時間：2023-07-27 16:05:05
引言：易發表網憑借豐富的文秘實踐，為您精心挑選了九篇商業銀行可持續發展范例。如需獲取更多原創內容，可隨時聯系我們的客服老師。
關鍵詞：商業銀行；中小企業；可持續性；支撐
1可持續性支撐概念的界定
“可持續性”（sustainable）一詞最早源于生態學，應用于其他學科領域是在二十世紀八十年代提出的一個新概念——可持續發展（sustainabledevelopment）。1987年世界環境與發展委員會在《我們共同的未來》報告中第一次闡述了可持續發展的概念，得到國際社會的廣泛認同。可持續發展是指既指滿足現代人的需求以不損害后代人滿足需求的能力。換句話說，就是指經濟、社會、資源和環境保護協調發展，它們是一個密不可分的系統，既要達到發展經濟的目的，又要保護好人類賴以生存的自然資源和環境。
可持續發展雖然起源于環境保護問題，但作為一個重要的發展觀，它早已超越了單純的環境保護。由此，商業銀行為中小企業發展所提供的可持續性支撐可以界定為，商業銀行為中小企業提供的支持既要考慮中小企業當前發展的需要，又要考慮中小企業未來發展的需要，通過提供融資等多種服務幫助中小企業做大做強，從長遠的角度關注企業成長。這一概念的核心在于正確處理把握好支持與發展、效率與進度、長遠利益和短期利益的關系問題，使商業銀行對中小企業發展的支持始終處于良性循環的狀態。目前，我國商業銀行對中小企業的可持續性支撐必須要實現融資總量增加，結構優化，質量過硬，融資過程中始終保證效益優先，運作規范和提倡創新的基本目標。
2商業銀行為中小企業發展提供可持續性支撐的必要性
對商業銀行而言，中小企業融資是為中小企業提供可持續性支撐的重要表現形式，也是商業銀行拓展發展空間的戰略選擇。具體而言：
（1）未來幾年，我國政府在解決就業、消除收入差距等問題上承擔的責任將日益明顯，對吸納勞動力就業、增加城鎮居民收入有重要作用的中小企業將得到政府的大力支持，把握住中小企業，也就把握了未來中國經濟中最有朝氣的經濟主體。
（2）商業銀行之間競爭的加劇，資產負債比例結構的限制，大型企業融資渠道的增多，以及大型集團企業資金使用效率的提高，都必然制約商業銀行對大型集團企業的融資，能否有效地拓展中小企業信貸市場就是商業銀行在未來的信貸市場競爭中保持優勢的關鍵所在。
（3）中小企業融資是商業銀行有效分散信貸集中風險，保持適度資產負債比例結構的手段，與大型企業相比，中小企業融資需求以流動資金為主，融資期限較短，金額不大，可以有效提高銀行信貸資產的流動性，另外，中小企業數量多，行業分布廣泛，可以降低商業銀行對單一客戶、行業的融資集中度，分散信貸風險。
（4）隨著我國利率市場化的繼續推進，商業銀行從風險相對較低的大型、壟斷型或跨國型優質企業融資中獲得的收益將非常有限，以有效控制風險并獲取高收益為特征的中小企業信貸業務無疑將成為商業銀行信貸收益的主要來源。
3商業銀行為中小企業發展提供可持續性支撐的難點
（1）商業銀行在信貸管理上實行“一刀切”政策，往往將大型企業的信貸管理模式運用于中小企業；在對企業的評級授信方面也沿用一個標準，致使中小企業能達到客戶信用標準的很少；在具體信貸業務操作過程中，信貸審查環節多，鏈條長，手續繁雜，難以適應和滿足中小企業貸款期限短、需求急、額度相對較小的特點，使中小企業難以信貸準入。
（2）受國家宏觀調控政策等因素影響，中小企業融資門檻被不斷提高。近年來國家為了緩解經濟過熱的勢頭，采取了一系列緊縮銀根措施，加大了中小企業的信貸準入難度。同時受國有商業銀行股改影響，部分行業采取了信貸收縮政策，給中小企業帶來了融資障礙。
（3）擔保落實難，貸款成本高，使中小企業望而卻步。商業銀行對中小企業多采取抵押和保證兩種貸款擔保方式，為了降低風險，近年來，銀行原則上還是采取抵押擔保方式，抵押擔保主要是采取不動產抵押，而對于大多數中小企業而言，其可抵押的有效資產有限，抵押擔保難以落實，而中介公司、擔保公司存在擔保能力不足的問題，保證擔保能力難以取得商業銀行的認可，加之過高的資產評估費、擔保手續費、公證費、貸款利率等，造成企業貸款成本過高，使一些低盈利企業難以承受，只能望而卻步。
（4）大多數商業銀行對中小企業提供的金融服務產品單一，仍然是以存款、貸款和一般的結算類產品等傳統性業務為主，缺乏適合中小企業不同發展階段的有針對性的產品或組合產品，缺乏對中小企業營銷的特色品牌，專門為中小企業設計的產品少之又少。
4商業銀行為中小企業發展提供可持續性支撐的具體措施
（1）組建中小企業信貸部門，建立適應中小企業融資特點的長期信貸管理模式。在信貸管理方面，根據大型企業和中小型企業的特征制定有區別的融資策略，將中小企業信貸從其他信貸中分理出來專管專放，力爭做到方便、快捷，又規范、合理，既能夠在短期內滿足中小企業資金需求短平快的特性，又能在長期為中小企業提供持續支撐。在評級授信管理上，制定出適合中小企業的授信評級標準，既可以防范信貸風險，又能客觀評價信用狀況。
（2）按照商業銀行的經營要求和管理能力，合理選擇中小企業目標客戶群體，形成合理的信貸準入門檻。商業銀行在為中小企業發展提供融資支持的同時，也要兼顧低風險、高收益的信貸原則，必須有所為有所不為。一方面，要將成長型的優質中小企業作為目標客戶群，通過調整信貸準入政策，優選客戶；另一方面，要根據自身的風險管理能力，合理確定中小企業信貸業務的增長速度和規模。
（3）創新中小企業貸款擔保方式，方便優質中小企業貸款。從理論上講，一切具有相對價值的物品和權益都可用作抵押。由此，商業銀行可以嘗試允許部分優質中小企業可以存貨、應收賬款、存單、專利權等用于抵押（質押）而取得貸款，放寬信貸條件，使中小企業能夠獲取用于周轉的短期流動資金貸款，更迅速地抓住稍縱即逝的市場機會，進一步降低企業的經營成本。
（4）商業銀行需不斷加強服務內容、手段的創新。依托銀行在人才、資金、信息方面的優勢，以中間業務為平臺，主要定位于中小企業，開展資信調查、財務顧問、代客理財、項目評估、投資銀行、網上銀行等技術含量高、附加值大的服務，為中小企業廣泛參與資本運作、促進資源的優化重組提供服務。
參考文獻
［1］?@李揚.中小企業融資與銀行［M］.上海：上海財經大學出版社，2001.
［2］?@趙家敏,黃英婷.我國商業銀行中小企業信用評級模型研究［J］.金融論壇，2006，（4）.
［3］?@徐曉峰,紀建悅.商業銀行對中小企業貸款難的再探討［J］.長春金融高等專科學校學報，2006，（1）.
在當前中國經濟面臨轉型、世界經濟復蘇乏力的特殊階段，社會融資渠道多元化，金融脫媒現象日趨明顯，我國的商業銀行發展也面臨著利潤快速下降、風險集中暴露、業務急需轉型的關鍵時期，而綠色金融將成為銀行業未來發展新的動力與增長點。
一、商業銀行發展綠色金融的必然性
綠色金融一方面是指金融業通過促進環境保護和經濟社會的可持續發展，引導資金流向節約資源的技術開發和生態環境保護的產業；另一方面是指金融業自身的可持續發展，避免只注重短期利益的過度投機行為。本文主要關注推動經濟社會綠色發展的綠色金融。
（一）綠色金融是實現可持續發展的必然要求
作為一個發展中大國，我國人均資源貧乏、資源利用率低，在經濟快速發展的過程中環保問題日漸突出。構建綠色金融體系，通過貸款、私募投資、發行債券和股票、碳金融等金融產品與服務，將社會資金引導到環保、節能、清潔能源、清潔交通、清潔建筑等綠色產業發展中提高綠色項目的投資回報率和融資的可獲得性，同時抑制對污染性項目的資金投入。商業銀行應該充分發揮綠色金融對節能減排、轉變發展方式的促進作用，積極鼓勵節能環保行業新技術、新產品的研發與推廣，減少資源消耗和對環境的破壞。另一方面，綠色金融對市場、對客戶的經營理念和經營模式也產生影響，促進社會、環境準則在企業層面進一步得到普及，從而推動整體社會經濟的可持續發展。
（二）綠色金融是商業銀行自身發展的必然要求
近十年來我國的綠色金融業務從銀行間的自發行為步入政府主導的發展時期，綠色信貸、綠色保險、綠色證券等相關政策相繼出臺。中國人民銀行行長周小川2016年4月表示，預計在未來五年內，中國每年需要在綠色領域投資約6000億美元，是目前綠色投資水平的兩倍。中國環境與發展國際合作委員會的研究成果顯示，從2014年到2030年長周期按低、中、高方案，中國綠色融資需求分別將達到40.3萬億元、70.1萬億元和123.4萬億元。2016年第一季度，我國發行了超過80億美元的綠色債券，幾乎占同期全球綠色債券發行量的一半。對于銀行業來說，發行綠色債券不僅可以作為長期穩定的資金來源，而且與綠色信貸中長期融資項目類型匹配，可以有效解決資產負債期限錯配的問題，同時還可以成為主動負債工具，改變商業銀行存款占絕對比重的被動負債局面，有效化解金融風險。商業銀行通過對重點行業采取不同的融資扶持政策，對鋼鐵、水泥等落后過剩產能設定了紅線標準，重點支持相關節能減排項目，創新形成一系列綠色金融業務操作和風險管理辦法，最大限度地降低銀行業自身風險，確保信貸資金的安全性。在未來幾年里，我國計劃設立綠色投資基金、引進綠色利息補貼，中國綠色金融市場還將迎來新的發展機遇。
另一方面，通過一系列嚴格規范的合同來約束企業的行為，減輕或避免融資項目對環境產生的不利影響，有助于樹立商業銀行勇于承擔社會責任的正面形象，從而全面提升銀行業的品牌、信譽和競爭力。同時，通過采納和實施綠色金融優質項目產生的良好社會影響，將有利于形成銀行項目融資品牌，提高銀行項目融資的整體質量，吸引更多優質客戶和項目向銀行申請貸款。因此，近年來，國內銀行業也紛紛在綠色金融市場布局。2008年10月，興業銀行成為中國首家綠色金融的“赤道銀行”；2015年該行成為首家獲中國人民銀行批復同意在全國銀行間債券市場公開發行綠色金融債券的銀行。依托踏實的綠色金融理念與實踐創新，興業銀行先后榮獲“最佳綠色銀行獎”、“優秀自然保護支持者”、第五屆世界環保大會“碳金社會公民獎”等榮譽。
二、商業銀行開展綠色金融業務面臨的挑戰
第一，由于綠色金融業務高風險、低收益的特點，商業銀行在信貸投放上動力不足。大多數綠色金融項目周期長、成本高、收益低、見效慢，這會影響到商業銀行的獲利能力，進而影響其投放積極性。
第二，綠色金融涉及的技術大多較為專業、復雜，并且不斷更新發展，而我國商業銀行與之相關聯的專業技術人員相對不足，對于專業領域的技術識別和風險評估能力相對有限和落后，這在一定程度上會影響商業銀行信貸投放的數量與效率。
第三，商業銀行與地方政府、環保部門等單位的信息溝通和共享機制不完善，影響了商業銀行發展綠色金融業務的質量。商業銀行只有及時獲得有效的企業環保信息，才能盡快地為企業提供綠色金融服務。目前，社會的信用體系建設還不完備，一些環保信息也不能及時傳達至商業銀行，導致商業銀行對綠色金融項目持猶豫觀望的態度。
第四，商業銀行的信貸政策與綠色金融發展需求不匹配，制約了綠色金融業務的良性發展。目前，我國商業銀行的信貸政策雖然都對綠色行業進行了傾斜，但對綠色行業的劃分較為保守和僵化。例如對于一些污染行業的環保技術升級改造項目，項目本身是環保綠色項目，但屬于污染行業的大范疇，往往得不到商業銀行的貸款支持。
三、商業銀行開展綠色金融業務的建議
（一）發展綠色金融須循序漸進、逐步提升
綠色金融的發展是建立在公民環保意識的覺醒以及銀行業管理水平提升等基礎上的，這將是一個較為漫長的過程。另外，綠色金融的發展規劃及配套的環保政策、法律體系、信用體系等還不夠完善，地方保護主義、政策執行不力等現象在環保領域還比較普遍，環保信息也不透明。但隨著環保觀念的深入普及以及相關法律、法規的不斷完善，綠色金融在我國銀行業的發展前景必然十分廣闊。
（二）探索制度創新，建立綠色環保共享機制
在綠色信貸前期審查過程中，搜索公司環境信息的成本較高。如果能夠建立數據信息共享機制，解決公司環境信息披露問題，不僅可減少銀行業在這一環節的投入，同時節省的成本還可以反哺其信息的維護，實現“雙贏”。另外，要充分發揮銀行業內部優勢，大力發展綠色債券市場，創新綠色金融產品。目前，興業銀行、浦發銀行等商業銀行在境內外市場已成功發行了綠色金融債券，各銀行紛紛加快建立健全綠色信貸制度，把綠色信貸的標準納入全流程管理。中國工商銀行率先開展了環境壓力測試，走在了綠色金融實踐的國際前沿。
（三）及時構建商業銀行綠色金融發展框架
【關鍵詞】商業銀行 小微金融 可持續發展
在中國，民生銀行最早提出了小微企業這個概念，根據2011年國家發改委、財政部、工業和信息化部和國家統計局共同的《中國小企業劃型標準》，小微企業是指小型企業和微型企業。根據這一標準現階段小微企業的數量已經占到全國企業總數的90%以上，每年有80%以上的新產品來自小微企業，由此可見小微企業是中國經濟發展不可或缺的群體。但是，小微企業的發展卻受到了諸多因素的困擾，其中銀行信貸支持匱乏的問題就是其面臨的主要問題之一。小微企業信貸是銀行支持小企微企業發展的重要手段，同時也是銀行拓展自身的一個新興市場。新興的市場往往存在著許多不確定因素，小微金融業務的開展同樣面臨著許多新的難題，實現銀行小微金融的可持續發展對于銀行自身和中小企業的發展來說，可謂一舉兩得，有重要的意義。
一、小微企業金融服務是商業銀行理性市場選擇
隨著中國經濟轉型和產業結構的調整，商業銀行傳統的客戶市場也發生了較大的變化：一是傳統客戶群體所依存的資源、采礦、裝備制造等產業優勢已經開始淡去，新興產業越來越受到重視，而新興產業中多以中小型企業為主，這意味著商業銀行潛在優質客戶群體將出現分化；二是隨著房地產市場調控政策的不斷延續，以房地產開發、住宅購買為主要客戶市場的信貸風險越來越大，這促使商業銀行必須開發新市場，分散信貸風險；三是網絡經濟的快速發展，出現了大量的依托網絡生存和發展的小微企業，商業銀行應重視這部分市場的開發和拓展；四是隨著民營銀行的獲批設立，商業銀行間的競爭會越發激烈，商業銀行只有未雨綢繆，開發細分市場，才能在未來激烈的競爭中立于不敗之地。由此可見，商業銀行開展小微企業金融服務是自身發展的需要，也是理性的市場選擇。
（一）發展小微金融有助于培育商業銀行可持續競爭優勢
從國內商業銀行以往的競爭模式來看，大產業、大客戶是各銀行必爭資源。遵循“二八定律”，各商業銀行往往把工作重心放在“二”之上。但國內經濟發展的現實狀況表明，鋼鐵、水泥、采礦以及煤化工、造船、平板玻璃等裝備制造業出現了明顯的產能過剩，那些大客戶聚集的傳統產業已經優勢不在，而依托于這些大客戶的信貸業務必然出現萎縮之勢。因此，如何尋找成長型企業，把對成長型企業的信貸業務作為新形勢下商業銀行競爭的制高點，是未來商業銀行競爭優勢構建的有力保障。中小型企業是成長型企業誕生的搖籃，因此，開展小微企業金融服務是商業銀行適應環境變化，構建可持續競爭優勢的客戶基礎，而通過開展小微企業金融服務來創新業務模式，改造業務流程，有助于培育商業銀行的業務競爭能力。
（二）發展小微金融有利于提升資本效率
從國內商業銀行的經營利潤構成來看，通過粗放型的信貸規模，貸款對象主要集中在大中型客戶，依靠利差、以量取勝這條“高風險、高耗能”的外延式擴張路徑仍然是獲利的主要模式。而在銀監會對資本充足率的監管提出了更高的要求條件下，各商業銀行在擴大信貸規模的同時，又不能不考慮來自監管部門的資本充足率保障的限制。但在嚴格的資本監管背景下，監管部門對小微企業貸款，推出了“定向寬松”的資本監管政策，對小微企業貸款在權重法下適用于75%的優惠風險權重。并且，2013年全面放開貸款利率管制后，金融機構與客戶協商定價的空間進一步擴大，金融機構可采取差異化定價策略，降低企業融資成本，提升信貸效率。相較于大型企業，針對小微企業，商業銀行的議價能力更強，由此可見，開展小微企業金融服務，對商業銀行調整和優化信貸結構，降低貸款集中度，提升資本運作效率都大有益處。
（三）開展小微企業金融服務有利于開拓細分市場
在2013年監管部門放寬民營銀行審批以后，商業銀行的競爭會更趨激烈。隨著民營銀行參與信貸競爭，商業信貸的細分市場會越來越受到重視。同時，為鼓勵商業銀行加大對小微企業金融服務的支持力度，銀監會針對小微企業金融服務機構制定了專門的激勵政策。鼓勵和支持商業銀行在金融服務薄弱的區域，設立小微企業金融服務機構，包括經濟欠發達的邊緣地區、經濟較發達的城鎮，目的是從宏觀角度降低同質化競爭，提升金融服務供給的區域均衡性。這種形勢下，傳統商業銀行應增加競爭策略的前瞻性，適時推進小微企業金融服務，這不僅有助于其打破機構建設的僵局，實現跨越式、批量化建設支行網點，更有助于在未來同民營銀行爭奪細分市場中搶占先機。
二、商業銀行開展小微金融面臨的主要困難
（一）存款資金來源不足
在中國，商業銀行仍以分業經營的大環境下，存款業務是商業銀行快速平穩發展的基礎，是商業銀行的“立行之本”。銀行只有從市場獲得充足的資金，才能充分發揮金融信貸作用，為企業提供資金支持。在現階段，商業銀行存款一部分來源于居民個人儲蓄，一部分來源于財政、事業單位等機構，即純負債客戶，而大部分存款則來源于信貸客戶在銀行日常支付結算所沉淀的存款，即派生存款。在商業銀行將業務戰略重點轉向小微企業金融領域時，由于小微企業受自身企業規模、資金總量、盈利能力以及融資成本等因素影響，在獲得商業銀行信貸資金后，很難有富裕資金留存銀行，因此，綜合派生率較低。這就造成了開展小微企業金融的存款資金來源不足。
（二）覆蓋機會成本困難與定價能力不足
目前，大部分商業銀行難以完全覆蓋開展對公業務的機會成本。在較長的一段時間內，對公業務仍是銀行盈利和存款的主要來源，批發金融的盈利模式還未得到深度發掘。定價方式上，大多數商業銀行針對小微企業的貸款定價都基于基準利率簡單上浮幾個點或者乘以某個系數來操作，甚至是依靠小微業務部門的主觀判斷來進行定價，并不能準確地反映小微企業的實際情況。另外，定價模型參考因素過少。在目前的定價模型中，商業銀行往往重點關注的是企業所面臨的風險，很多時候為了提高貸款利率，人為夸大了小微企業可能會面臨的風險，卻沒有考慮小微企業與銀行之間的客戶關系以及客戶的貢獻度等方面的因素。
（三）客戶開發力度不夠
現階段，商業銀行為積極搶占小微金融業務這一片藍海，紛紛加大市場拓展力度，更有甚者采取了“跑馬圈地”的開發模式，以求在最短的時間內爭取更多的客戶。但此種模式也因客戶開發力度的不足而帶來一些問題：（1）有效客戶不足，表現為許多小微企業客戶僅僅是存在于賬面上的非有效客戶。（2）客戶粘度不足。所謂客戶粘度是指當客戶接受某家銀行貸款之后，下次如果仍有貸款需求，他們仍然會申請該家銀行的貸款。目前商業銀行特別是中小股份制商業銀行在開展小微金融業務時，由于受人力、物理網點、IT信息等限制，使得客戶在粘度上嚴重不足，表現為客戶的“回頭率”較低，客戶流失比較嚴重。（3）客戶的開發和維護方式過于粗放。為積極搶占小微業務市場，商業銀行往往在前期的客戶開發中，急于求成，片面地追求客戶的開發，但是對于客戶開發后的維護和綜合營銷工作不夠重視。
（四）同質化競爭激烈
由于國內商業銀行在業務發展過程中具過分追求大客戶、大項目，過分依賴利差生成利潤，使各商業銀行的業務同質化嚴重。但在一些基金產品紛紛進入信貸頭寸爭奪的背景下，資金頭寸越來越趨于緊張，傳統業務的利潤空間越來越小。在小微金融業務推出后，各商業銀行又一哄而上，小微業務也出現了同業競爭的現象。近年來，各商業銀行、郵政儲蓄銀行、小額貸款公司，甚至擔保公司都紛紛推出了自己的面向小型企業的金融服務品牌，但由于缺乏特色化、個性化的服務模式和手段，具體的內容和實質無本質性差異，僅僅是產品的名字不同，使得業務的可復制性較強。最終，同業間為搶占市場份額，往往以優惠的貸款利率為切入點，市場競爭異常激烈，難以實現商業銀行小微金融業務的良性發展。
三、促進商業銀行小微金融可持續發展的幾點建議
（一）有序引導和支持小微金融業務的開展
金融監管部門應積極引導和加快商業銀行在小微企業市場的開拓力度和創新力度。這些政策措施主要集中在三個方面：一是稅收政策方面的支持。從小微企業方面來看，應加大對小微企業的稅收扶持，降低稅負，從而降低小微企業的經營成本，使其有更多的富余資金存放銀行，產生派生存款；從商業銀行方面來看，對商業銀行小微企業金融信貸應給予營業稅與所得稅方面的方面優惠，以及對小微企業貸款撥備方面的稅前列支政策，降低商業銀行的信貸成本。二是給予商業銀行在對小微企業信貸融資方面必要的優惠，例如增加對小企業債發行額度，減少對小微企業信貸融資的審批手續等，以保障小微企業信貸投放的資金基礎。三是進一步完善存貸比考核制度，包括允許商業銀行對小微企業不良貸款快速核銷，商業銀行對小微企業貸款不納入存貸比考核等政策，以加大小微企業金融服務的支持力度。
（二）從信貸視角實現商業銀行小微金融可持續發展
1.重視成長型潛在客戶。主要是通過完善小微企業信用評價體系，為發現成長型小微企業創造信貸條件。小微企業一般都存在管理較亂，賬目不全，財務信息不透明，金融信用評級較低等特點，致使銀行信貸難以進入。對此，銀行與小微企業應充分合作，銀行可將現金流動正常的小微企業列為潛在客戶進行重點調查，對于暫時不符合信貸條件的客戶，可通過小微企業準貸記卡的方式，先行介入，并協助其改善內部管理，建全賬目；小微企業自身也要加強信用體系建設，完善信用評級。通過跟蹤管理，對那些信用評價體系完善且現金流穩定的客戶，建立潛在客戶檔案，并通過信貸營銷鎖定優質客戶，提升信貸成功率。
2.推進小微企業信貸服務創新。針對商業銀行同質化金融服務較多的缺陷，商業銀行應對那些優質小微企業個性分析，量身定制提供個性化信貸創新服務。目前商業銀行對小微企業信貸服務創新主要集中在如何解決小微企業貸款抵質押物不足問題。針對小微企業貸款抵質押物不足，有的商業銀行創新性推出的小微企業動產質押和多戶聯保信貸產品、無形財產抵押擔保，以及全產業鏈上下游互保、大企業為小微企業擔保的信貸模式，值得其他商業銀行借鑒和學習。
3.優化小微企業信貸流程設計。商業銀行傳統信貸業務的長流程很大程度制約了小微企業的資金使用信心。因此，針對小微企業行業分布廣，個性化突出的特點，可以通過小微企業信貸工廠、小微企業金融超市、小微企業專營機構模式，簡化相關信貸流程，實現調查、審查、審批一次完成，切實提高銀行放貸效率；同時，可充分利用網絡的便利條件，通過完善小微企業網上銀行建設，通過網絡來簡化信貸的申請、審查和審批手續，為小微企業獲得信貸提供全方位的支持。
參考文獻
[1]曾愛婷.我國利率市場化的路徑探析[J].金融理論與實踐，2009（01）.
[2]張文彬.論政府在解決小微企業信貸難題中的作用[J].中國市場，2011（46）.
[3]楊晏忠.論商業銀行供應鏈金融的風險防范[J].金融論壇，2007（10）.
[4]冉暉.商業銀行發展中小企業信貸業務的思考[J].重慶工學院學報（社會科學版），2009（06）.
[5]吳衛，劉同森.商業銀行建設小企業信貸專營機構存在的問題及建議[J].金融會計，2009（10）.
一、可持續發展理論對中間業務可持續發展的客觀要求
可持續發展是一個涉及經濟、社會、文化、技術和自然環境的綜合概念，可持續發展是經濟問題、社會問題和生態問題三者相互影響的結合體。可持續發展理論以“發展與環境、現實需求與未來需求、量性發展與質性發展”三大基本關系為支撐，只有正確處理好這三大關系才能真正解決發展的可持續問題。不過，可持續發展首先應該是經濟的可持續發展，而金融作為經濟的重要部分。其可持續發展成為經濟可持續發展的重要組成部分。
隨著金融業的發展，商業銀行的資產業務、負債業務、中間業務成為商業銀行的三大支柱業務，中間業務越來越占據重要的地位。西方商業銀行的非利息收入占全部收入的比重目前基本上保持在40%以上，有的銀行甚至達到80%左右。我國商業銀行中間業務近幾年也以20%-30%的速度發展，2000年建行湖北省分行中間業務收入較上年增長了174%，而且伴隨其發展出現了一些問題。因此，中間業務的持續發展問題就不可避免地提上了研究日程。
何謂中間業務可持續發展？這個問題國內的理論界尚未具體研究。筆者認為，中間業務的可持續發展是指中間業務發展的可持久永續，以及中間業務賴以支撐的資源環境的可持久永續。其內涵在于：中間業務的發展應該包含質的發展和量的發展，二者不可或缺、偏廢；中間業務的資源環境是中間業務得以持續發展的必要條件，但不是充要條件；中間業務的質和量的問題是一對矛盾的統一體。
1、中間業務的發展與環境協調的客觀要求。
中間業務的可持續發展的核心是與內外部環境協調發展的觀念。這種協調包括多個層面，比如中間業務的發展計劃應符合內外部環境兩個方面的資源的承載能力，中間業務在發展過程中應該適應環境的變化并相應進行經營管理變革創新等。中間業務的內部環境包括：經營指導思想、產品營銷戰略、內部控制水平、資產負債規模、人力資源狀況、科技開發能力、客戶資源狀況等方面。中間業務的外部環境包括：金融需求環境、法制調控環境、金融競爭環境。科技支撐環境、公民素質環境等。商業銀行發展中間業務，必須做到使內外環境相互協調。
首先，要建立以市場為導向、以客戶為中心，效益為目標的經營理念。銀行對中間業務的設計、開發、營銷無一不是從客戶的角度和市場需求來思考，研究和處理問題不是銀行需要什么，而是怎樣才能最大限度地滿足客戶的需要，為客戶提供盡善盡美的服務。銀行就好比一家百貨公司，市場需要什么、客戶需要什么，銀行就賣什么產品，要不斷地適應這種變化。有成品的，銀行就提供給客戶并做好售后服務；沒有成品的，則要根據效益原則進行金融產品創新。只有這樣商品才能賣出去，才不會積壓。然而這個過程是一個復雜的過程，實際上是內部環境與外部環境相互協調運行的過程。
其次，要建立依法經營、規范經營、穩健經營的內部控制機制。銀行在制定中間業務計劃時要結合本行內部及外部環境，協調內外部關系，計劃既不能過高，超過環境的承載能力。但也不能過低，過低則會使現有的環境要素不能充分發揮效用。
2、中間業務的現實需求與未來需求平衡的客觀要求。
可持續發展作為一種新發展觀的一個重要特點就是引入了長期時間概念，即從動態的角度考慮資源的合理配置，而不僅僅是即期考慮。它是人們經過短視導致的多次失敗而總結的教訓。可持續發展理論特別強調對未來資源需求的預測，它把發展的資源條件分為現實需求和未來需求。商業銀行的中間業務發展同樣需要有一定的資源的投入。從銀行內部來看包括管理結構完善、科技支撐力量的提升、員工素質的提高、網點布局優化等，從外部來看包括金融服務的范圍擴充、銀企合作的方式豐富、金融電子化水平提高、客戶信譽的培育等。因此要處理好現實需求與未來需求的關系，才能有效解決發展的后勁問題。首先，要有前瞻性，要加強對未來中間業務發展需求的研究和規劃。進行必要的人才儲備、科技儲備、財力儲備，一旦未來需求變成現實需求時，銀行可以迅速提供金融服務。其次，要有均衡性，要正確處理近期利益與遠期利益、積累與分配的關系。既不能只顧眼前的利益而忽視長遠的利益，也不能不顧當前利益而一味追求未來利益。
3、量性發展與質性發展相統一的客觀要求。
中間業務的量的發展是指中間業務在數量上的增長和規模上的擴張。中間業務的質的發展是指中間業務在質的方面的演進。與量的發展相比較，質的發展具有更豐富、更深刻的內涵。中間業務的發展必須包含一定程度的量性發展，并以量性發展為保證，但不等同于量性發展。中間業務把業務品種、規模、收入大小作為對發展中間業務的量的發展的要求，中間業務的結構、效率、穩定、協調是中間業務的質的發展。人們很容易形成這樣一個誤區：一談到西方中間業務如何發展，往往想到的是中間業務量的規模達到了多少，而很少關注別人在中間業務產品的結構上的特點。我們發展中間業務，如果只進行量的發展不進行質的演進，就不能將發展推向新的更高階段。為此我們必須進行產品技術更新和管理制度的創新。
二、我國商業銀行中間業務可持續發展的措施
根據可持續發展理論要求，我國商業銀行要實現中間業務的可持續發展，應該正確處理好五大關系，建立六大體系。
五大關系是：
1、資產、負債業務與中間業務的關系。我國商業銀行大力發展中間業務，首先要解決的是如何最大限度地利用幾十年發展起來的資產業務和負債業務資源。要改變過去高度集中的計劃經濟體制下的我國銀行偏重于資產、負債業務而忽略中間業務的經營思想，真正把中間業務放在與資產負債業務同等重要的位置。既要充分利用資產負債業務的資源優勢拓展中間業務，又要通過開展中間業務擴大資產負債業務總量，優化資產負債業務結構，使資產負債業務與中間業務相互促進、協調發展。建設銀行總行的“十五”規劃要求逐步建立以公司業務、個人銀行業務、中間業務、房地產金融業務為四大支柱業務的營銷戰略，建行湖北省分行制定的“十五”規劃確定，到2005年全行中間業務凈收入占全行利潤的25%，形成資產、負債、中間業務協調發展的鼎立之勢。
2、業務發展與效益的關系。我們要區分兩種情況：一種是既無直接效益，也無間接效益的中間業務，銀行考慮的主要是維持客戶的關系及少量的資產、負債業務，開展中間業務是虧損的，一般來講銀行應該放棄。另一種是有很好的間接效益，但直接效益不明顯的，我們在簽訂合同時要算好賬，在法律、法規等允許的情況下作出適當讓步，但是要留有調整的余地，一旦在間接利益下降時可以隨時提高直接效益。比如說保險公司資金清算業務，原來簽協議時因保險分公司的存款量較大，少給手續費或不給手續費，銀行也能夠接受（暫且認為這種做法合乎人民銀行規定或同業公會的要求）。但現在保險總公司對各分公司存款余額實行額度控制，劃付方式也從按月劃付改為每5日劃付一次，沉淀在銀行的資金很少，銀行根本沒有多大利益。這種情況就應該考慮重新簽訂合同，或者實行“業務退出”機制。
3、金融創新與風險防范的關系。因為銀行經營的對象是同質的，都是貨幣與信用，唯有經營方式和程序的標新立異才能吸引顧客，搶占市場。但是，創新就意味著對舊的事物的否定，意味著風險的存在。一般來說，商業銀行中間業務風險較低，但這只是相對于資產負債業務而言，決不是說它沒有風險。由于中間業務的品種繁多，個性差異大，業務風險也有多樣化的特點。我們既不能因怕風險而墨守成規，也不能不顧風險而追逐創新，關鍵是要把風險控制在規定的范圍之內。當然，對那些風險較大的中間業務如承諾固定收入的理財等業務，是絕對不能開辦的。
關鍵詞：商業銀行；高利潤；可持續發展；策略探析
中圖分類號：F832.33 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）02-0-01
商業銀行的可持續發展就是在以人為中心、遵循商業銀行發展內在規律的前提下，合理有效地配置資源，最終實現資源利用高效，業務發展整體推進，經濟效益穩定增長。隨著WTO大門的敞開，我國四大國有商業銀行已經融入金融全球一體化的循環圈中，使國有商業銀行的發展面臨著前所未有的威脅。研究可持續發展的問題，已經成為我國加入WTO后國有商業銀行發展戰略的重要課題。盡管我國商業銀行在高利潤可持續發展方面積累了豐富的經驗取得了重大進展，但是在實際的高利潤可持續發展過程中，很多問題仍然存在。本文主要研究我國商業銀行高利潤可持續發展方面存在的問題，探討高利潤可持續發展策略，為我國商業銀行在高利潤可持續發展方面的進一步發展提供借鑒。
一、商業銀行高利潤可持續發展存在問題以及阻礙因素
在高利潤可持續發展理念指引下，我國商業銀行取得了重大的進展，但是很多問題以及阻礙因素的存在，嚴重影響著商業銀行的進一步發展。總體來講，商業銀行高利潤可持續發展存在問題以及阻礙因素，主要體現在以下幾個方面。
1.金融市場化趨勢。銀行高利潤主要在于存貸款利差高、收費多，而貸款定價不可能持續提升，宏觀調控也在變化，銀行的資金成本正在逐漸上升。同時，隨著金融脫媒和利率市場化的推進，利差收窄是必然趨勢。
2.商業銀行機制老化。例如，目前我國的商業銀行存在著產權不清晰的問題，國有商業銀行往往實行的是一級法人，多級經營以及一級產權的制度，這使得商業銀行總行以及分行之間的產權不是很明晰，阻礙著商業銀行的進一步發展。另外，加上商業銀行管理機制單一、管理模式落后，管理體系僵化，使得商業銀行越來越不適應當今市場經濟的發展。
3.不良資產占比高。不良資產占比高已經成為影響我國商業銀行發展的重要壁壘，成為阻礙商業銀行進一步發展的重要因素。但是在實際的商業銀行業務經營過程中，出現不良資產是必然的，將不良資產占比控制在合理的范圍內是可以的。為了進一步減少不良資產占比，我國商業銀行甚至出現大量資金上存的措施，使得我國商業銀行業務帶來阻礙。
4.業務規模支撐能力差。盡管我國商業銀行近幾年來業務發展極為迅速，業務規模也是不斷的增加，但是計劃經濟體制下的商業銀行業務發展問題的存在，嚴重影響著我國商業銀行出現問題，例如商業銀行經營層次低、集約化、規模小。缺乏競爭力等問題。另外，與其他國外商業銀行相比，我國商業銀行還存在著品種不齊、服務差以及人均業務量不足的問題。
5.用人機制僵化。商業銀行人員是商業銀行進行各項工作的關鍵，商業銀行人員素質與水平直接影響著商業銀行業務工作的順利發展。但是，用人機制僵化使得商業銀行業務工作問題百出。商業銀行人才引進機制不完善，使得大量的優秀人才無法做到引進，造成商業銀行人員結構老化。另外，商業銀行用人機制不完善，使得商業銀行人員不能夠做到人能盡其才，大量優秀的人才紛紛跳槽，影響著商業銀行業務的進一步發展。
二、商業銀行高利潤可持續發展策略探析
1.樹立人本觀念，實施人才戰略。21世紀需要的是綜合素質人才，要想實現商業銀行的高利潤可持續發展，就必須在綜合素質人才方面加大投入，實施人才戰略。為此，商業銀行首先要加大對于高素質、高水平、高能力的綜合型人才的引進，加大對于三高人才的培養，提高三高人才的綜合素質。建立綜合型人才培養戰略，加大對于綜合型人才的管理以及素質培養。其次，建立健全相應的人才使用機制，為人才的發展創造良好的環境，同時充分利用先進的人才管理辦法，加強對于人才的第二次培訓，提高人才的銀行基本知識理論以及實踐學習。
2.樹立效益觀念，增強金融創新能力。商業銀行雖然在一定程度上屬于服務體系，但是也是存在著一定的盈利目的的。為此，商業銀行要想實現高利潤可持續發展，還要實施組合營銷策略，增強金融創新能力。首先，商業銀行要建立完善的市場營銷體系，將商業銀行的利潤實現最大化、風險做到最小化，合理配置商業銀行資金，加強對于商業銀行機構的設置，強化對于商業銀行資金的運營以及成本的控制。另一方面，商業銀行應該實現貸款、存款以及中間業務的合理化機制建設，提升商業銀行的綜合實力以及競爭力。加強同存款人、貸款人以及其他業務人員的信息咨詢，建立健全客戶信息檔案，加強對于商業銀行客戶信息檔案的科學化管理。
3.強化資產保全策略，完善風險預防機制。強化資產保全策略，商業銀行要根據可靠地財務實情以及可靠地經濟類信息進行調查論證，加強對于信貸風險的防范，提高商業銀行資源配置以及信貸業務的準確性。另外，商業銀行還應該加強對于那些不良資產的保全盤活力度，努力提高資產的質量，努力提高不良資產給銀行帶來的經營效益。銀行還應該建立健全資產激勵機制，將銀行的資產存活與員工的報酬相結合，提高商業銀行員工的積極性以及主動性。另一方面，建立有效的資產風險防范機制，著力解決商業銀行在資產管理中出現的風險問題，盡量避免資產管理出現的風險問題。
三、結束語
經過20多年的改革開放，我國已經實現了企業產品從賣方市場向買方市場的轉換。改革政策直接影響到商業銀行，存貸款利率的一降再降，給商業銀行業帶來很大沖擊。商業銀行自1996年以來，連續七次下調金融機構的存貸款利率， 商業銀行作為“經營貨幣”的企業。由于存貸款利差的下降可能會導致短期內商業銀行利潤收減少，使商業銀行失去了高利潤收入的政策空間。我國商業銀行在高利潤可持續發展方面積累了豐富的經驗，但是在實際的高利潤可持續發展過程中，很多問題的存在嚴重影響著商業銀行的可持續發展。商業銀行應該深入研究自身高利潤可持續發展現狀，創新高利潤可持續發展策略，為我國商業銀行在高利潤可持續發展方面的進一步發展提供借鑒與參考。
參考文獻：
1 企業全面風險管理已成必然
從國際上看，許多國家已從制度安排上著手建立以風險容量控制為中樞的相關風險全面管理框架。如，2002年美國頒布的薩班斯法案要求上市公司全面關注風險，加強風險管理。基于這一要求，2003年7月美國著名的反虛假財務報告委員會下屬的贊助委員會COSO在《內部控制整合框架》基礎上，提出一個概念全新的《企業風險管理整合框架》討論稿，2004年9月正式頒布了《企業風險管理——總體框架》（簡稱COSO-ERM），使內部控制研究發展到一個新的階段。作為一個指導性的理論框架，COSO-ERM框架為公司董事會提供了有關企業所面臨的重要風險以及如何進行風險管理方面的重要信息，最具權威的國際標準化組織也在近期頒布了《ISO 31000:2007 風險管理實施指南》。
從國內來看，有關各界已越來越重視風險控制。2004年，中國銀監會《商業銀行市場風險管理指引》（2004年第10號令)，要求商業銀行加強市場風險管理，充分識別、準確計量、持續檢測和適當控制所有交易業務和非交易業務中的市場風險，確保在合理的市場風險水平之上安全、穩健經營，其承擔的市場風險水平應當與市場風險管理能力和資本實力相匹配。2007年至2009年，銀監會先后制定了《商業銀行操作風險管理指引》、《商業銀行并購貸款風險管理指引》、《商業銀行聲譽風險管理指引》和《商業銀行流動性風險管理指引》，使商業銀行風險管理規范不斷豐富和完善。
近年來，銀行業發生的許多案件充分表明，許多商業銀行風險管理經驗缺失，風險控制意識不強，風險管控手段匱乏。因此，積極借鑒國際先進銀行全面風險管理技術和經驗，深入開展全面風險管理理論研究，努力提高我國商業銀行全面風險管理水平，控制銀行風險案件的發生，是實現我國商業銀行可持續發展目標所面臨的重要任務。
2 全面風險管理的本質與流程
商業銀行全面風險管理的本質為一個旨在實現商業銀行經營目標、促進銀行可持續發展的流程化的風險管理過程和管理體系。作為一個管理過程，其主要工作流程就是識別風險、評價風險和控制風險。作為一個管理系統，其主要構成因素包括管理主體與客體、管理目標和管理手段。全面風險管理的基本流程應該包括以下幾個方面：
(1) 收集風險管理信息，建立問題數據庫。就是圍繞各種風險因素進行相關信息的收集、加工和處理，其目的在于及時發現銀行可能面臨的各種風險，為風險評估提供依據。因此，收集風險管理初始信息，建立問題數據庫作為一項經常性工作貫穿于銀行內部所有單位。
(2) 建立風險評估模型，進行風險等級評估。對所收集的風險管理數據庫信息結合各項業務管理及其重要業務流程進行風險識別、風險分析和風險評價，其目的在于查找和描述風險，評價所識別出的各種風險的影響程度和風險價值，給出風險控制的優先次序等，為正確制定風險管理策略提供依據。
(3) 依據風險等級評估情況，制定風險管理策略。對所識別出的各種風險，按照所給出的優先次序，圍繞銀行目標與戰略，確定風險偏好、風險承受度和風險管理有效性標準，選擇適當的風險承擔、風險規避、風險轉移、風險轉換、風險對沖、風險補償和風險控制等風險管理工具，確定風險管理所需要的人力與物力資源的配置原則。這是決定風險控制成本與效率的重要環節。
(4) 提出和實施風險管理解決方案。根據所制定的風險管理策略，針對各類風險或各項重大風險制定風險解決方案。制定風險管理解決方案應該滿足合規性要求，同時要注重成本、質量與效率的平衡，堅持經營戰略與風險策略、風險控制與運行效率的統一，保護自身商業秘密，防止自身對外包解決方案產生依賴性風險。
(5) 風險管理的循環評價與改進。風險管理的重點是對事關銀行生存與發展的重大風險的識別、分析與控制。因此，風險管理部門應該以重大風險、重大事件、重大決策和重要管理與業務流程為重點，對各項風險管理工作實施情況進行監督，采取有效的方法對其有效性進行檢驗。根據監督和檢驗結果，對所存在的問題或缺陷加以改進和評價。
3 加強全面風險管理的主要措施
風險控制的核心是在全員基礎上的系統風險控制理論，主要是通過建立和完善以風險控制為中樞的風險管理框架，運用先進的風險管控方法，提高風險管控的能力，全面加強風險管理。
(1) 提升管理綜合素質，增強管理層全面風險控制能力和前瞻性。全面風險管理水平，要求管理層必須擁有專門的風險管理知識、才能和智慧，形成系統的風險管理理念，樹立科學的風險應對策略觀，以確保履行其風險監控責任，引導風險管理文化的形成，引導或迫使管理層不斷提高其自身綜合素質，增強其全面風險管理能力。推動風險管理系統的合理構建。
(2) 塑造風險管理文化，增強全員風險管理意識和要求。實踐經驗證明，一流銀行的發展靠文化，二流銀行的發展靠制度，三流銀行的發展靠指標。全員參與的風險管理文化的塑造是銀行核心競爭力的關鍵，要倡導和強化“全員風險管理意識”，通過各種途徑將風險管理理念傳遞給每一個員工，并且內化為員工的職業態度和工作習慣。
近年來，農村經濟體制改革得到高度重視，農村商業銀行作為農信社改制的產物，在農村金融的發展中扮演者重要角色。但隨著許多其他新型金融機構的不斷涌現以及大量城市商業銀行的跨區域經營，使得農村商業銀行不斷面臨著新的挑戰。因此，如何實現農村商業銀行可持續發展是一個值得探討的問題。關于農村金融機構可持續發展的研究，尚未完全形成一個系統的農村金融機構可持續發展的科學體系。本文擬通過量化農村商業銀行可持續發展指標體系，嘗試做出探討。
二、實證研究
（一）指標體系及模型的建立
我國農村商業銀行存在產權制度不清晰、機構性缺陷等問題。同時，農村地區“弱質性”的特質，導致農村商業銀行自身抗風險能力低、盈利能力差。筆者通過對大量已有資料的搜集、整理，選取了14個具有典型代表意義的評價指標作為分析對象，用來構建我國農村商業銀行可持續發展指標體系；采用層次分析法（AHP）對我國東部沿海省份10家農商行可持續發展狀況進行評價，構建農村商業銀行可持續發展層次結構模型。評價指標體系詳見表1。
表1 農村商業銀行可持續發展評價指標體系
通過邀請多位農村金融方面的專家，運用Saatty提出的1～9標度法對各因素進行兩兩比較，構建各層次判斷矩陣C，采用yaahp7.5軟件進行一致性檢驗，得到權向量、各指標的權重Wj。同時得到各判斷矩陣的CR值分別為：A-B為0.0001，B1-C為0.0423，B2-3為0.0748，B3-C為0.0399，由于各判斷矩陣CR值均小于0.10，說明各判斷矩陣均滿足一致性檢驗。
（二）數據的選取
我國東部地區較早完成農信社改革，區域經濟基礎較好，市場化以及城鄉一體化程度更高。因此，研究發達的東部地區農村金融機構發展，對欠發達地區農村金融發展具有借鑒意義。本文選取東部沿海省份10家農村商業銀行2011～2013年的數據，對大都市與地縣級農村商業銀行進行比較分析。選取了北京、上海、廣州農商行作為大都市農商行樣本，張家港、江陰、常熟等7家農商行作為地縣級農商行樣本。結合所得各指標權重加權求和，計算得到各銀行的評價值：
根據上式，得到各銀行的AHP模型評價值，各銀行得分與排序情況（見表2）。
表2 10家樣本農村商業銀行2011～2013年AHP評價值及其排序
（三）各指標評分分析
大都市農村商業銀行的可持續發展能力評分，遠高于地縣級的農村商業銀行，同時，地縣級農商行中，廣東省的順德、東莞農村商業銀行的可持續發展能力高于江蘇省吳江、張家港等5家農商行。我們發現，農商行所在地區的經濟環境與其可持續發展能力呈正相關關系，當地經濟發展越好，農村商業銀行的可持續發展能力越強。
地縣級農村商業銀行的可持續發展能力趨勢，優于大都市農村商業銀行，其中吳江、張家港、江南、常熟、順德農商行都保持上升趨勢，江陰和東莞農商行基本維持，大都市農商行除廣州保持較好發展趨勢外，北京和上海狀況不佳，特別是北京農商行呈現負增長。可見地縣級農商行成長性要優于大都市農商行。規模小、起點低，能更好與當地農戶與小微企業實現金融供需對接，在滿足當地農村金融需求的同時，實現自身利益最大化。
三、結論
通過以上分析表明，我國東部沿海地區大都市農商行可持續發展能力不及地縣級農商行。現階段，大都市農村農商行的可持續發展能力評分的絕對值，遠高于地縣級農商行，但地縣級農商行可持續發展能力趨勢更優。一方面，地縣級農商行可持續發展能力總體呈現上升趨勢；另一方面，地縣級農商行經營能力與抗風險能力表現更突出，為其實現可持續發展提供可靠保證。而地縣級農商行良好的可持續發展趨勢，主要依托于當地特色中小企業的支持。
四、政策建議
第一，大力發展地區特色產業，推動地區中小企業發展，以實體經濟發展支持農村金融機構可持續發展，形成良好的銀企合作關系，實現良性互動。
第二，堅持以農村市場作為實現可持續發展的著力點。農村商業銀行要明確自身定位，以服務“三農”的目標作為根本出發點，積極開拓農村金融市場。
【關鍵詞】中小企業金融服務專營機構，小貸中心，模式選擇
1. 建立“小貸中心”的政策背景
2008年12月，銀監會出臺《關于銀行建立小企業金融服務專營機構的指導意見》，鼓勵各家銀行建立準子銀行、準法人性質的中小企業金融服務專營機構，實施單獨定價、獨立經營、獨立核算。
2. 建立中小企業金融服務專營機構的模式選擇分析
組織架構創新是小貸機構區別于商業銀行傳統中小企業管理部門的主要特征。小貸機構的組織架構建設是小企業信貸流程改造、信貸產品設計和專業化團隊打造的基礎，是保障小企業信貸發展的具體措施能取得成效的前提，也是國有商業銀行“小貸中心”能夠實現可持續發展的基本保證。
2.1我國商業銀行中小企業信貸組織機構的現有模式
各家銀行根據自身特點，探索建立的中小企業專營機構形式多樣，主要有以下幾種模式。
2.1.1獨立準法人制中小企業信貸中心模式
該模式是一種離行式經營模式，在總行框架內以完全獨立于其他分行的準法人、準子銀行體制專營中小企業授信業務；集產品開發、銷售渠道建立、信貸審批和風險管理等一系列職能于一身，實現權責利相統一，人財物相對獨立，統籌全行小企業信貸業務前臺營銷和后臺管理。招商銀行小企業信貸中心作為國內首個擁有小貸業務專營資格的金融機構實行的則是該模式。
這種模式的優點是：對銀行現有的組織結構影響不大，改革成本較低，若小貸機構經營不成功，對全行其他條線的業務影響較小；有利于打造符合小企業金融規律與特征的專業化經營；小貸機構組織架構清晰，易于大規模快速擴展。缺點是：小貸機構的目標市場與現有批發銀行業務的目標市場有交叉，存在客戶資源的爭奪問題；在客戶的結算方面需要支行和網點的支持，雙方存在大量的成本和利潤的核算問題。
2.1.2中小企業事業部模式
該模式一方面在總行設立中小企業部，負責業務的經營和管理；另一方面依托現有分支行專營機構，將小貸業務相關的研發、營銷等職能部門結合成相對獨立的單位，即事業部設立與分行業務相分離，實行集中決策指導下的分散經營。適合已在全行推行事業部制改革，初步建立了事業部制組織架構的銀行，如民生銀行。
這種模式的優點是：利于提高營銷的專業化程度而迅速占領和擴大市場；能實現作業流程化、生產批量化。缺點是：各事業部相對獨立，與總行有關職能部門可能存在權利爭奪，影響效率；事業部之間的資源整合較為復雜。
2.1.3專業支行制中小企業信貸專營模式
該模式是選擇中小企業資源相對豐富的小商品市場或商貿物流集散地，以信貸管理水平較高的多個支行為載體，對人員、設備、規模等實行單獨配置，在分行授權的自由審批權限內審批通過后放款。多作為一種過渡模式，是小規模業務推廣和經驗積累的手段，以區域中心開展試點再逐步擴展。特點是隸屬分行、條線管理、授權經營、獨立不足。浙商銀行在實踐中確立了專營支行、特色支行、專營部門三種不同模式。
其優點是：降低了直接進行小貸機構改革的阻力和風險。但受人力、財力等限制，試點地區難以獨立完成與小貸業務相關的產品研發等而影響市場營銷的效果；充分協調與當地其他分支機構的關系也是一大問題。
2.1.4分級管理模式
其突出特點是充分依托全行現有機構和人員配備。在總行成立中小企業信貸部等職能部門，分級指導和管理小貸業務工作，分支行經營機構則具體實行。在原有經營管理的基礎上保持了業務發展延續性，但專業化程度不高。適合組織結構分級性與條線性特點突出、自上而下指導體系有力到位的銀行。
2.2國有商業銀行建立“小貸中心”的模式探索及存在的問題
目前，五大國有商業銀行（工、農、中、建、交）建立“小貸中心”的模式選擇呈現出多樣化。既在總行層面成立了一級部制的專職管理部門，先行試點的省分行成立了專門的中小企業金融服務部門；同時，二級分行成立小企業金融業務中心；在一些小企業資源比較豐富的地區設立小企業專業支行。與一些中小型銀行建立離行小企業總部不同，國有商業銀行大多根據自身情況，依托分、支行格局建立小企業專營機構，形成“分行-支行、中心-分中心”模式。
目前的模式選擇下最大的問題便是與現有各級職能部門關系協調問題。根據《指導意見》的要求，小貸機構應按戰略事業部形式建立，獨立經營、獨立管理。但目前國有商業銀行大部分小貸中心大多保留原有的運行模式，未能保持相對獨立性且定位不明確。同時，基于目前的模式構建，小貸機構運作需要職能部門的大力支持，如果沒有統一的系統和數據支持，無法做到客戶精細化管理要求，業務發展也難以保障；由于沒有吸存功能，放貸資金主要來源于總行的拆借，在信貸緊縮的環境下為保障小貸業務的資金資源也需要有關部門的支持。
3. 實現可持續發展的最優模式
實行“準法人、準子銀行”的模式，建立事業部制的獨立“小貸中心”。中心實行“垂直化、集中化、扁平化”的管理；中心總部設立單獨管理主線，不設柜臺結算業務，通過拉直管理線條，達到精簡管理部門、提高效率的目的。同時，對小貸中心實行薪酬體系獨立化、獨立核算、自負盈虧和區別的風險管理政策的“準子銀行”模式。在該模式下，需要根據小企業貸款特點，優化信貸審批流程，建立獨立高效的信貸評審系統；組建風險總監管理下的專門的審貸官隊伍。同時，基于目前國有商業銀行機構設置上的分支行模式，可以同時采取設立專業支行的形式。目前國有商業銀行已有該方面的探索，2010年11月成立的交通銀行蘇州科技支行則是專門為科技型中小企業提供全面金融服務的專營機構。不論以哪種具體模式建立“小貸中心”，都要保障中心的獨立經營，其中最重要的就是建立獨立的成本核算機制，否則小貸機構的建設只會流于形式。
參考文獻：
【關鍵詞】國有商行小貸中心 可持續發展
一、我國現有信貸市場格局分布
我國現有信貸市場主要由國有大型商行、全國股份制商業銀行、區域性商業銀行、城市商業銀行、外資銀行、農村信用社和新型農村金融機構組成。因為商業銀行貸款資產占全部資產約80%，所以總資產占比可反映信貸市場分布格局。2011年國有商行占金融機構總資產47.34%，在一段時期內其行業主導地位無法動搖，見圖1。
圖1 2011年銀行業金融機構總資產情況
來源：《中國銀行業監督管理委員會2011年報》
二、國有商業銀行小貸中心發展現狀
《中國銀監會關于銀行建立小企業金融服務專營機構的指導意見》規定：小企業金融服務專營機構是根據戰略事業部模式建立，為小企業提供授信服務的專業化機構。據此，國有商行從2008年起建立小貸中心，工行通過小企業金融服務專營機構，推出“周轉貸款”、“網貸通”等產品；農行通過小企業金融服務專營機構推出“簡式貸”、“智動貸”、“廠房貸”等產品；中行和建行實施“信貸工廠”模式；交行創立了金融服務品牌“展業通”。五大國有商行2008至2011年年報顯示，中小企業貸款數量逐年增加，其中工行、建行中小企業貸款增速高于大型企業貸款，說明中小企業成為商行戰略轉型中更加重視的授信群體。對可持續發展可界定為既增加對中小企業融資總量，又提供多種服務，幫助小企業成長。
筆者在前兩部分就信貸市場分布格局和國有商行小貸中心作了闡述，分析表明國有商行在信貸市場占據主導地位且小貸中心發展較快。由此，筆者認為國有商業銀行小貸中心發展是可持續的。
三、國有商業銀行小貸中心可持續發展的論證
（一）小貸中心可持續發展的必要性分析
有關國有商行小貸中心發展的必要性，主要有以下觀點：1.（向琳，2007）分散風險的需要；2.（吳京輝，2010）履行企業社會責任的需要；3.（沈猛，劉衛華，2012）戰略轉型的需要。
基于以上觀點，筆者認為履行社會責任是國有商行開展小貸業務的外因，體現在國家政策引導和規定。戰略轉型和分散風險是內因。在當前大企業托媒的趨勢下，銀行必須重視中小企業，這也與工行和建行近兩年年報“中小企業貸款增速高于大型企業貸款”的事實相符。因此，國有商行開展小貸業務的行為成了銀行追逐利益和其社會責任的博弈。而在金融脫媒的情形下，兩者的目標趨近一致，因此，國商行開展小貸業務是必要的。
（二）小貸中心可持續發展的可行性分析
關于國有商行對中小企業貸款的爭論產生了以下觀點：
1.（Banerjee等1994）提出的“長期互動假說”；
2.（Berger, Klapper, Udell, 2001; Berg-er,Udell, 2002）提出的問題；
3.（張晶2006）提出的產品技術問題。
筆者總結為：信息不對稱，大型國有商行難以獲得小企業信息或取得軟信息成本更大；組織機構冗復，信息傳報效率過低，決策權下放產生成本；中小企業大多不能提供傳統的抵押擔保，大型商行缺少針對性的產品創新。但國內學者的研究和當前銀行的實際操作表明上述問題均能解決。
首先，針對信息不對稱問題，李琳、粟勤（2011）根據2010年對全國中小企業的實證調查得出銀企關系持續時間和銀企距離對貸款可獲得性沒有顯著影響，提出大銀行可憑借固有優勢，通過為中小企業及業主、管理層提供多元化產品來收集“軟信息”并硬化處理，改變信息不對稱的劣勢。
其次，針對組織機構和成本問題，《指導意見》規定，小貸中心是根據戰略事業部模式設立，集管理、經營、風控中心為一體，經營和放貸不受分支行指標影響，獨立經營、核算。以建行和中行的“信貸工廠”為代表。信貸工廠是把對小企業授信分解為幾個標準化過程，在部門內一站式完成貸款的全部流程。并且，小企業貸款的審批權不在分行長手里，而是歸于二級分行和小貸中心。由此可見，“信貸工廠”模式下的小貸中心有效地減少了審批層級，解決了組織結構問題。
最后，針對國商行缺乏適合中小企業的創新產品的問題，以建設銀行為例，對中小企業的貸款產品形式包括抵押、質押、第三方保證、信用保證等方式，“聯貸聯保”和“助保金貸款”突破了傳統信貸政策的限制，為中小企業提供了更適用的產品。
通過國有商行對中小企業貸款的信息不對稱、組織機構冗復和缺少創新產品的分析，筆者認為國有商行小貸中心的可持續發展是具有可行性的。
四、結論
國有商行應充分發揮自身優勢，在中小企業成為帶動國民經濟發展的主體并融資難的背景下承擔一定的社會責任，發揮信貸市場主導作用。在提供傳統服務的同時國有商行更應開發具有高附加值的產品，提升競爭力。
參考文獻
[1]黃憲,趙征,代俊勛.商業銀行管理學[M].武漢:武漢大學出版社,2004.
