要求與措施。如果無視這些行為準則而違規經營，輕則給銀行自身帶來經濟、聲譽的損失，重則會影響到銀行的生存發展。因此，銀行要健康發展必須做到合規經營。
2.加強合規風險管理是強化銀行內部治理、培育良好的企業文化的需要。一家先進的銀行必須有良好的合規文化做支撐，否則銀行想確定恰當的戰略目標很困難，而實施好這些戰略難度就更大。事實上，企業文化決定著企業、團體、員工的具體行為，如果商業銀行的從業人員對銀行內部規章視而不見，很容易導致重大違規事件甚至違法案件的發生。因此，合規要從高管做起，銀行高層率先垂范，在全行形成良好的合規經營氛圍和合規文化。
3.合規風險管理是監管者與被監管者之間的良性互動的需求。合規管理是銀行內在的需求，而不是應對外部的監管。銀行只有具備良好的合規管理制度的安排，又有健全的公司治理結構，準確理解與貫徹法律、法規與準則的精神，才能通過持續關注法律法規和監管制度的變化和最新發展，建立并保持與監管者之間的和諧互動，就可以全面提升機構的風險管理質量。
二、城市商業銀行合規風險管理的現狀
1.合規文化尚未形成。目前，城市商業銀行的合規文化尚未真正形成?！昂弦帍母邔幼銎稹?，“合規人人有責”的合規管理理念尚未轉化為管理層和員工的自覺行動，“主動合規”的意識和習慣較弱。合規文化建設還未系統化，宣傳和培訓力度不夠，“合規創造價值”的理念還未得到很好的落實，在實踐中還不能很好處理好合規風險與業務經營活動緊密結合。尚未建立完善可行的合規風險管理程序和考核體系，使合規控制與經營活動緊密結合。由于對合規風險管理的認識以及合規風險理念上的偏差，部分管理人員和員工合規經營意識淡薄，主動管理合規風險的意識缺乏，把合規經營與高效快捷的競爭力相對立，以原有的習慣做法代替規定的流程，抱著舊認識指導業務行為的現象仍然存在，弱化了制度執行力。
2.合規風險管理組織框架有缺陷。健全的合規風險管理體系是實現全面合規風險管理的前提。但從實際情況看，城市商業銀行在合規風險管理上仍存在不足，有效的合規風險管理組織體系尚未完全建立：一是完善垂直的合規風險管理體制沒有完全形成。城市商業銀行雖然大多數已經成立了專門的合規管理部門來對合規風險進行統籌管理，但還沒有形成橫到邊、豎到底的全方位合規風險管理架構。二是合規部門的合規管理職責尚待完善。合規風險管理不能有效地獨立于經營職能，合規風險管理與有的部門職能重疊，形成重復管理，有的職責不清，出現管理真空，甚至將合規部門的工作職責簡單定位成檢查部門或接待檢查和管理檢查的部門。由于經營的壓力，利益的制衡，管理上存在盲點等各方面的原因，合規管理有效性打折。
3.合規風險管理機制不規范。目前，城市商業銀行的合規風險管理機制還不能完全適應防范和化解金融風險的需要，不能適應銀行審慎經營和金融監管的需要。內部缺乏統一完整、全面科學的合規風險管理法規制度及操作規則，制度制定粗略化、大致化、模糊化現象突出，缺乏可操作性。同時合規風險管理的激勵約束機制比較欠缺，褒獎和懲罰措施都較輕。一般情況下，只要沒有損失，處罰都不夠嚴厲，懲戒作用有限。而城市商業銀行各個業務部門各自為政的合規管理體制，未將全行合規風險納入大風險的視角予以全面管理，尚未制定全行統一的合規風險政策。這導致各個業務部門和各級分支機構對于合規風險存在不同的理解和偏好，全行的合規風險缺乏統一控制。
4.合規專業人才匱乏，隊伍建設有待提高。合規管理人員與履行合規職責相匹配的資質、經驗、專業技能和個人素質尚存在較大的差距，缺乏專業、專職的合規風險管理隊伍。銀行合規管理人員應當是復合型人才，不僅要熟悉銀行的內外政策、制度和流程，而且要具有豐富的業務工作經驗和法律專業知識，但目前合規管理人員有相當一部分尚不具備這樣的綜合素質，嚴重制約了合規管理發揮高效作用。
一、以前商業銀行合規經營的情況
1.員工對合規理念，在思想上認識不夠。合規的觀念、意識沒有完全深入到員工思想中。對合規、合規風險和合規經營的認識比較模糊，思想上重視不夠，行動上存在偏差。如很多員工以習慣代替制度。員工知道有風險防范，要合規操作，但往往沒有放在心里，經常是工作圖方便，或以盲目信任和自身習慣代替規章制度。用壞習慣(如不鎖箱，不妥善保管本人名章，密碼不經常修改，授權流于形式等現象)代替制度，給用心不良者作案機會。
2.經營思想有偏差?；鶎有幸话惆涯抗饩窒抻谕瓿缮霞壭邢逻_的綜合經營計劃及KPI指標，注重市場營銷和拓展，而業務的合規經營松懈，檢查粗淺，整改應付。如在信用卡受理環節中，有的營銷人員為了完成信用卡營銷指標，就沒有按照規定中要求的“三親見”進行受理，導致出現不良記錄后，直接影響催收工作的進行。
二、目前商業銀行合規經營現狀
1.強化合規意識，加強道德教育。“思考方式決定行為和成就。”通過近幾年銀行組織的合規學習和合規教育，要求員工要將合規的觀念和意識滲透到每個崗位和每個業務操作環節中，促使所有員工在開展經營管理工作時能夠遵循法律、規則和標準。一是強化法紀意識。積極開展法制教育，增強員工的防范意識、法律意識。用現實的案例教育身邊的人，將法紀規范熔鑄在員工的思想中。二是強化自覺意識。引導員工樹立正確的人生觀和價值觀，引導員工加強自身修養，學會心理調控，不盲目與人攀比，防微杜漸，面對各種誘惑保持高度的警覺性：正確處理好群體與個體、個體與社會、個體與個體利益得失的矛盾。
2.正確處理舍規管理與經營發展的關系，樹立“合規創造價值”的理念。隨著金融體制改革的逐步深化和銀行同業競爭的日趨激烈，依法合規經營更是銀行提高競爭能力，防范經營風險，保障穩健運行的客觀需要。作為現代商業銀行，其風險管理目標不僅是管住風險，而且必須與企業經營的總體目標保持一致，即風險管理要服務于企業實現利潤最大化的核心目標，風險管理能夠提高承擔風險所帶來的收益。因此，風險管理部門不能就風險論風險，在風險管理過程中要充分考慮成本、收益和業務發展。確保在有效控制風險的前提下，保持銀行的客戶、產品等各渠道源源不斷地創造出更多的效益，保證銀行效益最大化最終目標的實現。一是依法規范決策行為，從根本和源頭上防范風險。二是依法規范行務管理，適應法制化管理需要。如我行在最近營銷樓盤時，及時向省行法律事務部提出該集資建房性質樓盤所屬的事業單位應該如何提供階段性擔保的問題，在得到法律事務部提供的法律依據后，按其與該單位簽訂了最高額保證合同。三是依法規范員工行為和業務規則，保障一切經營遵循法律規程。
三、今后的發展方向
合規能整合資源、優化流程、提高辦事效率，給銀行帶來直接的經濟效益，同時，合規亦有助于提升我們的品牌。形成良好的社會口碑，吸引更多的優質客戶。給銀行帶來間接的經濟效益。但是，違規或導致的重大案件就會使銀行遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失等直接經濟損失。同時可能損壞聲譽品牌，從而遭受間接的經濟損失。所以說，合規與發展是相輔相成的，商業銀行的和諧發展離不開合規。
關鍵詞：商業銀行 合規管理 合規文化建設
0引言
隨著經濟的發展和改革的深入，商業銀行迎來了前所未有的發展機遇，但是相應的面臨的風險也日益增多，一方面外部經濟形勢日趨復雜，國際社會競爭劇烈、經濟形勢不穩定，另一方面國內監管制度不夠健全，信用體系尚未建成，各類假存單、假印章、假證件、信用詐騙案件頻發，這就要求商業銀行要加強自身合規管理，打鐵還需自身硬，通過苦練內功，建立完善的企業合規文化體系，在防范自身合規風險的同時，對于面臨的外部風險能夠及時甄別、及時防范、及時化解，其中最主要的是加強內部合規風險管理，杜絕內部人員作案、熟人做案等問題的發生，保證商業銀行各項業務的平穩運行。
1合規的內涵、特點
1.1合規的概念
合規是商業銀行非常重要的風險管理工作，甚至可以說是一項核心的管理工作，即要保證商業銀行的各項經營活動符合相關法律法規、規章制度、監管機構的規定、規則以及行業自律組織規定的相關準則的要求，并與商業銀行自行制定的各項規定制度和實施細則保持一致。
1.2合規風險的內涵
合規風險主要是指銀行或其內部人員從事了違反法律法規、規章制度的行為而產生的風險或損失，銀行本身違規違紀問題的特征比較明顯。而傳統意義上的銀行風險主要是由于客戶不守信用、外部欺詐、市場環境、經辦人員違規操作等內外部因素導致的風險或損失，其中外部因素具有比較大的偶然性和刺激性。因此，合規是商業銀行非常重要的風險管理工作，甚至可以說是一項核心的管理工作，同時，合規風險與信用風險、市場風險、操作風險互相之間又有著非常緊密的聯系。操作風險是合規風險的重要表現形式，也是導致其他風險產生的一個非常重要的原因，而操作風險、信用風險等其他風險的存在又使得合規風險更趨復雜、表現形式更為多變，進而導致防范合規風險的難度進一步加大。其共同點在于，各類風險的發生都會給銀行造成經濟損失或聲譽影響。
1.3合規的特點
首先，合規具有大眾化的特點。即要求商業銀行全體從業人員做到人人合規，商業銀行制定的規章制度、工作流程、環節控制符合國家法律法規和監管制度的要求，相關人員嚴格按照各項規章制度辦理業務，將銀行工作的全流程與合規管理緊密結合，并與每位員工緊密結合，培養一榮俱榮、一損俱損的企業合規文化。
其次，合規具有精細化的特點。即要求商業銀行制定的規章制度、工作流程、環節控制的每個細節都合規、都經得住考驗，從細微處著手，環環相扣、嚴防死守，只有這樣，才能防微杜漸，從根本上杜絕個案、小案逐步演變為大案、要案的情況發生，防范千里之堤毀于蟻穴的悲劇發生。
2合規管理的必要性和重要意義
2.1加強合規管理的必要性
在以往的研究中，經常發生將合規風險等同于操作風險的情況，在風險防范措施上更多的采用加強業務操作環節防控和操作人員管控，但其防范結果往往達不到預期，部分商業銀行內部仍不斷發生操作風險事件并不斷變換手法和表現形式。這就說明，只是簡單的將合規風險視同操作風險進行管理和防范是遠遠不夠的，也是不準確的。因此，商業銀行一定要對合規風險給于足夠的重視，并且在管理和操作上區別于一般的銀行風險來對待，因為它有時造成的危害和損失比一般操作風險要大的多。
2.2加強合規管理的重要意義
首先，加強合規文化管理，有利于提高商業銀行的經營管理水平。在現代日益復雜的金融環境下，各方面的誘因不斷增多，要加強企業的經營管理水平，提高企業的執行力和向心力，合規文化起著非常重要的作用，開展合規文化教育活動、加強合規文化管理，對于規范操作行為，防范風險事件，有著積極深遠的意義。
其次，加強合規文化管理，有利于提高商業銀行的經濟效益。所謂磨刀不誤砍柴工，通過加強合規文化管理，有利于提高企業的凝聚力和向心力，有利于降低經營風險，有利于實現企業效益的最大化。因此，商業銀行一定要把合規教育落到實處，使全體員工都能夠養成合規意識，樹立良好的職業道德，主動承擔自身合規職責，有效規避合規風險，促進商業銀行業務經營的平穩健康發展。
再次，加強合規文化管理，是商業銀行建立長效發展機制的需要。如果合規文化教育跟不上，那么企業一時的發展就是無源之水、無根之木，是不會長久的，歷史上著名的投行因為一個重大的風險事件而導致破產倒閉的現象不無發生，就充分說明了這一點。商業銀行的合規文化教育活動是一項工程浩大的系統工程，不是一朝一夕就能建成的，要持之以恒，合理確定發展目標，并不斷的加以改進和完善，并最終建立適應企業長遠發展的機制。
3對合規文化的感悟
作為一名銀行從業人員，對于合規文化建設，也起著非常重要的作用和不可推卸的責任，合規不僅僅體現在口頭上，文字上，更要體現在實際行動中，在日常的工作中，我們要嚴格按照法律法規和行里制定的各項規章制度辦事，嚴格按照操作流程辦事，拒絕違規操作和人情問題、面子問題，杜絕業務風險的發生。結合企業內部，甚至是我們身邊發生的一些違法違規的案例，進行深入的剖析，找到產生違法事件的原因，并且引以為戒，防范同類案件的再次發生。
很多案件的發生，其當事人可能并沒有主觀的惡意，甚至沒有為自己謀取任何利益，但是可能就是因為一時的疏忽大意或者是僥幸心理，對銀行業務沒有引起足夠的重視，對各方面隱含的風險認識不清，從而釀成大錯。因此，我們一定要時刻牢記合規要求，并貫穿于我們每日工作的始終。
在工作中，我們還要堅持正確的工作規定和操作方法，對于錯誤的指示或者暗示要堅決拒絕，更不能夠姑息養奸，或者唯唯諾諾，喪失了自己的原則。要始終站在合規的立場上，不受一些外在因素的干擾。
4建立合規文化的要求
合規文化對商業銀行的穩健經營和長遠發展有著非常重要的意義，其貫徹執行又有著一定的特殊性，因此，就需要商業銀行通過有效的措施和途徑來維護和堅持。
首先，要加強合規意識教育。合規文化建設，說到底是意識形態的問題，要從思想上，從根源上認識到合規建設的重要性，緊緊抓住思想教育這一重要環節，通過開展各項金融法律法規和規章制度的學習，不斷優化知識結構，加強案例學習和案例教育，不斷增強依法合規經營的意識，用合規思維充實頭腦，才能夠確保相關從業人員增強明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒，自覺抵制各種腐朽思想的侵蝕。
其次，要完善組織架構建設。近年來，我行一直把穩健經營、防范操作風險作為銀行經營管理工作的一項非常重要的內容來抓，成立了法律合規部、風險管理部等合規管理相關部門，按照獨立性、權威性和全面性的原則構建層層制約、互相牽制的合規管理工作組織架構，明確合規組織架構內各部門的工作職責，并適時根據經營管理要求調整相關部門的工作職責。同時，合規部門應為各業務部門和員工提供有關合規風險管理的咨詢、指導、培訓和檢查監督，通過提供內控評價和報告等方式，警示督促業務部門加強合規風險管理。
第三，要建立健全各項規章制度。讓我們全行干部員工在工作中做到有法可依，有章可循。合規文化建設需要制度先行，只有明確相關的規章制度和行為規范，才能夠在實際工作中做到有法可依、有章可循，通過建立健全合規管理內控制度，形成自我調整、自我約束、自我控制的制衡機制，提高經營活動的安全性和效益性，實現合規前提下的利潤最大化。
第四，要確立正確的經營思路和發展方向。企業的逐利性本質，會導致片面追求盈利而忽視經營風險的問題。商業銀行在確立發展目標時，要將業務發展與風險防控緊密結合，每一步都做到穩扎穩打，對于一些歷來不去關注的所謂低風險的領域也要引起足夠的重視。只有這樣，才能保證企業發展步入良性循環，并取得長遠發展。
最后，要建立合理有效的獎懲機制和監督機制。提高全體員工對加強企業合規文化教育的認識，明確和嚴肅崗位職責，使全體員工準確把握企業合規文化建設的真正科學內涵，強化內控管理意識，狠抓基礎管理，既要鼓勵員工積極檢舉違紀違規事件。又要加強對先進事跡的宣傳和表彰，引導廣大干部員工自覺的融入到企業的合規文化建設中去，并且要集思廣益，不斷創新，以最大限度的滿足企業發展需要，提升企業合規文化建設精華。
5結語
通過對合規的分析和理解，結合我們身邊經營管理上的問題，我們深刻的認識到了合規對于銀行經營發展的必要性和重要意義。金融機構將戰略思想和動態思考貫穿于全面合規風險管理體系之中是非常重要的，而合理有效的合規方案也要具備應對變化的靈活性，和對于銀行內部具體情況的適應性。所以，我們必須要把合規經營作為一項長效機制不斷的貫徹執行，不斷的發展完善，并在此基礎上，謀求銀行的經營發展長期健康有序的運行。參考文獻：
[1]蔡珞珈，曹d.對新形勢下加強我國商業銀行合規管理的思考[J].武漢金融，2012（3）.
一、合規風險管理的內涵及作用
所謂合規，是指使銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。合規風險，是指銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。合理風險管理是指銀行主動避免違規事件發生，主動發現并采取適當措施糾正已發生的違規事件的內部控制活動，它是構建銀行有效的內部控制機制的基礎和核心。因銀行業經營風險的特點，在吸取大量銀行案件的教訓后，銀行業合規問題日益引起監管者和銀行的高度關注和重視，合規管理作為專門的銀行風險管理技術也日益得到全球銀行業的普遍認同。合規建設在銀行管理中的作用是指銀行主動識別合規風險，持續修訂合規管理制度，采取懲戒措施，避免違規事件發生，持續管理合規風險的動態過程。加強合規建設，建立和完善合規管理工作體制、機制，對于銀行業市場化改革具有深遠的影響和意義。合規管理是銀行一項核心的風險管理活動。銀行應綜合考慮合規風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關聯性，確保各項風險管理政策和程序的一致性。合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。首先應加強合規文化建設，并將合規文化建設融入企業文化建設全過程。合規是銀行所有員工的共同責任。
二、郵儲銀行合規風險管理存在的主要問題
從目前國內監管機構和銀行自身的情況看，我國郵政銀行在合規風險管理的系統建設中還存在以下問題：
（一）合規風險管理意識淡薄。
合規風險管理在我國郵政銀行中是一個較新的管理理念和管理方式，是具有長期性和全局性的工作。做好合規風險管理就必須使合規成為所有銀行從業人員自覺的行為，并使之真正融入到業務操作和經營管理的各個環節和領域中去。但近年來我國發生的銀行業大案要案無不顯示了銀行業部分職員甚至高層的管理人員的合規意識非常淡薄。在現實工作中，一些銀行工作人員特別是基層職員，對于什么是合規，為什么要合規，怎樣才能合規，還存在模糊的、甚至是錯誤的認識和做法：有的把合規作為一句時髦的口號，喊在嘴上，寫在紙上，釘在墻上，卻沒有統一的規劃和措施，始終沒有落實到行動上；有的把合規同業務發展對立起來，一味強調經濟利益，以追求利潤最大化為借口，逃避或抵制合規；有的長官意志嚴重，習慣于傳統的思維方式和工作方法，輕制度管理重主觀行事。如果對合規風險管理內涵和重要性的認識依然無法滿足形勢的要求，必然會導致合規風險管理工作形式化，為郵政銀行的運行和發展埋下風險隱患。但由于有關人員對合規的重要性認識不足，合規風險管理意識薄弱，導致規定形同虛設。
（二）部分“規則”不規范。
中國銀監會頒布的《商業銀行合規風險管理指引》認為合規中的“規”是指適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守。雖然郵政銀行對外部規則如法律、行政法規、部門規章等規則沒有制定的權力，但對于自身內部的經營規則，郵政銀行可以自主確定。這些內部規則，保證了郵政銀行的正常運行。但是，在這些郵政銀行內部規則中，存在著一些突出問題：一是內容不規范。有的內容空洞，缺乏可操作性；有的為獲取更多的利益，違法或者超越職權設立多收費、高收費事項，與外部規則或法律精神相抵觸；二是對內部規則的執行不到位，或者根本不執行，而對這種不執行規則的行為又缺少對相應的懲罰補救規則，使得規則僅僅成為一種裝飾、一種擺設；三是備案審查工作不到位，表現在對規則制而不備或備而不審，制而不備逃避了外部監管部門和上一級銀行的監督，備而不審導致監督流于形式。
（三）合規風險管理能力不強。
第一，近年來，我國郵政銀行合規風險管理發展較快，取得了較好的效果，但我國郵政銀行合規風險管理能力總體上仍然不高，尤其是對合規風險的識別和評估上未實現動態監測和量化管理，對合規風險管理的創新和發展后勁不足，這與國外發達國家的郵政銀行相比還有相當差距；第二，在復雜多變的市場環境中，新的合規風險不斷產生，而有的郵政銀行對合規風險管理的經驗積累尚且不足，導致其對合規風險的應對和處理能力較弱；第三，我國有的郵政銀行的風險管理架構還不完善，對合規風險的管理活動仍集中于傳統信貸領域，還不能做到對銀行整體經營業務的全面覆蓋，離全面合規風險管理體系的要求相差甚遠；第四，我國郵政銀行合規風險管理人才缺乏，合規風險管理隊伍能力不高，在很大程度上制約了我國郵政銀行合規風險管理的發展。
三、加強和改進我國郵政銀行合規風險管理的對策
針對以上我國郵政銀行合規管理中存在的問題，結合我國金融市場和外部監管部門對郵政銀行合規風險管理的要求，筆者認為，加強和改進我國郵政銀行合規管理應從以下幾方面入手：
（一）加強合規文化建設，塑造深厚的合規文化。
合規是銀行得以存在和發展的現實基礎，也是銀行穩健運行的內在要求。要進一步倡導“合規從高層做起”、“合規人人有責”、“合規創造價值”、“主動合規”、“合規與監管有效互動”等合規文化理念、意識和行為準則。通過加強宣傳教育，讓員工了解和掌握合規知識，提高對合規風險管理重要性的認識和理解，以確保合規風險管理切實有效。
（二）注重“規則”研究，確保規則制度的規范性。
郵政銀行的規章制度建設是合規風險管理工作的基礎和核心。為了更好地使郵政銀行各項業務經營活動能夠正常開展，確保銀行經營行為符合國家法律、法規要求，郵政銀行首先應加強對有關法律、法規的條文及其內在精神的研究，提高相關理論水平，特別是應重點研究與金融業務方面相關的法律知識、金融監管規定，跟蹤關注外部規則的變化，積極參與與銀行自身利益密切相關的政策制定。
（三）建立合規風險管理組織體系，落實合規風險管理工作。
郵政銀行高級管理層應貫徹執行合規政策，按照獨立性、權威性和全面性的原則建立符合自身實際情況的合規風險管理組織，并配備充分和適當的的資源。合規風險管理部門應在合規負責人的管理下，與各業務部門加強聯系，有效發現和管理合規風險。
（五）建設合規風險管理隊伍，提高合規風險管理能力。
【關鍵詞】 合規文化 業務規范 保障 高效
“合規”意為符合規定，合為協調、匹配，規為法度、準則。對于銀行來說“合規”是銀行內部一項核心的風險管理活動，即：確保銀行的活動與所適用的法律法規、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業務活動的規章制度和行為準則相一致。
古人云“沒有規矩不成方圓”，對于一名銀行職員，合規操作不可或缺，對于一家銀行，合規文化更是必不可少。合規文化對銀行的發展具有重要意義，合規文化是員工素養的重要體現，是企業文化的核心要素，是業務開展的基礎保障，更是個人乃至企業安身立命之根本。
合規文化是銀行員工素養的重要體現?！昂弦幬幕钡闹饕獌群亲窦o守法，嚴格自律，恪守規章制度；規范操作，不越紅線，強化風險意識。緊把風險關，杜絕違規念。它的目的在于讓每一名員工都能熟悉掌握崗位業務操作中的重要風險點和風險控制方法，牢固樹立合規操作的理念。
作為基層一線的柜員，每天都要細心周到的接待各類客戶，謹慎認真的辦理各種業務。合規是辦理業務，完成工作任務的基本框架。無論業務簡單還是繁雜，也無論客戶是因私還是因公，都需要以遵守章程為基本前提，實現合規操作。同時合規操作并非簡單的四個字，需要身體力行，不斷在工作中予以實踐。例如，一位女顧客的卡因輸錯密碼3次被鎖，在核對身份信息后我告知她解鎖需要卡主本人親自到柜臺辦理。這位女士表示是其配偶的卡片，請求通融。對此銀行員工耐心的解釋銀行對該項業務的規定，要求解鎖需本人持有效證件親自到柜臺辦理，取得對方諒解。這件事體現合規操作對有效地防范潛在的業務風險、保障客戶的資金安全具有重要作用。同時體現了銀行嚴謹的作風與專業素養，全面提高了客戶對銀行的信賴感和認可度。
合規文化是銀行企業文化的核心要素。它是從業人員信念的源泉，更是銀行經營的堅實基礎。諸葛亮有云：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠?！睕]有心境上的淡泊、寧靜，就沒有行動上的明志、致遠。如果沒有合規文化營造的平穩可靠的氛圍為基礎，穩健經營和快速發展就無從談起。很多銀行正在運行的“遠程集中授權系統”正式一個很好的例子。該系統規范了操作流程，實現了業務操作與授權相分離，將風險監管端口前移，有效防范柜面的操作風險，大大提高了業務處理效率，避免特殊業務操作的違規性和隨意性，是合規營造平穩可靠氛圍在業務流程設計與應用的具體體現。
歌德曾說：“毫無節制的活動，無論屬于什么性質，最后必定一敗涂地。”遵規守矩是人類社會能夠正常運行的前提條件，對于一個企業來說，這就是保障其穩定發展的必備條件。從業務流程管理到業務人員辦理規范都是企業文化的集中體現，而這其中流淌的正是合規的血液。合規文化是銀行業務開展的核心價值觀，更是推動銀行自身良性發展的核心要素。
合規文化是銀行穩健發展的根本。從業務范圍到職能框架、從個人操作規程到全行業務流程規范、從柜員辦理業務到銀行整體業務運行，合規文化都扮演著重要角色，既是推動又是保障。
培養員工良好的工作習慣，堅持按照操作規程辦理各項業務，把常規性的規范操作工作融入每一筆業務之中，讓合規的習慣動作成為習慣的合規操作。不僅如此，還要正確處理好合規經營與業務發展對立而又統一的關系，只有合規經營，才能使業務更好、更快地發展；在合規的前提下進行創新，在創新的基礎上更加注重合規。要將合規操作執行到位。“合規無條件，違規零容忍”。合規操作絕對不是一日之功，違規卻可能是一念之失。
合規文化是對廣大客戶資金安全和信息安全的保障。一是對銀行客戶資金安全的保護與負責，如銀行要求柜面人員應做到“人機并行，唱收唱付”，柜員臨柜時不得為自己辦理業務等；二是員工日常辦理業務防范和避免操作風險的保障。如“柜面操作‘十不準’，輸入密碼時要進行有效遮擋，離柜時要簽退、收章、鎖尾箱”等；三是對整個銀行能夠穩健經營和快速發展的保障。通過規避資金風險，規范操作，厘清業務流程與業務框架，減少因操作不規范而帶來的風險，從而提高銀行運營效率。如今，銀行業正處于改革發展的重要時期，小到柜員規范準確辦理業務實現自我價值，大到全行整體平穩高效運行實現快速發展，無不對合規提出了迫切的需求。
因此，要努力建設銀行的合規文化。
首先，提高員工思想素質，通過多種形式，多種渠道增強員工依法合規經營的理念。通過宣講培訓、典型案例學習討論、演講比賽、征文等形式多樣的活動，將合規深植每一位銀行員工心中。豐富合規文化內涵，貼近員工思想和實際工作。
其次，要創建合理的合規管理機制。想要建立合理的合規風險管理機制，就必須從銀行整體的企業文化、業務流程、職責體制、績效效益等方面入手，優化、整合和理清銀行的規章制度，建立嚴格的合規風險監管部門，確立清晰的、公開的、透明的問責制和舉報制等，切實地將合規風險管理的核心地位和作用，體現在風險管理，乃至整個銀行的日常管理工作中。
那么，如果想要將合規文化發揮最大效用，企業就必然要重視制度的執行力度，正向引導員工，從而增強其運用制度保護自我的意識。由“被動接受制度”轉變為“主動執行制度”，做到有章必循，違章必究，形成制度制約。不僅如此，還要不斷探索和創新合理的操作流程和人性的管理制度，對于合理高效的操作流程和辦法，需要發揚，而對于冗余無用的原有制度要敢于廢除，或是將其更新換代。制定合規經營管理流程、企業文化手冊、員工行為指引等合規操作指南，為員工更加準確和恰當執行銀行的規章制度和準則提供有用的幫助。比如，定期開展營業網點柜面業務檢查，對現金、重控、印章、柜員卡的使用保管情況，以及柜員日常操作合規性、文明服務規范性進行重點檢查。檢查時可以采用錄像調閱，盤點實物，現場抽查等方式，進行重點業務和重點領域的專項檢查。通過“以查促合”，加強日常監管督管理，鼓勵員工主動實踐合規文化。倡導及時主動發現和暴露合規風險隱患和問題，進一步踐行合規文化。
再次，應多進行案件警示教育，使其警鐘常鳴。銀行案件警示教育是強而有力的，能夠震懾犯罪潛在行為的最有效的手段之一，通過觀看、分析、反思之前金融行業中所發生的各類典型案例，能夠時時刻刻提醒員工，金融行業的風險隨時存在，稍有不慎就可能萬劫不復。同時，定期開展典型案例警示教育活動，特別是強調案例的量刑程度，給家庭帶來的危害和處理當事人的力度，能夠達到警鐘常鳴、防患未然的作用。
最后，合規文化建設必須以人為本。合規文化的建立，與員工的文化教育層次、職業道德素質、品行修養眼界都有必然的聯系，所以要營造“誠實為人，守信做事”的合規文化。由于銀行內部風險存在同日常業務的每個環節、每個部門都是緊密聯系的。因此，合規文化建設應強調人人合法，事事合規，也就是說每一個人都是風險的責任人，每一個部門或崗位都會有發生風險的可能。因此，作為銀行的員工，每個人都有責任和義務在自己的崗位上和部門內有效防范合規風險，做到緊把風險關，杜絕違規念。員工應將合規文化建設與日常的工作和業務有機結合起來，做到合規操作，不越紅線，按規矩辦事。其實，銀行服務的質量和效率同樣取決于是否遵守相關服務辦理的規章制度，是否能夠以最簡便而又最安全的方式滿足客戶的需求。
總而言之，合規文化的建設絕對不是一朝一夕，一時半刻就可以實現的，它需要整個銀行業乃至金融業的共同恪守和自覺約束。不能為效益而犯險，也不能為任務而違規。要保持銀行人謹慎正直的工作作風，追求品質，精益求精，通過服務創造價值。而不是違背原則，謀取私利。任何時候都不能把個人利益凌駕于國家和集體的利益之上，應該加強合規文化建設，在全社會積極倡導合規文化和合規理念，使合規文化成為銀行一切經營活動的先決條件。
在金融市場競爭日益白熱化的今天，人們有時會過于注重完成工作的高效性，而忽略工作的規范性，這往往會導致很多潛在的、具有很大危害的問題發生，從而嚴重影響到完成工作的整體質量和效用。因此，合規文化正是要求我們既要關注客戶需求，又要保護客戶隱私；既要追求品質，又要細致入微。要相信，只有守法合規，用心服務，才能保證我們的服務質量一如既往，才能贏得客戶對銀行服務的信賴和認可。
