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第1篇

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)行業(yè)；金融集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)管理；管理模式分析

一、我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)以及保險(xiǎn)公司現(xiàn)狀

1.保險(xiǎn)市場(chǎng)現(xiàn)狀分析

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)突飛猛進(jìn)的發(fā)展，我國(guó)金融行業(yè)在政策上，采取了前所未有的開(kāi)放性管理，這讓作為金融重要分支的保險(xiǎn)業(yè)，也受到了更大的挑戰(zhàn)。現(xiàn)在已經(jīng)不再僅僅是外國(guó)保險(xiǎn)公司，躋身中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)的簡(jiǎn)單層面，已經(jīng)開(kāi)始出現(xiàn)外國(guó)保險(xiǎn)公司，占據(jù)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)重要比例的嚴(yán)重問(wèn)題。

2.我國(guó)保險(xiǎn)公司現(xiàn)狀分析

眾所周知，協(xié)同效應(yīng)可以讓多樣性經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造出意想不到的價(jià)值，外國(guó)正是看中這一機(jī)遇，在不斷進(jìn)行金融發(fā)展改革的過(guò)程中，完善并實(shí)現(xiàn)了對(duì)保險(xiǎn)公司的金融集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)。甚至多次修改或是廢除金融管理法例，開(kāi)通保險(xiǎn)等金融業(yè)的混合式經(jīng)營(yíng)模式，而且外國(guó)的保險(xiǎn)公司，在這些創(chuàng)新性的金融改革過(guò)程中，都取得了很好的效果。與此相對(duì)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的保險(xiǎn)行業(yè)，在這種日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，卻明顯出現(xiàn)了由于管理模式陳舊，帶來(lái)的發(fā)展障礙。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)：在我國(guó)整個(gè)保險(xiǎn)市場(chǎng)當(dāng)中，外國(guó)保險(xiǎn)公司或者是外資保險(xiǎn)公司，已經(jīng)占據(jù)了我國(guó)很大一部分的市場(chǎng)比例，這個(gè)比例的比重，甚至可能隨時(shí)危及到我國(guó)保險(xiǎn)公司的生存。為了讓我國(guó)保險(xiǎn)公司，能夠在保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展前景看好的時(shí)期，減緩受到外國(guó)保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)沖擊，急需我國(guó)保險(xiǎn)公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)模式創(chuàng)新，以求企業(yè)的穩(wěn)定與長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

二、現(xiàn)階段我國(guó)保險(xiǎn)公司存在的問(wèn)題以及國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司急需進(jìn)行金融集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)改革的必要性分析

1.現(xiàn)階段我國(guó)保險(xiǎn)公司存在的問(wèn)題

首先，我們拿國(guó)內(nèi)效益較好的保險(xiǎn)公司，與國(guó)外效益較好的保險(xiǎn)公司進(jìn)行實(shí)力對(duì)比，可以發(fā)現(xiàn)：競(jìng)爭(zhēng)力弱的原因，不僅僅是反映在簡(jiǎn)單的數(shù)字差距方面，還體現(xiàn)在管理模式層次上的差距。筆者總結(jié)了現(xiàn)階段我國(guó)保險(xiǎn)公司存在的主要問(wèn)題：（1）金融經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)單一；（2）服務(wù)類型陳腐傳統(tǒng)；（3）金融經(jīng)營(yíng)范圍狹窄。

2.國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司進(jìn)行金融集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)改革的必要性分析

為了在日益開(kāi)放的保險(xiǎn)市場(chǎng)大環(huán)境下謀求更穩(wěn)定、更長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展，我國(guó)保險(xiǎn)公司需要根據(jù)我國(guó)基本國(guó)情，在堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展作為指導(dǎo)方針的基礎(chǔ)上，適時(shí)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)模式調(diào)整，做好與國(guó)外優(yōu)秀保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)模式的比較，積極學(xué)習(xí)國(guó)外保險(xiǎn)公司在金融集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)模式上可以為我所用的經(jīng)營(yíng)方式，揚(yáng)長(zhǎng)避短，制定一套符合我保險(xiǎn)公司發(fā)展的經(jīng)營(yíng)模式。只有這樣，才能讓我國(guó)保險(xiǎn)公司，在面對(duì)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)不斷擴(kuò)張開(kāi)放的大趨勢(shì)下，可以不受外資保險(xiǎn)公司影響，提升自身競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，獲得穩(wěn)定、長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。

三、對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)公司金融集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)模式的探討

我國(guó)保險(xiǎn)公司金融經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)單一問(wèn)題，會(huì)直接導(dǎo)致保險(xiǎn)公司自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力偏低；而對(duì)于我國(guó)保險(xiǎn)公司服務(wù)類型陳腐傳統(tǒng)問(wèn)題，不僅僅會(huì)讓國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司，由于無(wú)法滿足現(xiàn)在保險(xiǎn)客戶的實(shí)際需求，喪失營(yíng)銷機(jī)會(huì)，還會(huì)讓保險(xiǎn)客戶質(zhì)疑保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力；最后對(duì)于我國(guó)保險(xiǎn)公司金融經(jīng)營(yíng)范圍狹窄的問(wèn)題，會(huì)讓保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偰芰ζ酢ａ槍?duì)以上問(wèn)題，筆者結(jié)合大量書籍文獻(xiàn)，總結(jié)以下幾點(diǎn)建議措施。

1.正視自身經(jīng)營(yíng)模式上的優(yōu)缺點(diǎn)，積極學(xué)習(xí)國(guó)外優(yōu)秀保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)模式

積極培養(yǎng)招收，具有先進(jìn)保險(xiǎn)金融集團(tuán)化管理知識(shí)的人才，具體操作方法靈活多樣，不僅可以跟大學(xué)簽訂定向人才培養(yǎng)的合作項(xiàng)目，及時(shí)吸收，具有保險(xiǎn)金融集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)管理方面知識(shí)的專業(yè)人員；還可以定期組織人員，進(jìn)行最新管理知識(shí)的講座學(xué)習(xí)；而且還可以采取國(guó)外實(shí)地學(xué)習(xí)的方式。但是，一定要在保險(xiǎn)公司進(jìn)行金融集團(tuán)化管理知識(shí)接收過(guò)程中，注意揚(yáng)長(zhǎng)避短，需要堅(jiān)持所有知識(shí)的學(xué)習(xí)，必須是在以保險(xiǎn)行業(yè)作為經(jīng)營(yíng)主體的基礎(chǔ)之上；同時(shí)要結(jié)合各分屬公司的實(shí)際情況特點(diǎn)，進(jìn)行切合企業(yè)發(fā)展的集團(tuán)化管理；在實(shí)際采取集團(tuán)化管理的過(guò)程中，要方式靈活，即可以結(jié)合擇優(yōu)收購(gòu)的方式，也可以根據(jù)企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)，選擇并購(gòu)一些經(jīng)營(yíng)其他金融類型的小型保險(xiǎn)公司，但在此過(guò)程中要注意母公司，需要制定合適的管理方針，這樣才能實(shí)現(xiàn)目標(biāo)一致，分工明確的統(tǒng)一綜合性管理；除了上面兩種方式，還可以在外地或小地區(qū)，建立分公司，力圖實(shí)現(xiàn)：在大方針指導(dǎo)下的自主性活動(dòng)，能夠?yàn)楣緮U(kuò)寬經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、增加利潤(rùn)效益的目的。

2.根據(jù)我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的政策，制定符合我國(guó)保險(xiǎn)公司的金融化經(jīng)營(yíng)方針

需要根據(jù)我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的政策，制定符合我國(guó)保險(xiǎn)公司的金融化經(jīng)營(yíng)方針，只有這樣，才能避免保險(xiǎn)公司，由于過(guò)度重視集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)的表面性，而造成的經(jīng)營(yíng)主業(yè)混亂，成本爆表等問(wèn)題。我們知道：我國(guó)對(duì)金融業(yè)已經(jīng)擴(kuò)寬經(jīng)營(yíng)范圍，允許各金融公司進(jìn)行多樣化的金融活動(dòng)。為此，很多國(guó)內(nèi)優(yōu)秀的保險(xiǎn)公司，都在嘗試經(jīng)營(yíng)模式的多樣化，在人壽保險(xiǎn)公司開(kāi)辦銀行以后，有很多國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司，先后在不違背國(guó)家，對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，積極開(kāi)辦銀行，進(jìn)行購(gòu)買證券，投資基金等一系列金融活動(dòng)，來(lái)加強(qiáng)自身資金的流通渠道。甚至有些保險(xiǎn)公司，還有效地進(jìn)行了業(yè)務(wù)滲透，取長(zhǎng)補(bǔ)短，像平安保險(xiǎn)公司，甚至采取了直接上市的方法，來(lái)進(jìn)行資金的融取，實(shí)現(xiàn)金融業(yè)務(wù)有效融合的目的。

3.積極引進(jìn)先進(jìn)的信息管理技術(shù)，加強(qiáng)并擴(kuò)展業(yè)務(wù)合作，避免我國(guó)保險(xiǎn)公司金融集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)流于表面

在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，需要明確金融集團(tuán)意義：金融集團(tuán)主要是指那些有多個(gè)子公司，由控股母公司來(lái)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理控制，至少?gòu)氖裸y行、證券，或者保險(xiǎn)三種經(jīng)濟(jì)金融業(yè)務(wù)當(dāng)中的兩種的多元化金融業(yè)務(wù)公司群體。在堅(jiān)定金融集團(tuán)化管理指導(dǎo)意義的基礎(chǔ)上，研究保險(xiǎn)公司產(chǎn)品的功能，增強(qiáng)其金融性。不僅可以根據(jù)數(shù)據(jù)，分析尋找客戶需求量大的產(chǎn)品，進(jìn)行功能性增強(qiáng)；還可以采取實(shí)地調(diào)查，或者網(wǎng)絡(luò)問(wèn)卷的方法，調(diào)查并總結(jié)，保險(xiǎn)公司金融集團(tuán)旗下所有區(qū)域客戶的需求特點(diǎn)，然后根據(jù)各地區(qū)特點(diǎn)，“量身定做”適合該地區(qū)客戶需求的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)項(xiàng)目。與此同時(shí)，還要注意加強(qiáng)，各金融業(yè)務(wù)之間的密切合作，以及行業(yè)業(yè)務(wù)范圍的自我約束；只有這樣，才能避免出現(xiàn)：由于母公司管理的不完善不到位，所導(dǎo)致的業(yè)務(wù)松散問(wèn)題；也可以在保險(xiǎn)公司金融集團(tuán)化管理過(guò)程中，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的獨(dú)立監(jiān)管，這樣才能有效避免發(fā)生資金分配不均，分?jǐn)偛划?dāng)?shù)仍颍瑤?lái)的集團(tuán)組織泡沫化經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)有效化解保險(xiǎn)公司金融集團(tuán)，由于業(yè)務(wù)多樣化而潛在金融管理風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的目的。

4.加強(qiáng)國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)營(yíng)體制創(chuàng)新的政策扶持力度

對(duì)于那些已經(jīng)采用保險(xiǎn)金融集團(tuán)化，進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理的保險(xiǎn)企業(yè)，應(yīng)該通過(guò)政策扶持等方式，挖掘并實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)企業(yè)規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)等傳統(tǒng)效益的最大化，權(quán)衡利弊，結(jié)合立法手段，完善那些進(jìn)行金融集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)管理的保險(xiǎn)公司在法律層面的地位問(wèn)題，盡量為那些已經(jīng)采用保險(xiǎn)金融集團(tuán)化，進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理的保險(xiǎn)企業(yè)，營(yíng)造一個(gè)好的活動(dòng)環(huán)境，并鼓勵(lì)保險(xiǎn)監(jiān)管部門對(duì)國(guó)內(nèi)各大保險(xiǎn)公司，進(jìn)行積極研究，試圖找到一個(gè)與時(shí)俱進(jìn)的創(chuàng)新性監(jiān)管方式，力求將那些集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)管理的保險(xiǎn)公司，可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)程度降到最低。

5.經(jīng)營(yíng)方式科學(xué)、規(guī)范化，避免出現(xiàn)金融集團(tuán)化管理分割與金雞獨(dú)立問(wèn)題

我國(guó)保險(xiǎn)公司，由于長(zhǎng)期以來(lái)，受到來(lái)自人文觀念、技術(shù)理念局限，呈現(xiàn)低資本高風(fēng)險(xiǎn)保障的問(wèn)題影響，導(dǎo)致我國(guó)保險(xiǎn)公司與發(fā)達(dá)國(guó)家的保險(xiǎn)公司，在資金成本上根本無(wú)法比較，這就需要我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)，在通過(guò)金融集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程中，能夠提升自身資產(chǎn)規(guī)模，加強(qiáng)資金的運(yùn)用以及收益效益。筆者認(rèn)為：需要進(jìn)行金融集團(tuán)化管理的保險(xiǎn)公司進(jìn)行資本金總量擴(kuò)寬，補(bǔ)足準(zhǔn)備金提取等準(zhǔn)備，適當(dāng)進(jìn)行變相經(jīng)營(yíng)，采取多樣化手段，擴(kuò)寬保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)范圍，根據(jù)專業(yè)化、優(yōu)質(zhì)潛力化、集中化的指導(dǎo)原則，適時(shí)開(kāi)辦分屬子公司，或者簡(jiǎn)單的營(yíng)銷公司，母公司對(duì)子公司，要充分實(shí)現(xiàn)在財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、股份股權(quán)，以及活動(dòng)方針戰(zhàn)略等管理方面的絕對(duì)控制權(quán)。實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)方面低成本高收益率的目的，避免出現(xiàn)資金流動(dòng)環(huán)節(jié)的“夭折”問(wèn)題。

結(jié)論

總之，為了幫助我國(guó)保險(xiǎn)公司順利完成金融集團(tuán)化這一重要?jiǎng)?chuàng)新性經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變，不僅需要我國(guó)保險(xiǎn)公司，效仿國(guó)內(nèi)外優(yōu)秀保險(xiǎn)企業(yè)的先進(jìn)經(jīng)營(yíng)方式，還需要我國(guó)政府部門，能夠采取相應(yīng)政策，鼓勵(lì)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)模式創(chuàng)新，并幫助保險(xiǎn)公司獲得保險(xiǎn)、證券、銀行三方的有機(jī)融合，進(jìn)行真正意義上的綜合經(jīng)營(yíng)，讓國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司達(dá)到資本重組，金融業(yè)務(wù)的擴(kuò)寬的最終目的。

參考文獻(xiàn)：

[1]張宗，保險(xiǎn)公司金融控股集團(tuán)組建與運(yùn)營(yíng).2012（12）20.

第2篇

    (一)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)原則

    1.分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則。保險(xiǎn)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則是指同一保險(xiǎn)人不得同時(shí)兼營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但是,經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定,可以經(jīng)營(yíng)短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

    2.禁止兼營(yíng)原則。禁止兼營(yíng)原則是指保險(xiǎn)公司不得同時(shí)兼營(yíng)非保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定,保險(xiǎn)公司只能在被核定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù),而不得兼營(yíng)保險(xiǎn)法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務(wù)。

    3.保險(xiǎn)專營(yíng)原則。保險(xiǎn)專營(yíng)原則是指保險(xiǎn)業(yè)務(wù)只能由依照保險(xiǎn)法設(shè)立的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng),非保險(xiǎn)業(yè)者不能經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。我國(guó)保險(xiǎn)法規(guī)定,經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),必須是依照保險(xiǎn)法設(shè)立的保險(xiǎn)公司,其他任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

    (二)保險(xiǎn)公司償付能力的維持

    1.保險(xiǎn)公司償付能力的概念。保險(xiǎn)公司的償付能力是指保險(xiǎn)公司對(duì)承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任所具有的賠償或者給付能力。保險(xiǎn)公司是否具備履行保險(xiǎn)合同的能力,就要看它是否具有償付能力,所以償付能力是國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)公司監(jiān)督管理的核心內(nèi)容。為了維持保險(xiǎn)公司的正常的償付能力,法律要求保險(xiǎn)公司要提取相應(yīng)的基金。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定,保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定提取保證金、保險(xiǎn)公司公積金、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金、保險(xiǎn)保障基金等。

    2.最低償付能力的維持。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。保險(xiǎn)公司的實(shí)際資產(chǎn)減去實(shí)際負(fù)債的差額不得低于保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的數(shù)額;低于規(guī)定數(shù)額的,應(yīng)當(dāng)增加資本金,補(bǔ)足差額。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定,保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系,對(duì)保險(xiǎn)公司的最低償付能力實(shí)施監(jiān)控。

    3.保證金。保證金是法律規(guī)定由保險(xiǎn)公司成立時(shí)向國(guó)家交納的保證金額。保險(xiǎn)公司成立后,應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本總額的20%提取保證金,存人保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的銀行,除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外,不得動(dòng)用。

    4.保險(xiǎn)公積金。保險(xiǎn)公司公積金是保險(xiǎn)公司的儲(chǔ)備基金,它是保險(xiǎn)公司為了增強(qiáng)其自身的資產(chǎn)實(shí)力、擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模以及預(yù)防虧損而依法從公司每年的稅后利潤(rùn)中提取的積累資金。保險(xiǎn)法規(guī)定,保險(xiǎn)公司除應(yīng)依法提取準(zhǔn)備金外,還應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)及國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定提取公積金。

    5.保險(xiǎn)準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)未到期責(zé)任或者未決賠款而從保險(xiǎn)費(fèi)收人中提取的準(zhǔn)備基金,包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金。未到期責(zé)任準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)未了結(jié)的預(yù)期保險(xiǎn)責(zé)任而依據(jù)法律規(guī)定從保險(xiǎn)費(fèi)中提取的責(zé)任準(zhǔn)備基金。未決賠款準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照已經(jīng)提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額,以及已經(jīng)發(fā)生保險(xiǎn)事故但尚未提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額中提取的未決賠款準(zhǔn)備金。

    6.保險(xiǎn)保障基金。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定提存保險(xiǎn)保障基金。保險(xiǎn)保障基金是保險(xiǎn)公司的總準(zhǔn)備金或者自由準(zhǔn)備金,是指保險(xiǎn)公司為發(fā)生周期較長(zhǎng)、后果難以預(yù)料的巨災(zāi)或巨大危險(xiǎn)而提存的資金,屬于后備資金。其目的是為了保障被保險(xiǎn)人的利益,支持保險(xiǎn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

    (三)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理與資金營(yíng)運(yùn)限制

    1.再保險(xiǎn)的強(qiáng)制。再保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù),以承保形式,部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)行為。根據(jù)保險(xiǎn)法第102條的規(guī)定,保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)。

    2.自留保險(xiǎn)費(fèi)的限制。經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的4倍。對(duì)于經(jīng)營(yíng)人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司,其當(dāng)年的自留保險(xiǎn)費(fèi)不受限制。

    3.承保責(zé)任的限制。保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位,即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任,不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的10%;超過(guò)的部分,應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。

    4.資金營(yíng)運(yùn)的限制。

    (1)保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用,限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。

    (2)保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu),不得用于設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)。

    (3)保險(xiǎn)公司運(yùn)用的資金和具體項(xiàng)目的資金占其資金總額的具體比例,由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。

    5.經(jīng)營(yíng)禁止行為。根據(jù)保險(xiǎn)法規(guī)定,保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)中不得有下列行為:

    (1)欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人;

    (2)對(duì)投保人隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況;

    (3)阻礙投保人履行保險(xiǎn)法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù),或者誘導(dǎo)其不履行保險(xiǎn)法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù);

第3篇

一、各種商業(yè)健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式的比較

世界各國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)形式通常有幾種類型：就業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)種類上看，一是人身保險(xiǎn)公司，在辦理人壽保險(xiǎn)與年金保險(xiǎn)以外，也辦理健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；二是財(cái)產(chǎn)及責(zé)任保險(xiǎn)公司，在辦理財(cái)產(chǎn)及責(zé)任保險(xiǎn)的同時(shí)，也提供健康保險(xiǎn)服務(wù)；三是專門的健康及意外傷害保險(xiǎn)公司，專門辦理健康保險(xiǎn)及意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。從組織形式上看，按所有權(quán)的形式不同分為營(yíng)利性的股份有限保險(xiǎn)公司和非營(yíng)利性的相互保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)合作社、健康保險(xiǎn)協(xié)會(huì)等。以上形式共同存在，不斷發(fā)展，功能上互相補(bǔ)充，從而形成了專業(yè)化和多樣化的健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式體系。

（一）由人壽保險(xiǎn)或財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)的形式

1.附加壽險(xiǎn)（產(chǎn)險(xiǎn)）形式。即將健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)附加于壽險(xiǎn)或產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)上進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的形式。這種經(jīng)營(yíng)形式的優(yōu)勢(shì)在于：經(jīng)營(yíng)初期成本較低，可以有效地利用保險(xiǎn)公司的共享資源，如營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)、管理人員、技術(shù)開(kāi)發(fā)數(shù)據(jù)等。其不足為：此種方式不可避免地將健康保險(xiǎn)定位在壽險(xiǎn)或產(chǎn)險(xiǎn)的輔助和從屬地位上，而壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)在特征和經(jīng)營(yíng)規(guī)律都與健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)完全不同（見(jiàn)表1），產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)標(biāo)的性質(zhì)與法規(guī)適用也不同于健康保險(xiǎn)，因此，兩種業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)理念上的沖突和矛盾將不利于健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)和管理，且由于業(yè)務(wù)的開(kāi)展要分拆到壽險(xiǎn)（產(chǎn)險(xiǎn)）公司的各職能部門，有關(guān)業(yè)務(wù)部門之間的協(xié)調(diào)性較差，因此，業(yè)務(wù)規(guī)模難以擴(kuò)大，質(zhì)量不易控制。

2.保險(xiǎn)公司事業(yè)部形式。即保險(xiǎn)公司設(shè)立專門的健康保險(xiǎn)部來(lái)經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)的形式。健康保險(xiǎn)事業(yè)部一般充分享有產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)權(quán)、業(yè)務(wù)拓展權(quán)、市場(chǎng)推動(dòng)權(quán)和利益分配權(quán)，與公司的其他部門形成相互、單獨(dú)核算的關(guān)系，構(gòu)成公司相對(duì)獨(dú)立的業(yè)務(wù)體系，是公司健康保險(xiǎn)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)者和管理者。其優(yōu)勢(shì)在于：具有相對(duì)獨(dú)立性，可以充分照顧到健康保險(xiǎn)的特點(diǎn)以進(jìn)行專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，有利于產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)、推廣和風(fēng)險(xiǎn)控制，以及專業(yè)人員的培訓(xùn)和指導(dǎo)，從而有助于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大和利潤(rùn)的實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，又可以共享保險(xiǎn)公司的資源如銷售網(wǎng)絡(luò)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)等。其不足為：健康保險(xiǎn)的推廣需要其他職能部門如營(yíng)銷部門、客戶服務(wù)部門的協(xié)調(diào)與配合，因此，業(yè)務(wù)的開(kāi)展會(huì)受制于其他部門的發(fā)展水平和投入規(guī)模，不利于業(yè)務(wù)規(guī)模的最大化，且與公司其他業(yè)務(wù)的沖突會(huì)降低健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)效率。

3.保險(xiǎn)公司子公司形式。即保險(xiǎn)公司以設(shè)立子公司的形式來(lái)專門經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)。其優(yōu)勢(shì)為：由于已經(jīng)具備了相當(dāng)獨(dú)立的組織體系，且實(shí)行內(nèi)部的子公司化管理，因此，能夠充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)者的積極性和主動(dòng)性，有利于健康保險(xiǎn)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)。同時(shí)，可以充分共享保險(xiǎn)公司的現(xiàn)有資源；子公司在設(shè)立上前期投入較小，一般無(wú)需另行申報(bào)、獲取執(zhí)照，業(yè)務(wù)的開(kāi)展可迅速達(dá)成。其不足表現(xiàn)在：子公司的組建需要一定的技術(shù)、人才、資金條件，有一定難度，同時(shí)，需要與母公司協(xié)調(diào)關(guān)系，因此在經(jīng)營(yíng)觀念上存在矛盾。

（二）專業(yè)健康保險(xiǎn)公司形式

由保險(xiǎn)公司專門進(jìn)行健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的形式的優(yōu)勢(shì)在于：經(jīng)營(yíng)者的積極性較高，可以使公司專心圍繞健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)決策，徹底改變健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)依附、從屬于壽險(xiǎn)或產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的狀況，充分實(shí)現(xiàn)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，容易擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，提高業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量。而劣勢(shì)在于：無(wú)法分享其他保險(xiǎn)公司的資源，籌建成本較高，且經(jīng)營(yíng)初期成本較大。依所有權(quán)形式的不同，健康保險(xiǎn)公司可以采取股份有限公司和相互保險(xiǎn)公司等組織形式。

依股份有限公司形式建立的健康保險(xiǎn)公司，其優(yōu)勢(shì)在于：其一，公司的所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，能夠建立起有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，有利于提高經(jīng)營(yíng)管理效率，并且由于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，更能開(kāi)發(fā)新險(xiǎn)種，并采用相適應(yīng)的新方法和新技術(shù)。其二，容易籌集巨額資金。健康保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)的拓展是以償付能力即自有資本為基礎(chǔ)的，必須保證有足夠的資本來(lái)源以支撐業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大。其三，股份有限公司的大規(guī)模經(jīng)營(yíng)，降低了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，且能夠通過(guò)上市進(jìn)一步實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移和分散，符合健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)需要。其四，資金實(shí)力雄厚，便于網(wǎng)羅和培養(yǎng)人才，滿足健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的技術(shù)需要，如產(chǎn)品設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)選擇、分保安排、賠款處理等。其五，采取確定保費(fèi)制，使投保人保費(fèi)負(fù)擔(dān)確定，符合現(xiàn)代保險(xiǎn)的特征和投保人的需要，為業(yè)務(wù)的開(kāi)展提供了便利。其劣勢(shì)在于：其一，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的利潤(rùn)壓力大，因此，容易導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)的短視和短期行為，加大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。其二，以盈利為目的，因此在承保限制上較多，不利于保護(hù)投保人利益。其三，不利于防范和控制道德風(fēng)險(xiǎn)。健康險(xiǎn)是道德風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)的業(yè)務(wù)，據(jù)美國(guó)GAO的報(bào)告，健康保險(xiǎn)賠付金額的10％是保險(xiǎn)欺詐，而在我國(guó)，有關(guān)政府部門估計(jì)這一比例至少為30％。

依相互保險(xiǎn)公司形式建立的健康保險(xiǎn)公司，其優(yōu)勢(shì)在于：其一，相互保險(xiǎn)公司的投保人同時(shí)為保險(xiǎn)人，社員的利益也即被保險(xiǎn)人的利益，因此可以有效避免保險(xiǎn)中保險(xiǎn)人的不當(dāng)經(jīng)營(yíng)和被保險(xiǎn)人的欺詐行為，比較適用于健康保險(xiǎn)這種道德風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)。其二，保險(xiǎn)費(fèi)內(nèi)不包括預(yù)期利潤(rùn)，所有資產(chǎn)和盈余皆用于被保險(xiǎn)人的福利和保障，保險(xiǎn)成本相對(duì)較低，保險(xiǎn)費(fèi)低廉，為經(jīng)濟(jì)條件相對(duì)較差的人們尋求健康保險(xiǎn)保障提供了機(jī)會(huì)。其三，投保人可以參與公司盈余部分的分配，有利于鼓勵(lì)投保人關(guān)心保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)。其四，由于社員具有穩(wěn)定性的特征，因此公司較為注重長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，不易出現(xiàn)短期行為。其劣勢(shì)在于：其一，資金籌集不易，利用資本市場(chǎng)的能力有限。因此，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，與股份有限公司相比常處于不利地位。其二，保費(fèi)采用課賦制，如遇經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法獲得足額的賠償。

（三）合作性質(zhì)的健康保險(xiǎn)組織

依合作社的形式建立的健康保險(xiǎn)組織，一般表現(xiàn)為生產(chǎn)者合作社，即由醫(yī)療機(jī)構(gòu)或醫(yī)療服務(wù)人員組織起來(lái)，為大眾提供醫(yī)療與健康保險(xiǎn)服務(wù)。如美國(guó)的藍(lán)十字、藍(lán)盾和健康維護(hù)組織。其建立可采取多種形式，如社區(qū)團(tuán)體組織發(fā)起，由參保成員選出代表，組成理事會(huì)進(jìn)行管理，自辦醫(yī)院，雇傭醫(yī)生；由醫(yī)療保險(xiǎn)公司組織發(fā)起；由醫(yī)療服務(wù)提供者即醫(yī)生或醫(yī)院發(fā)起和管理。由于保險(xiǎn)人直接介入醫(yī)療服務(wù)過(guò)程，故使得傳統(tǒng)的商業(yè)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的保險(xiǎn)公司、被保人、醫(yī)療服務(wù)提供者之間的三角關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)獒t(yī)療機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)公司）與被保人的雙向關(guān)系，使單純的事后賠付改變?yōu)榘A(yù)防保健、健康教育在內(nèi)的綜合經(jīng)營(yíng)機(jī)制。其優(yōu)勢(shì)在于：其一，合作社屬于社團(tuán)法人，是非營(yíng)利機(jī)構(gòu)，故保費(fèi)較為低廉，能解決低收入階層的健康保險(xiǎn)保障問(wèn)題，另外，在經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的利潤(rùn)基本上用于為社員提供更好的醫(yī)療服務(wù)，有助于政府全民保健社會(huì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；其二，可以有效地防范供方風(fēng)險(xiǎn)，有利于控制醫(yī)療費(fèi)用，提高利潤(rùn)；其三，有助于減少逆選擇行為帶來(lái)的損失，防止道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，確保大多數(shù)被保險(xiǎn)人的正常利益；其四，投保人無(wú)需尋找醫(yī)療服務(wù)的提供者，且能夠獲得優(yōu)質(zhì)醫(yī)療服務(wù)。其劣勢(shì)在于：對(duì)被保險(xiǎn)人而言，醫(yī)療服務(wù)受限，選擇面變小；籌資能力弱，發(fā)展受到一定程度的限制。

二、我國(guó)健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式的選擇

（一）我國(guó)現(xiàn)行健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式的分析

目前，我國(guó)人壽保險(xiǎn)公司全部開(kāi)展了健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其經(jīng)營(yíng)形式主要有兩種類型：一是附加壽險(xiǎn)形式，這是健康保險(xiǎn)發(fā)展初期各家壽險(xiǎn)公司普遍采用的經(jīng)營(yíng)形式。這種經(jīng)營(yíng)形式下，保險(xiǎn)公司并沒(méi)有明確的健康險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，開(kāi)展健康險(xiǎn)主要是為了配合壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，險(xiǎn)種多為壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的附加險(xiǎn)，條款責(zé)任簡(jiǎn)單，契約操作容易，風(fēng)險(xiǎn)管理上實(shí)行簡(jiǎn)單控制。二是壽險(xiǎn)公司事業(yè)部形式。以城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的推出為契機(jī)，我國(guó)第一個(gè)健康保險(xiǎn)部于1996年7月在乎安保險(xiǎn)公司成立，此后，中國(guó)人壽、泰康、太平洋保險(xiǎn)公司等也相繼成立健康保險(xiǎn)部，組建了專業(yè)化的健康保險(xiǎn)人才隊(duì)伍，初步實(shí)現(xiàn)了健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的獨(dú)立運(yùn)作和專業(yè)化管理。但由于各公司對(duì)健康險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還沒(méi)有完全統(tǒng)一，健康險(xiǎn)盡管設(shè)立了健康保險(xiǎn)部，但不配備專業(yè)管理人員，不嚴(yán)格按照健康險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)象屢有發(fā)生，因此一些公司的健康險(xiǎn)發(fā)展?fàn)顩r不容樂(lè)觀。

由于以上兩種經(jīng)營(yíng)形式都在一定程度上將健康保險(xiǎn)定位于壽險(xiǎn)的從屬和輔助地位，以管理壽險(xiǎn)的方式來(lái)管理健康險(xiǎn)，忽視了健康保險(xiǎn)的內(nèi)在特征，違背了其經(jīng)營(yíng)規(guī)律，因此，都難以實(shí)現(xiàn)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)的健康持久發(fā)展。

（二）我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式的選擇

由于各種健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)形式各具特點(diǎn)，有利有弊，沒(méi)有普遍適用的健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式，因此我國(guó)健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式的選擇應(yīng)注意：一方面，在不同的發(fā)展階段上，應(yīng)當(dāng)根據(jù)健康保險(xiǎn)所面臨的內(nèi)外部條件選擇相應(yīng)的最佳經(jīng)營(yíng)形式；另一方面，各種經(jīng)營(yíng)形式并非一成不變，它們之間可以相互轉(zhuǎn)化以適應(yīng)健康保險(xiǎn)的發(fā)展需要。目前，我國(guó)健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式的選擇應(yīng)采取的具體措施為：

1.進(jìn)一步促進(jìn)現(xiàn)有保險(xiǎn)公司健康保險(xiǎn)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)

根據(jù)《保險(xiǎn)法）修正案，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司也可以進(jìn)入商業(yè)健康保險(xiǎn)領(lǐng)域，因此，我國(guó)以后會(huì)存在人壽保險(xiǎn)公司以及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司共同經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)的狀況。由于健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)獨(dú)特的專業(yè)性、技術(shù)性和復(fù)雜性，因此要求進(jìn)行專業(yè)化的管理，即在數(shù)據(jù)的搜集和累積、產(chǎn)品定價(jià)、利潤(rùn)核算、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法、理賠管理、客戶服務(wù)內(nèi)容及方式以及醫(yī)院合作與管理、銷售方式等方面都應(yīng)該建立相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)手段和風(fēng)險(xiǎn)管理方式，而這又必須以獨(dú)立的組織架構(gòu)和專業(yè)化的管理體系作保證。

獨(dú)立、完善的組織架構(gòu)是各項(xiàng)政令及專業(yè)化管理措施順暢實(shí)施的通道，是專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的組織保證。這種獨(dú)立性體現(xiàn)在不同的層面上，可以是保險(xiǎn)公司的專業(yè)子公司，也可以是保險(xiǎn)公司事業(yè)部，但無(wú)論如何，都要賦予它獨(dú)立的業(yè)務(wù)管理權(quán)和相當(dāng)程度的人事任免權(quán)和利益分配權(quán)，對(duì)健康險(xiǎn)的市場(chǎng)調(diào)研、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、培訓(xùn)、銷售、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行統(tǒng)一而全面的管理，構(gòu)成公司健康保險(xiǎn)的產(chǎn)品制作中心、風(fēng)險(xiǎn)控制中心、技術(shù)支援中心、市場(chǎng)推動(dòng)中心和利潤(rùn)產(chǎn)生中心。

在管理體系上，健康保險(xiǎn)事業(yè)部或子公司應(yīng)有獨(dú)立的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門，負(fù)責(zé)市場(chǎng)凋研、險(xiǎn)種的開(kāi)發(fā)和設(shè)計(jì)、費(fèi)率的厘定、條款擬定；業(yè)務(wù)管理部，負(fù)責(zé)核保、理賠、保全等業(yè)務(wù)規(guī)則的制訂、實(shí)施、檢查以及與醫(yī)院的合作和管理；市場(chǎng)推動(dòng)部，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)推動(dòng)、激勵(lì)、銷售的策劃、人員的培訓(xùn)以及輔助銷售渠道的開(kāi)拓等。同時(shí)，事業(yè)部或子公司還應(yīng)充分共享公司的資源，如銷售渠道、技術(shù)優(yōu)勢(shì)和信息平臺(tái)等。如在銷售渠道上，除了在適當(dāng)?shù)牡貐^(qū)建立自己的機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍以外，還應(yīng)充分利用公司原有的直接銷售網(wǎng)絡(luò)，并輔助以健康保險(xiǎn)銷售資格的管理與銷售人員的培訓(xùn)。

2.盡快設(shè)立專業(yè)化的健康保險(xiǎn)公司

專業(yè)化健康保險(xiǎn)公司可以將全部精力用于健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)，在健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方式、風(fēng)險(xiǎn)控制方法、精算體系、保險(xiǎn)公司和醫(yī)療服務(wù)提供者的合作、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的處理、產(chǎn)品設(shè)計(jì)和定價(jià)、產(chǎn)品的營(yíng)銷等方面進(jìn)行更加專業(yè)化的研究和嘗試，推動(dòng)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展，加大健康保險(xiǎn)的發(fā)展規(guī)模，進(jìn)而提升我國(guó)健康保險(xiǎn)行業(yè)的專業(yè)化水平。另外，專業(yè)健康保險(xiǎn)公司的設(shè)立，將有效地促進(jìn)健康保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，刺激原有公司加快健康保險(xiǎn)體系的改造和專業(yè)化發(fā)展，從而提升我國(guó)健康保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)水平。

3.從實(shí)際出發(fā)，適度發(fā)展相互形式的健康保險(xiǎn)公司

當(dāng)前我國(guó)國(guó)民保險(xiǎn)意識(shí)普遍不強(qiáng)，人口素質(zhì)尚待提高，誠(chéng)信制度缺位，在健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)上存在嚴(yán)重的被保險(xiǎn)人道德風(fēng)險(xiǎn)和欺詐行為的問(wèn)題，在很大程度上造成了市場(chǎng)秩序的混亂，而相互形式的健康保險(xiǎn)公司可以在一定程度上解決此問(wèn)題。相互保險(xiǎn)公司的相互性主要體現(xiàn)在被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)公司的管理方面，因此可以有效地防止道德風(fēng)險(xiǎn)和欺詐行為的發(fā)生，同時(shí)其非營(yíng)利性的經(jīng)營(yíng)目的使其更好地體現(xiàn)健康保險(xiǎn)服務(wù)的社會(huì)公共性，因此在實(shí)踐上應(yīng)盡快嘗試。

4.積極探索合作社性質(zhì)的健康保險(xiǎn)組織建立的可能性

一方面，健康保險(xiǎn)中的供方風(fēng)險(xiǎn)一直構(gòu)成健康保險(xiǎn)管理上的難題，而我國(guó)由于醫(yī)療服務(wù)環(huán)境不規(guī)范，醫(yī)療償付機(jī)制不合理，醫(yī)療機(jī)構(gòu)普遍缺乏費(fèi)用控制意識(shí)，對(duì)傳統(tǒng)的商業(yè)健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)構(gòu)成了巨大威脅；另一方面，由于我國(guó)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地區(qū)差異和城鄉(xiāng)差異，以及伴隨而來(lái)的收入分配不均，使得廣大農(nóng)村、欠發(fā)達(dá)地區(qū)以及部分城鎮(zhèn)的居民經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力仍然有限，不可能購(gòu)買費(fèi)率過(guò)高的營(yíng)利性健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)來(lái)獲取保障。而合作社性質(zhì)的健康保險(xiǎn)組織可以解決以上問(wèn)題。在此種健康保險(xiǎn)組織中，可以實(shí)行醫(yī)療服務(wù)供方與保險(xiǎn)方的一體化，從而控制醫(yī)療費(fèi)用和供方風(fēng)險(xiǎn)，而其合作性及非營(yíng)利性使其能夠滿足低收入人群的需要。因此，政府應(yīng)積極鼓勵(lì)其發(fā)展，以解決特殊地區(qū)和群體的健康保險(xiǎn)保障問(wèn)題，而保險(xiǎn)公司也應(yīng)在政策允許的條件下積極探討介入此種經(jīng)營(yíng)方式的可能性。

參考文獻(xiàn)

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[2]鄒根寶。社會(huì)保障制度[M].上海：上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2001.

[3]馮乃憲。論商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展[J].保險(xiǎn)研究，2002，（1）：34—35.

第4篇

一、各種商業(yè)健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式的比較

世界各國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)形式通常有幾種類型：就業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)種類上看，一是人身保險(xiǎn)公司，在辦理人壽保險(xiǎn)與年金保險(xiǎn)以外，也辦理健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；二是財(cái)產(chǎn)及責(zé)任保險(xiǎn)公司，在辦理財(cái)產(chǎn)及責(zé)任保險(xiǎn)的同時(shí)，也提供健康保險(xiǎn)服務(wù)；三是專門的健康及意外傷害保險(xiǎn)公司，專門辦理健康保險(xiǎn)及意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。從組織形式上看，按所有權(quán)的形式不同分為營(yíng)利性的股份有限保險(xiǎn)公司和非營(yíng)利性的相互保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)合作社、健康保險(xiǎn)協(xié)會(huì)等。以上形式共同存在，不斷發(fā)展，功能上互相補(bǔ)充，從而形成了專業(yè)化和多樣化的健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式體系[1][2].

（一）由人壽保險(xiǎn)或財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)的形式

1.附加壽險(xiǎn)（產(chǎn)險(xiǎn)）形式。即將健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)附加于壽險(xiǎn)或產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)上進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的形式。這種經(jīng)營(yíng)形式的優(yōu)勢(shì)在于：經(jīng)營(yíng)初期成本較低，可以有效地利用保險(xiǎn)公司的共享資源，如營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)、管理人員、技術(shù)開(kāi)發(fā)數(shù)據(jù)等。其不足為：此種方式不可避免地將健康保險(xiǎn)定位在壽險(xiǎn)或產(chǎn)險(xiǎn)的輔助和從屬地位上，而壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)在特征和經(jīng)營(yíng)規(guī)律都與健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)完全不同，產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)標(biāo)的性質(zhì)與法規(guī)適用也不同于健康保險(xiǎn)，因此，兩種業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)理念上的沖突和矛盾將不利于健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)和管理，且由于業(yè)務(wù)的開(kāi)展要分拆到壽險(xiǎn)（產(chǎn)險(xiǎn)）公司的各職能部門，有關(guān)業(yè)務(wù)部門之間的協(xié)調(diào)性較差，因此，業(yè)務(wù)規(guī)模難以擴(kuò)大，質(zhì)量不易控制。

2.保險(xiǎn)公司事業(yè)部形式。即保險(xiǎn)公司設(shè)立專門的健康保險(xiǎn)部來(lái)經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)的形式。健康保險(xiǎn)事業(yè)部一般充分享有產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)權(quán)、業(yè)務(wù)拓展權(quán)、市場(chǎng)推動(dòng)權(quán)和利益分配權(quán)，與公司的其他部門形成相互、單獨(dú)核算的關(guān)系，構(gòu)成公司相對(duì)獨(dú)立的業(yè)務(wù)體系，是公司健康保險(xiǎn)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)者和管理者。其優(yōu)勢(shì)在于：具有相對(duì)獨(dú)立性，可以充分照顧到健康保險(xiǎn)的特點(diǎn)以進(jìn)行專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，有利于產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)、推廣和風(fēng)險(xiǎn)控制，以及專業(yè)人員的培訓(xùn)和指導(dǎo)，從而有助于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大和利潤(rùn)的實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，又可以共享保險(xiǎn)公司的資源如銷售網(wǎng)絡(luò)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)等。其不足為：健康保險(xiǎn)的推廣需要其他職能部門如營(yíng)銷部門、客戶服務(wù)部門的協(xié)調(diào)與配合，因此，業(yè)務(wù)的開(kāi)展會(huì)受制于其他部門的發(fā)展水平和投入規(guī)模，不利于業(yè)務(wù)規(guī)模的最大化，且與公司其他業(yè)務(wù)的沖突會(huì)降低健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)效率。

3.保險(xiǎn)公司子公司形式。即保險(xiǎn)公司以設(shè)立子公司的形式來(lái)專門經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)。其優(yōu)勢(shì)為：由于已經(jīng)具備了相當(dāng)獨(dú)立的組織體系，且實(shí)行內(nèi)部的子公司化管理，因此，能夠充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)者的積極性和主動(dòng)性，有利于健康保險(xiǎn)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)。同時(shí)，可以充分共享保險(xiǎn)公司的現(xiàn)有資源；子公司在設(shè)立上前期投入較小，一般無(wú)需另行申報(bào)、獲取執(zhí)照，業(yè)務(wù)的開(kāi)展可迅速達(dá)成。其不足表現(xiàn)在：子公司的組建需要一定的技術(shù)、人才、資金條件，有一定難度，同時(shí)，需要與母公司協(xié)調(diào)關(guān)系，因此在經(jīng)營(yíng)觀念上存在矛盾。

（二）專業(yè)健康保險(xiǎn)公司形式

由保險(xiǎn)公司專門進(jìn)行健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的形式的優(yōu)勢(shì)在于：經(jīng)營(yíng)者的積極性較高，可以使公司專心圍繞健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)決策，徹底改變健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)依附、從屬于壽險(xiǎn)或產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的狀況，充分實(shí)現(xiàn)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，容易擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，提高業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量。而劣勢(shì)在于：無(wú)法分享其他保險(xiǎn)公司的資源，籌建成本較高，且經(jīng)營(yíng)初期成本較大。依所有權(quán)形式的不同，健康保險(xiǎn)公司可以采取股份有限公司和相互保險(xiǎn)公司等組織形式。

依股份有限公司形式建立的健康保險(xiǎn)公司，其優(yōu)勢(shì)在于：其一，公司的所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，能夠建立起有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，有利于提高經(jīng)營(yíng)管理效率，并且由于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，更能開(kāi)發(fā)新險(xiǎn)種，并采用相適應(yīng)的新方法和新技術(shù)。其二，容易籌集巨額資金。健康保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)的拓展是以償付能力即自有資本為基礎(chǔ)的，必須保證有足夠的資本來(lái)源以支撐業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大。其三，股份有限公司的大規(guī)模經(jīng)營(yíng)，降低了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，且能夠通過(guò)上市進(jìn)一步實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移和分散，符合健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)需要。其四，資金實(shí)力雄厚，便于網(wǎng)羅和培養(yǎng)人才，滿足健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的技術(shù)需要，如產(chǎn)品設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)選擇、分保安排、賠款處理等。其五，采取確定保費(fèi)制，使投保人保費(fèi)負(fù)擔(dān)確定，符合現(xiàn)代保險(xiǎn)的特征和投保人的需要，為業(yè)務(wù)的開(kāi)展提供了便利。其劣勢(shì)在于：其一，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的利潤(rùn)壓力大，因此，容易導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)的短視和短期行為，加大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。其二，以盈利為目的，因此在承保限制上較多，不利于保護(hù)投保人利益。其三，不利于防范和控制道德風(fēng)險(xiǎn)。健康險(xiǎn)是道德風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)的業(yè)務(wù)，據(jù)美國(guó)GAO的報(bào)告，健康保險(xiǎn)賠付金額的10%是保險(xiǎn)欺詐，而在我國(guó)，有關(guān)政府部門估計(jì)這一比例至少為30%.

依相互保險(xiǎn)公司形式建立的健康保險(xiǎn)公司，其優(yōu)勢(shì)在于：其一，相互保險(xiǎn)公司的投保人同時(shí)為保險(xiǎn)人，社員的利益也即被保險(xiǎn)人的利益，因此可以有效避免保險(xiǎn)中保險(xiǎn)人的不當(dāng)經(jīng)營(yíng)和被保險(xiǎn)人的欺詐行為，比較適用于健康保險(xiǎn)這種道德風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)。其二，保險(xiǎn)費(fèi)內(nèi)不包括預(yù)期利潤(rùn)，所有資產(chǎn)和盈余皆用于被保險(xiǎn)人的福利和保障，保險(xiǎn)成本相對(duì)較低，保險(xiǎn)費(fèi)低廉，為經(jīng)濟(jì)條件相對(duì)較差的人們尋求健康保險(xiǎn)保障提供了機(jī)會(huì)。其三，投保人可以參與公司盈余部分的分配，有利于鼓勵(lì)投保人關(guān)心保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)。其四，由于社員具有穩(wěn)定性的特征，因此公司較為注重長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，不易出現(xiàn)短期行為。其劣勢(shì)在于：其一，資金籌集不易，利用資本市場(chǎng)的能力有限。因此，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，與股份有限公司相比常處于不利地位。其二，保費(fèi)采用課賦制，如遇經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法獲得足額的賠償。

（三）合作性質(zhì)的健康保險(xiǎn)組織

依合作社的形式建立的健康保險(xiǎn)組織，一般表現(xiàn)為生產(chǎn)者合作社，即由醫(yī)療機(jī)構(gòu)或醫(yī)療服務(wù)人員組織起來(lái)，為大眾提供醫(yī)療與健康保險(xiǎn)服務(wù)。如美國(guó)的藍(lán)十字、藍(lán)盾和健康維護(hù)組織。其建立可采取多種形式，如社區(qū)團(tuán)體組織發(fā)起，由參保成員選出代表，組成理事會(huì)進(jìn)行管理，自辦醫(yī)院，雇傭醫(yī)生；由醫(yī)療保險(xiǎn)公司組織發(fā)起；由醫(yī)療服務(wù)提供者即醫(yī)生或醫(yī)院發(fā)起和管理。由于保險(xiǎn)人直接介入醫(yī)療服務(wù)過(guò)程，故使得傳統(tǒng)的商業(yè)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的保險(xiǎn)公司、被保人、醫(yī)療服務(wù)提供者之間的三角關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)獒t(yī)療機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)公司）與被保人的雙向關(guān)系，使單純的事后賠付改變?yōu)榘A(yù)防保健、健康教育在內(nèi)的綜合經(jīng)營(yíng)機(jī)制。其優(yōu)勢(shì)在于：其一，合作社屬于社團(tuán)法人，是非營(yíng)利機(jī)構(gòu)，故保費(fèi)較為低廉，能解決低收入階層的健康保險(xiǎn)保障問(wèn)題，另外，在經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的利潤(rùn)基本上用于為社員提供更好的醫(yī)療服務(wù)，有助于政府全民保健社會(huì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；其二，可以有效地防范供方風(fēng)險(xiǎn)，有利于控制醫(yī)療費(fèi)用，提高利潤(rùn)；其三，有助于減少逆選擇行為帶來(lái)的損失，防止道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，確保大多數(shù)被保險(xiǎn)人的正常利益；其四，投保人無(wú)需尋找醫(yī)療服務(wù)的提供者，且能夠獲得優(yōu)質(zhì)醫(yī)療服務(wù)。其劣勢(shì)在于：對(duì)被保險(xiǎn)人而言，醫(yī)療服務(wù)受限，選擇面變小；籌資能力弱，發(fā)展受到一定程度的限制。

二、我國(guó)健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式的選擇

（一）我國(guó)現(xiàn)行健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式的分析[3][4]

目前，我國(guó)人壽保險(xiǎn)公司全部開(kāi)展了健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其經(jīng)營(yíng)形式主要有兩種類型：一是附加壽險(xiǎn)形式，這是健康保險(xiǎn)發(fā)展初期各家壽險(xiǎn)公司普遍采用的經(jīng)營(yíng)形式。這種經(jīng)營(yíng)形式下，保險(xiǎn)公司并沒(méi)有明確的健康險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，開(kāi)展健康險(xiǎn)主要是為了配合壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，險(xiǎn)種多為壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的附加險(xiǎn)，條款責(zé)任簡(jiǎn)單，契約操作容易，風(fēng)險(xiǎn)管理上實(shí)行簡(jiǎn)單控制。二是壽險(xiǎn)公司事業(yè)部形式。以城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的推出為契機(jī)，我國(guó)第一個(gè)健康保險(xiǎn)部于1996年7月在平安保險(xiǎn)公司成立，此后，中國(guó)人壽、泰康、太平洋保險(xiǎn)公司等也相繼成立健康保險(xiǎn)部，組建了專業(yè)化的健康保險(xiǎn)人才隊(duì)伍，初步實(shí)現(xiàn)了健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的獨(dú)立運(yùn)作和專業(yè)化管理。但由于各公司對(duì)健康險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還沒(méi)有完全統(tǒng)一，健康險(xiǎn)盡管設(shè)立了健康保險(xiǎn)部，但不配備專業(yè)管理人員，不嚴(yán)格按照健康險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)象屢有發(fā)生，因此一些公司的健康險(xiǎn)發(fā)展?fàn)顩r不容樂(lè)觀。

由于以上兩種經(jīng)營(yíng)形式都在一定程度上將健康保險(xiǎn)定位于壽險(xiǎn)的從屬和輔助地位，以管理壽險(xiǎn)的方式來(lái)管理健康險(xiǎn)，忽視了健康保險(xiǎn)的內(nèi)在特征，違背了其經(jīng)營(yíng)規(guī)律，因此，都難以實(shí)現(xiàn)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)的健康持久發(fā)展。

（二）我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式的選擇[5]

由于各種健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)形式各具特點(diǎn)，有利有弊，沒(méi)有普遍適用的健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式，因此我國(guó)健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式的選擇應(yīng)注意：一方面，在不同的發(fā)展階段上，應(yīng)當(dāng)根據(jù)健康保險(xiǎn)所面臨的內(nèi)外部條件選擇相應(yīng)的最佳經(jīng)營(yíng)形式；另一方面，各種經(jīng)營(yíng)形式并非一成不變，它們之間可以相互轉(zhuǎn)化以適應(yīng)健康保險(xiǎn)的發(fā)展需要。目前，我國(guó)健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式的選擇應(yīng)采取的具體措施為：

1.進(jìn)一步促進(jìn)現(xiàn)有保險(xiǎn)公司健康保險(xiǎn)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)

根據(jù)《保險(xiǎn)法》修正案，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司也可以進(jìn)入商業(yè)健康保險(xiǎn)領(lǐng)域，因此，我國(guó)以后會(huì)存在人壽保險(xiǎn)公司以及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司共同經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)的狀況。由于健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)獨(dú)特的專業(yè)性、技術(shù)性和復(fù)雜性，因此要求進(jìn)行專業(yè)化的管理，即在數(shù)據(jù)的搜集和累積、產(chǎn)品定價(jià)、利潤(rùn)核算、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法、理賠管理、客戶服務(wù)內(nèi)容及方式以及醫(yī)院合作與管理、銷售方式等方面都應(yīng)該建立相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)手段和風(fēng)險(xiǎn)管理方式，而這又必須以獨(dú)立的組織架構(gòu)和專業(yè)化的管理體系作保證。

獨(dú)立、完善的組織架構(gòu)是各項(xiàng)政令及專業(yè)化管理措施順暢實(shí)施的通道，是專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的組織保證。這種獨(dú)立性體現(xiàn)在不同的層面上，可以是保險(xiǎn)公司的專業(yè)子公司，也可以是保險(xiǎn)公司事業(yè)部，但無(wú)論如何，都要賦予它獨(dú)立的業(yè)務(wù)管理權(quán)和相當(dāng)程度的人事任免權(quán)和利益分配權(quán)，對(duì)健康險(xiǎn)的市場(chǎng)調(diào)研、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、培訓(xùn)、銷售、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行統(tǒng)一而全面的管理，構(gòu)成公司健康保險(xiǎn)的產(chǎn)品制作中心、風(fēng)險(xiǎn)控制中心、技術(shù)支援中心、市場(chǎng)推動(dòng)中心和利潤(rùn)產(chǎn)生中心。

在管理體系上，健康保險(xiǎn)事業(yè)部或子公司應(yīng)有獨(dú)立的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門，負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研、險(xiǎn)種的開(kāi)發(fā)和設(shè)計(jì)、費(fèi)率的厘定、條款擬定；業(yè)務(wù)管理部，負(fù)責(zé)核保、理賠、保全等業(yè)務(wù)規(guī)則的制訂、實(shí)施、檢查以及與醫(yī)院的合作和管理；市場(chǎng)推動(dòng)部，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)推動(dòng)、激勵(lì)、銷售的策劃、人員的培訓(xùn)以及輔助銷售渠道的開(kāi)拓等。同時(shí)，事業(yè)部或子公司還應(yīng)充分共享公司的資源，如銷售渠道、技術(shù)優(yōu)勢(shì)和信息平臺(tái)等。如在銷售渠道上，除了在適當(dāng)?shù)牡貐^(qū)建立自己的機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍以外，還應(yīng)充分利用公司原有的直接銷售網(wǎng)絡(luò)，并輔助以健康保險(xiǎn)銷售資格的管理與銷售人員的培訓(xùn)。

2.盡快設(shè)立專業(yè)化的健康保險(xiǎn)公司

專業(yè)化健康保險(xiǎn)公司可以將全部精力用于健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)，在健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方式、風(fēng)險(xiǎn)控制方法、精算體系、保險(xiǎn)公司和醫(yī)療服務(wù)提供者的合作、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的處理、產(chǎn)品設(shè)計(jì)和定價(jià)、產(chǎn)品的營(yíng)銷等方面進(jìn)行更加專業(yè)化的研究和嘗試，推動(dòng)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展，加大健康保險(xiǎn)的發(fā)展規(guī)模，進(jìn)而提升我國(guó)健康保險(xiǎn)行業(yè)的專業(yè)化水平。另外，專業(yè)健康保險(xiǎn)公司的設(shè)立，將有效地促進(jìn)健康保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，刺激原有公司加快健康保險(xiǎn)體系的改造和專業(yè)化發(fā)展，從而提升我國(guó)健康保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)水平。

3.從實(shí)際出發(fā)，適度發(fā)展相互形式的健康保險(xiǎn)公司

當(dāng)前我國(guó)國(guó)民保險(xiǎn)意識(shí)普遍不強(qiáng)，人口素質(zhì)尚待提高，誠(chéng)信制度缺位，在健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)上存在嚴(yán)重的被保險(xiǎn)人道德風(fēng)險(xiǎn)和欺詐行為的問(wèn)題，在很大程度上造成了市場(chǎng)秩序的混亂，而相互形式的健康保險(xiǎn)公司可以在一定程度上解決此問(wèn)題。相互保險(xiǎn)公司的相互性主要體現(xiàn)在被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)公司的管理方面，因此可以有效地防止道德風(fēng)險(xiǎn)和欺詐行為的發(fā)生，同時(shí)其非營(yíng)利性的經(jīng)營(yíng)目的使其更好地體現(xiàn)健康保險(xiǎn)服務(wù)的社會(huì)公共性，因此在實(shí)踐上應(yīng)盡快嘗試。

4.積極探索合作社性質(zhì)的健康保險(xiǎn)組織建立的可能性

一方面，健康保險(xiǎn)中的供方風(fēng)險(xiǎn)一直構(gòu)成健康保險(xiǎn)管理上的難題，而我國(guó)由于醫(yī)療服務(wù)環(huán)境不規(guī)范，醫(yī)療償付機(jī)制不合理，醫(yī)療機(jī)構(gòu)普遍缺乏費(fèi)用控制意識(shí)，對(duì)傳統(tǒng)的商業(yè)健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)構(gòu)成了巨大威脅；另一方面，由于我國(guó)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地區(qū)差異和城鄉(xiāng)差異，以及伴隨而來(lái)的收入分配不均，使得廣大農(nóng)村、欠發(fā)達(dá)地區(qū)以及部分城鎮(zhèn)的居民經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力仍然有限，不可能購(gòu)買費(fèi)率過(guò)高的營(yíng)利性健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)來(lái)獲取保障。而合作社性質(zhì)的健康保險(xiǎn)組織可以解決以上問(wèn)題。在此種健康保險(xiǎn)組織中，可以實(shí)行醫(yī)療服務(wù)供方與保險(xiǎn)方的一體化，從而控制醫(yī)療費(fèi)用和供方風(fēng)險(xiǎn)，而其合作性及非營(yíng)利性使其能夠滿足低收人人群的需要。因此，政府應(yīng)積極鼓勵(lì)其發(fā)展，以解決特殊地區(qū)和群體的健康保險(xiǎn)保障問(wèn)題，而保險(xiǎn)公司也應(yīng)在政策允許的條件下積極探討介入此種經(jīng)營(yíng)方式的可能性。

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第5篇

保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理特色主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：一是在處理規(guī)范和發(fā)展的關(guān)系問(wèn)題上，先規(guī)范，后發(fā)展；二是在短期經(jīng)營(yíng)策略和長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略平衡上，堅(jiān)持效益第一，強(qiáng)調(diào)利潤(rùn)最大化為開(kāi)拓市場(chǎng)的條件；三是普遍采取品牌經(jīng)營(yíng)服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的策略，使公司在品牌和服務(wù)的差異化競(jìng)爭(zhēng)中長(zhǎng)期受益；四是在組織結(jié)構(gòu)管理流程上，注重專業(yè)化分工，強(qiáng)調(diào)分權(quán)制衡分級(jí)授權(quán)，從制度上保證做好風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制。

一、國(guó)有保險(xiǎn)公司

國(guó)有保險(xiǎn)公司經(jīng)過(guò)幾十年的發(fā)展，已具備了相當(dāng)?shù)囊?guī)模，但在加入WTO后，如何改善以往傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)方式，適應(yīng)新形勢(shì)的發(fā)展要求，是一個(gè)重要課題。國(guó)有保險(xiǎn)公司堅(jiān)持發(fā)展分散性業(yè)務(wù)的原則和策略，集中精力發(fā)展分散性業(yè)務(wù)；樹立以客戶為中心的服務(wù)理念；建立與客戶新型的伙伴關(guān)系；為客戶提供人性化和個(gè)性化的優(yōu)質(zhì)服務(wù)；重視客戶投訴及投訴處理。

國(guó)有保險(xiǎn)公司當(dāng)前面臨著改制后的調(diào)整階段，隨著國(guó)有保險(xiǎn)公司通過(guò)重組改制轉(zhuǎn)為股份制經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)公司，國(guó)有保險(xiǎn)公司已經(jīng)進(jìn)入了新的階段。在這個(gè)階段中，國(guó)有保險(xiǎn)公司已經(jīng)改組成為保險(xiǎn)（金融）集團(tuán)，以實(shí)現(xiàn)股東的利潤(rùn)最大化為準(zhǔn)則。在我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)并入國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)大熔爐之際，在業(yè)務(wù)上，國(guó)有公司應(yīng)充分發(fā)揮其網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)和地緣優(yōu)勢(shì)，去除其服務(wù)和管理上的劣勢(shì)，在基本穩(wěn)定原有客戶群體的基礎(chǔ)上，發(fā)展分散性業(yè)務(wù)，樹立一種深入人心的、堅(jiān)定不移的為客戶服務(wù)的基本理念，找準(zhǔn)近期公司發(fā)展的市場(chǎng)定位，才能充分地利用加入WTO機(jī)遇，持續(xù)其各種業(yè)務(wù)和效益的鞏固發(fā)展。

二、股份制保險(xiǎn)公司

股份制保險(xiǎn)公司也可以分為兩種。一種是早期建立的已經(jīng)建立起一定的品牌，擁有一定的市場(chǎng)占有率的股份制企業(yè)，另一種是新近建立的保險(xiǎn)公司，在市場(chǎng)上還沒(méi)有比較穩(wěn)定的占有率。

在經(jīng)歷了一段時(shí)間的發(fā)展后，現(xiàn)在較大的股份制保險(xiǎn)公司已經(jīng)建立起了自己的品牌，建立起了自己的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，占有一定的市場(chǎng)份額。這種保險(xiǎn)公司是以股東利潤(rùn)的最大化為目標(biāo)的，也處于改革發(fā)展的新階段，不斷與國(guó)外大型金融機(jī)構(gòu)融資，形成大型的金融（保險(xiǎn)）集團(tuán)。例如：最具典型的平安保險(xiǎn)公司，改組為平安保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司。公司在注重保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的同時(shí)，積極拓展多元化經(jīng)營(yíng)，成立了平安證券有限責(zé)任公司和平安信托投資公司，完善了保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道。在鞏固國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)的同時(shí)，穩(wěn)步推進(jìn)公司的國(guó)際化，在香港成立了中國(guó)平安保險(xiǎn)海外（控股）有限公司，統(tǒng)籌管理美國(guó)、香港分公司及倫敦和新加坡代表處；與世界上160多家保險(xiǎn)公司建立了友好往來(lái)，在286個(gè)城市設(shè)立了理賠、檢驗(yàn)和追償。目前，公司已初步形成了以保險(xiǎn)業(yè)為主，融證券、信托、投資和海外業(yè)務(wù)為一體的多元、緊密、高效的集團(tuán)架構(gòu)。另一種新成立不久的股份制保險(xiǎn)公司，最近幾年保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量也有很大的提高。這些保險(xiǎn)公司也各自有各自的經(jīng)營(yíng)策略。有的公司以搶占市場(chǎng)為主，有的則大力搶占人才資源。大部分新成立的保險(xiǎn)公司已經(jīng)有了暴發(fā)型的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)。但是有些公司在搶占市場(chǎng)的同時(shí)，忽略了保險(xiǎn)公司自身的經(jīng)營(yíng)管理和償付能力。以低費(fèi)率、寬承保來(lái)吸引客戶，從而造成了賠付率高、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大，以至于償付能力不足，這在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中是非常不可取的。

三、外資（獨(dú)資或合資）保險(xiǎn)公司

外資、合資保險(xiǎn)公司在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，在業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、培訓(xùn)、信息技術(shù)等職能領(lǐng)域，均有一套優(yōu)化管理和服務(wù)的具體做法和制度。如美國(guó)AIG集團(tuán)設(shè)在上海的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，提出“以最大誠(chéng)信為原則，賠付率保持在健康水平的前提下，提升業(yè)績(jī)”；而同屬美國(guó)AIG集團(tuán)設(shè)在上海的壽險(xiǎn)公司，提出的經(jīng)營(yíng)理念是“專業(yè)經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)信服務(wù)、財(cái)務(wù)穩(wěn)健、信守一生”；有加拿大資本背景的一家人壽保險(xiǎn)公司提出的是“以客為尊、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)”。可見(jiàn)，外資、中外合資保險(xiǎn)公司在各自獨(dú)特的經(jīng)營(yíng)管理理念指導(dǎo)下，不斷優(yōu)化管理服務(wù)，穩(wěn)健地開(kāi)拓市場(chǎng)。

第6篇

[關(guān)鍵詞] 網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn) 信息經(jīng)營(yíng) 功能 啟示

一、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)本質(zhì)――信息經(jīng)營(yíng)功能

網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)企業(yè)以信息技術(shù)為基礎(chǔ)，以互聯(lián)網(wǎng)為重要的信息載體來(lái)支持企業(yè)一切活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)行為。其核心內(nèi)容是指保險(xiǎn)企業(yè)建立網(wǎng)絡(luò)化的戰(zhàn)略管理、營(yíng)運(yùn)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)與社會(huì)公眾進(jìn)行信息交流，利用網(wǎng)絡(luò)通道進(jìn)行保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)不只是保險(xiǎn)產(chǎn)品網(wǎng)上銷售的一種營(yíng)銷渠道。目前現(xiàn)實(shí)中較多的觀點(diǎn)認(rèn)為，網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)就是一種網(wǎng)上保險(xiǎn)產(chǎn)品的營(yíng)銷方式，這種觀點(diǎn)對(duì)發(fā)展網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)、充分發(fā)掘網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的內(nèi)在潛能可能形成某些誤導(dǎo)。通過(guò)網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)形成的保費(fèi)還很有限，網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷不是網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的主要功能。

網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的本質(zhì)是其信息經(jīng)營(yíng)功能。保險(xiǎn)企業(yè)最主要的生產(chǎn)要素是信息，保險(xiǎn)行業(yè)本身也是以信息為基礎(chǔ)的行業(yè)，保險(xiǎn)產(chǎn)品本身就是信息產(chǎn)品，保險(xiǎn)單能夠數(shù)字化和無(wú)形化。保險(xiǎn)合同是體驗(yàn)性商品，幾乎所有的保單在賣出以前，都需要信息和咨詢。因此，信息技術(shù)和保險(xiǎn)的充分結(jié)合，將對(duì)保險(xiǎn)的信息經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生根本性影響。保險(xiǎn)和信息技術(shù)的有效運(yùn)用，增加了保險(xiǎn)市場(chǎng)的透明度，增強(qiáng)了顧客的市場(chǎng)力，使保險(xiǎn)組織可以虛擬化，提高保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)者之間多方合作的機(jī)會(huì)，降低市場(chǎng)進(jìn)入門檻，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的互聯(lián)網(wǎng)降低了進(jìn)入保險(xiǎn)市場(chǎng)的資本金數(shù)量，使產(chǎn)品管理、營(yíng)銷管理、資產(chǎn)管理、理賠管理等可以外包給特定的供應(yīng)商，進(jìn)而推動(dòng)了保險(xiǎn)的集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)模式和專業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式的并行發(fā)展。

網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)只有融入保險(xiǎn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略中，才能帶來(lái)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的高效率。事實(shí)上，互聯(lián)網(wǎng)和電子商務(wù)技術(shù)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的最根本影響不是在直銷業(yè)務(wù)上，而是在于保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)效率、企業(yè)外包所帶來(lái)的專業(yè)化優(yōu)勢(shì)。高盛分析表明，互聯(lián)網(wǎng)最主要的預(yù)期功效在于其由紙制辦公業(yè)務(wù)系統(tǒng)向更有效率的互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)的轉(zhuǎn)變所帶來(lái)的節(jié)約。

二、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)信息經(jīng)營(yíng)功能的具體體現(xiàn)

1.網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體與保險(xiǎn)個(gè)人消費(fèi)者之間的信息經(jīng)營(yíng)功能

網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體與保險(xiǎn)消費(fèi)者個(gè)人之間的信息經(jīng)營(yíng)包括保險(xiǎn)在線銷售、保險(xiǎn)信息提供、保險(xiǎn)理賠服務(wù)以及客戶關(guān)系營(yíng)銷與管理的活動(dòng)。

保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)消費(fèi)者的在線交易。保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)消費(fèi)者的在線銷售可以說(shuō)是網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的最完整形式，該過(guò)程中包括保險(xiǎn)公司品牌認(rèn)可、保險(xiǎn)產(chǎn)品提供、網(wǎng)上投保與核保、網(wǎng)上電子支付以及網(wǎng)上客戶服務(wù)等保險(xiǎn)實(shí)體營(yíng)銷的全過(guò)程。 在線交易通常要求保險(xiǎn)公司必須有較好的品牌度，保險(xiǎn)公司的網(wǎng)絡(luò)信息通道流暢，所營(yíng)銷的產(chǎn)品一般是簡(jiǎn)單標(biāo)準(zhǔn)型產(chǎn)品，如意外險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)、個(gè)人機(jī)動(dòng)車保險(xiǎn)等，需要較成熟的網(wǎng)上電子支付技術(shù)和電子認(rèn)證技術(shù)。

保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)消費(fèi)者的在線服務(wù)。該模式是網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)目前是最主要的功能模式。保險(xiǎn)在線服務(wù)功能包括保險(xiǎn)方案網(wǎng)上制作與提交、保險(xiǎn)明星推薦、最新產(chǎn)品信息呈示、在線保險(xiǎn)投保與咨詢、保險(xiǎn)投資賬戶查詢、保險(xiǎn)保全服務(wù)、企業(yè)品牌與企業(yè)文化傳播、知識(shí)共享、保險(xiǎn)社區(qū)建設(shè)等。國(guó)外有關(guān)研究以保險(xiǎn)公司的網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)為研究樣本，精算師預(yù)測(cè)，通過(guò)有效的保險(xiǎn)在線服務(wù)可以使保險(xiǎn)公司的管理成本下降40% 。

保險(xiǎn)中介經(jīng)營(yíng)者與保險(xiǎn)消費(fèi)者的在線交易服務(wù)。某保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)（如保險(xiǎn)公司或保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司）集中較多保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品，并將保險(xiǎn)產(chǎn)品的信息展示在該保險(xiǎn)中介者的企業(yè)網(wǎng)站上，保險(xiǎn)消費(fèi)者對(duì)該網(wǎng)站所提供的各保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行比較，然后選擇一家保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品，并通過(guò)該中介方網(wǎng)絡(luò)鏈接進(jìn)入提供該保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司網(wǎng)站，進(jìn)行網(wǎng)上保險(xiǎn)計(jì)劃征詢或保險(xiǎn)投保，而其實(shí)際的交易過(guò)程如核保、體檢、保費(fèi)支付一般通過(guò)實(shí)體交易過(guò)程進(jìn)行。該模式中第三方中介者的利潤(rùn)源來(lái)自對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的提供與推薦所得的傭金收入。

2.網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)在保險(xiǎn)企業(yè)與其他企業(yè)業(yè)務(wù)中的信息經(jīng)營(yíng)功能

保險(xiǎn)企業(yè)與其他企業(yè)之間通過(guò)專用網(wǎng)絡(luò)或互聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)行數(shù)據(jù)信息的交換、傳遞，開(kāi)展保險(xiǎn)信息經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。其功能主要體現(xiàn)在:(1)能夠?qū)崿F(xiàn)一定量的網(wǎng)上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)批量交易，如保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人之間的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)公司與第三方的資產(chǎn)管理服務(wù)等。(2)提供合作方之間的業(yè)務(wù)整合和管理整合的信息共享平臺(tái)，如保險(xiǎn)公司與銀行的銀行保險(xiǎn)在線出單業(yè)務(wù)與在線客戶管理，保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)公司間從業(yè)人員重要資料的共享。(3)為合作方企業(yè)提供一個(gè)業(yè)務(wù)宣傳和品牌宣傳的信息平臺(tái)，為線上批量交易（如保險(xiǎn)公司為第三方提供的員工福利產(chǎn)品營(yíng)銷和管理服務(wù)）或者線外交易提供營(yíng)銷支持或服務(wù)支持（如為第三方企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)管理在線模型和風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理）。

保險(xiǎn)與銀行間的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。當(dāng)銀行與保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)共享后，銀行可以直接在其業(yè)務(wù)過(guò)程中對(duì)其客戶進(jìn)行保險(xiǎn)服務(wù)。銀行可以在較短的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行產(chǎn)品介紹、現(xiàn)場(chǎng)投保與網(wǎng)上核保、保費(fèi)支付和在線出單。銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品大多是不需要體檢的標(biāo)準(zhǔn)體產(chǎn)品，保單條款相對(duì)簡(jiǎn)單，該類保險(xiǎn)產(chǎn)品與銀行業(yè)務(wù)有較多的共通點(diǎn)，適合于網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)在線交易。國(guó)外一些國(guó)家的銀行保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中，銀行與保險(xiǎn)公司的網(wǎng)絡(luò)基本上實(shí)現(xiàn)完全共享，保險(xiǎn)公司客戶可以在銀行的提款機(jī)直接查詢其保險(xiǎn)單狀況。

保險(xiǎn)公司為其他企業(yè)提供的員工福利業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)或企業(yè)的內(nèi)聯(lián)網(wǎng)向其服務(wù)企業(yè)提供員工福利產(chǎn)品設(shè)計(jì)、員工福利營(yíng)銷咨詢，甚至直接管理員工福利計(jì)劃。其優(yōu)點(diǎn)體現(xiàn)在:(1)接受保險(xiǎn)服務(wù)的企業(yè)擁有相對(duì)集中的保險(xiǎn)消費(fèi)者群體，保險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與營(yíng)銷均可實(shí)現(xiàn)一定程度上的規(guī)模經(jīng)濟(jì)。(2)有利于根據(jù)目標(biāo)企業(yè)的需求進(jìn)行員工福利的個(gè)性化設(shè)計(jì)，進(jìn)而使員工福利需求能夠得到一定程度上的滿足。(3)保險(xiǎn)公司為其目標(biāo)企業(yè)管理員工福利，既能體現(xiàn)保險(xiǎn)公司管理員工福利的專業(yè)化水平，又有利于降低其目標(biāo)企業(yè)人力資源管理成本。

保險(xiǎn)公司與再保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。再保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)人通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)使續(xù)保過(guò)程更加簡(jiǎn)單，有關(guān)數(shù)據(jù)資料更有利于儲(chǔ)存和共享，從而有利于降低了管理成本。保險(xiǎn)公司與再保險(xiǎn)公司間的業(yè)務(wù)往來(lái)具有批量性質(zhì)，而且保險(xiǎn)公司與再保險(xiǎn)公司間的業(yè)務(wù)關(guān)系大多較為固定，雙方在電子認(rèn)證、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳輸?shù)确矫娑季哂休^高的信任度和相互認(rèn)可度，利用網(wǎng)絡(luò)通道現(xiàn)雙方數(shù)據(jù)共享，有利于提高保險(xiǎn)公司與再保險(xiǎn)公司雙方的經(jīng)營(yíng)效率，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的國(guó)際化經(jīng)營(yíng)或全球化經(jīng)營(yíng)。百慕大再保險(xiǎn)中心得力于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，克服了再保險(xiǎn)傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)在時(shí)空上的限制，加上其特定的稅收優(yōu)勢(shì)，其再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)得到大力發(fā)展。

保險(xiǎn)公司與第三方資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)如果委托第三方如專業(yè)的資產(chǎn)管理公司或信托投資公司時(shí)，保險(xiǎn)公司與第三方資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)也可以大大地運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)通道，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司與第三方之間的信息數(shù)據(jù)共享，使保險(xiǎn)公司能夠隨時(shí)了解保險(xiǎn)投資與資產(chǎn)管理狀況，共同分析與研究保險(xiǎn)投資與資產(chǎn)管理策略，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的戰(zhàn)略性投資管理與戰(zhàn)術(shù)性投資管理的有效結(jié)合。通過(guò)第三方保險(xiǎn)投資資產(chǎn)管理公司與保險(xiǎn)公司的網(wǎng)絡(luò)通道，保險(xiǎn)公司可以使其客戶隨時(shí)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)了解其投資賬戶的投資狀況，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)投資者、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)與保險(xiǎn)服務(wù)管理的有效結(jié)合。

保險(xiǎn)公司與其他方的風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)。擅長(zhǎng)于風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)營(yíng)的保險(xiǎn)公司可以通過(guò)有效的網(wǎng)絡(luò)在線為其他企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)，該類保險(xiǎn)公司往往建立了自己成熟而龐大的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，有適合于不同行業(yè)和不同風(fēng)險(xiǎn)種類的單一風(fēng)險(xiǎn)管理模型和整合型風(fēng)險(xiǎn)管理模型，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)庫(kù)共享，對(duì)方可以直接利用或修正在線的風(fēng)險(xiǎn)管理模型，結(jié)合其自身的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，對(duì)自身企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)管理供應(yīng)者還可以根據(jù)對(duì)方企業(yè)的要求，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢服務(wù)，提供或共同制定雙方認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。

三、對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的幾點(diǎn)啟示

1.轉(zhuǎn)化網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)陳舊意識(shí)，樹立網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)信息經(jīng)營(yíng)新理念。從國(guó)外情況來(lái)看，在信息化時(shí)代，保險(xiǎn)信息化的發(fā)展滯后于其他行業(yè)，而中國(guó)保險(xiǎn)信息化包括網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的發(fā)展又大大地落后于其他發(fā)展國(guó)家，究其根本而言，與理論界對(duì)網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的研究不足、以及保險(xiǎn)實(shí)業(yè)界對(duì)網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)欠全面有關(guān)。為此，必須改變把網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)僅僅作為一種保險(xiǎn)營(yíng)銷渠道的狹隘觀念，充分認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)的網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營(yíng)、保險(xiǎn)業(yè)的E化發(fā)展的內(nèi)在趨勢(shì)，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)信息經(jīng)營(yíng)與信息技術(shù)的充分結(jié)合，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理帶來(lái)充分的成本節(jié)約，提高保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理的效率。誰(shuí)在網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的發(fā)展中占據(jù)優(yōu)勢(shì)，就能夠獲得網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)累積效應(yīng)。

2.實(shí)施保險(xiǎn)企業(yè)發(fā)展E戰(zhàn)略，提升保險(xiǎn)信息經(jīng)營(yíng)水平。保險(xiǎn)單是信息產(chǎn)品，保險(xiǎn)行業(yè)是經(jīng)營(yíng)信息的行業(yè)，網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)是經(jīng)營(yíng)信息的重要載體，因此，網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)在保險(xiǎn)信息經(jīng)營(yíng)中具有重要的戰(zhàn)略地位，網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的發(fā)展必須融于到保險(xiǎn)企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃中，這是網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)條件下保險(xiǎn)企業(yè)的必然選擇。實(shí)施保險(xiǎn)企業(yè)發(fā)展的E戰(zhàn)略，包括發(fā)展網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的投資戰(zhàn)略、人才戰(zhàn)略和服務(wù)戰(zhàn)略。在投資戰(zhàn)略方面，保險(xiǎn)企業(yè)要結(jié)合企業(yè)的整體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，加大對(duì)網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的有效投入；在人才戰(zhàn)略上，應(yīng)重視網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的專門人才的培養(yǎng)和引進(jìn)，全面推進(jìn)“E人才”培訓(xùn)計(jì)劃；在服務(wù)戰(zhàn)略上要建立“E化服務(wù)”戰(zhàn)略，對(duì)適合網(wǎng)上直銷的產(chǎn)品逐步實(shí)現(xiàn)咨詢、投保、繳費(fèi)、批改、退保、理賠、回訪、投訴等全過(guò)程進(jìn)行E化服務(wù)管理，對(duì)其他復(fù)雜性產(chǎn)品逐步實(shí)現(xiàn)E化的客戶服務(wù)管理。

3.重視網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)公司流程再造和保險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)的影響。網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)促進(jìn)了保險(xiǎn)公司與消費(fèi)者互動(dòng)，同時(shí)也促進(jìn)了公司各職能部門之間的交流信息。隨著網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的深入發(fā)展，保險(xiǎn)企業(yè)必須根據(jù)發(fā)展的實(shí)際需要有序地進(jìn)行流程再造，在網(wǎng)絡(luò)和高素質(zhì)人力資源的基礎(chǔ)上，突破以分工論為基礎(chǔ)的管理組織設(shè)計(jì)思想，按流程和業(yè)務(wù)任務(wù)重新組合，從而形成為完成管理或業(yè)務(wù)任務(wù)的跨功能團(tuán)隊(duì)，并為跨功能團(tuán)隊(duì)配置足以勝任工作的權(quán)力及相應(yīng)的責(zé)任，充分發(fā)揮保險(xiǎn)人的才能和積極性。網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)管理模式也做出調(diào)整，人員的減少、公司組織層級(jí)減少和公司的扁平化管理，保險(xiǎn)公司營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量的減少、溝通渠道的縮短，虛擬保險(xiǎn)市場(chǎng)、虛擬部門等內(nèi)外組織的盛行，都成為促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)于保險(xiǎn)組織進(jìn)行再造工程的迫切需要。

4.完善網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)管理，建立風(fēng)險(xiǎn)制衡和防范機(jī)制。網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)面臨網(wǎng)絡(luò)安全隱患如黑客攻擊、計(jì)算機(jī)病毒傳播、系統(tǒng)故障、系統(tǒng)崩潰的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)人隱私保護(hù)、網(wǎng)絡(luò)責(zé)任承擔(dān)等法律風(fēng)險(xiǎn)，以及在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中由于競(jìng)爭(zhēng)失敗所產(chǎn)生的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。防范網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)體系，制定網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全規(guī)范、安全測(cè)試和檢查制度，建立安全預(yù)測(cè)和預(yù)防系統(tǒng)，加強(qiáng)私人數(shù)據(jù)的安全設(shè)置、培訓(xùn)員工了解安全風(fēng)險(xiǎn)等措施防范網(wǎng)絡(luò)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。在網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)發(fā)展的外部環(huán)境方面，完善網(wǎng)絡(luò)安全的相關(guān)政策法規(guī)，比如說(shuō)數(shù)字化保險(xiǎn)合同和數(shù)字化簽名的法律效力保證、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)跨地區(qū)承保等法律問(wèn)題。此外，提高消費(fèi)者網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)意識(shí)，增加消費(fèi)者網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)安全保護(hù)知識(shí)，也是化解有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。

參考文獻(xiàn):

[1]Carl Gersh & Paul Weiser, Capit@lizing on e-Business in Insurance: Strategies for Success, Sengen, Inc, 2001

第7篇

保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制管理制度建設(shè)是指保險(xiǎn)公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)管理者的監(jiān)督和檢查，確保會(huì)計(jì)和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)完整等自身要求，出于生存發(fā)展和外部競(jìng)爭(zhēng)需要，而主動(dòng)采取的一種自我控制管理風(fēng)險(xiǎn)的行為。

從監(jiān)管的層面看，加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管部門對(duì)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制管理制度建設(shè)的監(jiān)控和指導(dǎo)，目的是在新的市場(chǎng)和法律環(huán)境下，將以往部分監(jiān)管責(zé)任轉(zhuǎn)變?yōu)楸ｋU(xiǎn)公司的管理責(zé)任。保險(xiǎn)監(jiān)管部門的監(jiān)管責(zé)任是保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，保證投資人的正當(dāng)投資回報(bào)權(quán)益不受侵害，監(jiān)督保險(xiǎn)公司合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，具備足夠的償付能力。以往這種監(jiān)管職能是通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)公司現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的例行檢查來(lái)實(shí)現(xiàn)的，但由于保險(xiǎn)公司管理體制和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的復(fù)雜程度增高，保險(xiǎn)監(jiān)管部門例行的檢查和抽查的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、有效性遇到了現(xiàn)實(shí)的挑戰(zhàn)，增加了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，增大了保險(xiǎn)有效監(jiān)管的難度。在國(guó)際化競(jìng)爭(zhēng)的大背景下，保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須認(rèn)真研究和充分發(fā)揮公司的內(nèi)部控制管理制度的積極作用，將內(nèi)部控制管理制度建設(shè)作為強(qiáng)化監(jiān)管的重要內(nèi)容，加強(qiáng)事后監(jiān)管和償付能力監(jiān)管，保險(xiǎn)公司則應(yīng)該認(rèn)真檢討和審視公司內(nèi)部控制管理制度執(zhí)行的現(xiàn)狀，增強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、投資等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理，完善和彌補(bǔ)內(nèi)部控制管理制度方面的缺陷和不足。保險(xiǎn)監(jiān)管部門在加強(qiáng)保險(xiǎn)法律法規(guī)建設(shè)的同時(shí)，應(yīng)督促保險(xiǎn)公司加強(qiáng)公司內(nèi)部控制管理制度建設(shè)，兩者是相輔相成、不可替代、互為補(bǔ)充、缺一不可的。

從公司的管理層面看，建立內(nèi)控制度和管理制度的目的是提高保險(xiǎn)公司自我約束意識(shí)，防范和及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，建立公司內(nèi)部相互制衡機(jī)制，確保正確反映公司的經(jīng)營(yíng)效益，提高公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。健全有效的內(nèi)控制度可以監(jiān)督和彌補(bǔ)公司管理功能可能存在的缺陷，使公司在市場(chǎng)環(huán)境變化和人員素質(zhì)差異的情況下，實(shí)現(xiàn)公司的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化，這就需要保險(xiǎn)公司對(duì)其分支公司的管理層進(jìn)行監(jiān)督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標(biāo)履行職責(zé)，有序、有效地開(kāi)展業(yè)務(wù)，確保公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)能夠得以實(shí)現(xiàn)。保險(xiǎn)公司總公司必須對(duì)分支公司的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)規(guī)模是否相適應(yīng)，內(nèi)部控制管理制度建設(shè)是否完備和完善，權(quán)力與責(zé)任的平衡是否對(duì)稱，重要職能和關(guān)鍵崗位的設(shè)立是否相互制約，獨(dú)立的內(nèi)部稽核和公正的外部審計(jì)是否健全，內(nèi)部制度建設(shè)和內(nèi)部監(jiān)督是否執(zhí)行落實(shí)，職業(yè)道德水平和培訓(xùn)質(zhì)量是否提升，違法違規(guī)行為和有意誤導(dǎo)行為是否得到遏制，財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是否得到執(zhí)行等等進(jìn)行研究和評(píng)估。所有這些內(nèi)容都要求保險(xiǎn)公司必須建立科學(xué)完善的內(nèi)部控制管理體系，提高操作效率，確保現(xiàn)有規(guī)章制度的執(zhí)行。

目前，在保險(xiǎn)市場(chǎng)中時(shí)有發(fā)生的分支機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，反映出上級(jí)公司仍然存在以保費(fèi)論英雄，以規(guī)模為發(fā)展目標(biāo)的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想，有些內(nèi)部控制制度對(duì)部分分支機(jī)構(gòu)管理者的經(jīng)營(yíng)行為缺乏必要的約束和監(jiān)督，不能保證會(huì)計(jì)和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，內(nèi)部稽核和外部審計(jì)制度形同虛設(shè)，削弱了內(nèi)部控制制度的監(jiān)督效力，同時(shí)增加了保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)監(jiān)管的難度和成本。

圍繞風(fēng)險(xiǎn)控制和增進(jìn)效益兩個(gè)目標(biāo)，保險(xiǎn)公司應(yīng)該如何加強(qiáng)內(nèi)部控制管理水平？一是應(yīng)建立起高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證其業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定，滿足被保險(xiǎn)人日益增長(zhǎng)的保險(xiǎn)需求；二是運(yùn)用高新技術(shù)手段和先進(jìn)方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)，有效進(jìn)行公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理；三是完善保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)控，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)反饋系統(tǒng)，提高公司經(jīng)營(yíng)效益；四是完善公司內(nèi)部控制管理制度，用制度管人、管機(jī)構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營(yíng)，并接受保險(xiǎn)監(jiān)管部門的指導(dǎo)和檢查。

保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制管理制度建設(shè)應(yīng)注重體制創(chuàng)新和機(jī)制創(chuàng)新，必須引入有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，一是應(yīng)該提高管理者和員工的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，增強(qiáng)自覺(jué)遵紀(jì)守法的觀念和氛圍；二是制定切實(shí)可行的內(nèi)部控制管理制度和監(jiān)督檢查制度，并在運(yùn)行中不斷補(bǔ)充完善；三是強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部控制系統(tǒng)，確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)表的真實(shí)性和完整性；四是加強(qiáng)和保證內(nèi)部控制管理制度的有效運(yùn)行，加大公司內(nèi)部稽核和外部審計(jì)的檢查力度；五是建立和完善公司的法人治理機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)決策者和管理者的監(jiān)督和制約作用；六是加大對(duì)公司內(nèi)部控制管理制度的檢查和完善，確保總公司對(duì)分支公司的有效監(jiān)督和管理；七是保險(xiǎn)監(jiān)管部門可以根據(jù)公司內(nèi)部控制管理制度建設(shè)的實(shí)際情況，制定鼓勵(lì)或限制公司業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)發(fā)展的監(jiān)管政策。

第8篇

國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)過(guò)近幾年的快速發(fā)展，在公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)區(qū)域、目標(biāo)客戶群體、銷售渠道等方面，在對(duì)公司組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行計(jì)劃、監(jiān)督、評(píng)估和管理等方面，進(jìn)行了許多大膽和有益的改革創(chuàng)新，在防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)公司內(nèi)部控制管理制度方面取得了顯著的成效。但同時(shí)，由于保險(xiǎn)公司數(shù)量的增加、規(guī)模的擴(kuò)大和業(yè)務(wù)活動(dòng)日益復(fù)雜化，保險(xiǎn)市場(chǎng)中也出現(xiàn)了一些違法違規(guī)的突出問(wèn)題，在國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放步伐加快和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇的情況下，為了防范和及早發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，從而避免或者減少可能遭受的經(jīng)營(yíng)損失，保證保險(xiǎn)業(yè)能夠穩(wěn)定健康快速發(fā)展，在加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管的同時(shí)，各保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)決策者應(yīng)該認(rèn)真制定和切實(shí)執(zhí)行公司控制風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)管理、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的內(nèi)部控制管理制度。

在日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)主要取決于公司的人才技術(shù)優(yōu)勢(shì)和組織管理優(yōu)勢(shì)，而不是傳統(tǒng)的資源優(yōu)勢(shì)和資金優(yōu)勢(shì)，保險(xiǎn)資源配置和經(jīng)營(yíng)管理能力的差異性和保險(xiǎn)公司利用這些資源的獨(dú)特方式，形成了各自公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和比較優(yōu)勢(shì)。建立內(nèi)控制度和管理制度的目的是提高保險(xiǎn)公司自我約束意識(shí)，防范和及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，建立公司內(nèi)部相互制衡機(jī)制，確保正確反映公司的經(jīng)營(yíng)效益，提高公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。健全有效的內(nèi)控制度可以監(jiān)督和彌補(bǔ)公司管理功能可能存在的缺陷，使公司在市場(chǎng)環(huán)境變化和人員素質(zhì)差異的情況下，實(shí)現(xiàn)公司的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制管理制度建設(shè)應(yīng)注重體制創(chuàng)新和機(jī)制創(chuàng)新，應(yīng)參照國(guó)際先進(jìn)的管理模式進(jìn)行公司內(nèi)部管理體制方面的改革創(chuàng)新，比如公司價(jià)值鏈管理、組織結(jié)構(gòu)管理、業(yè)務(wù)績(jī)效管理、客戶關(guān)系管理、公司價(jià)值管理、銷售渠道管理、服務(wù)質(zhì)量管理、公司品質(zhì)管理、人力資源管理、激勵(lì)約束機(jī)制管理等。按照公司內(nèi)部控制管理制度，保險(xiǎn)公司總分支公司之間應(yīng)該建立嚴(yán)格的管控機(jī)制和費(fèi)率反饋機(jī)制，總公司對(duì)分支公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須做到心中有數(shù)，及時(shí)指導(dǎo)，監(jiān)控到位；應(yīng)建立嚴(yán)格的核保和核賠分離制度，建立必要的審核制度和檢查制度；對(duì)分支公司擅自越權(quán)和違法違規(guī)的經(jīng)營(yíng)行為，對(duì)違反公司內(nèi)部控制管理制度的行為，必須認(rèn)真進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督和檢查，加大處罰力度，并及時(shí)修改和完善內(nèi)部控制管理制度，否則，保險(xiǎn)監(jiān)管部門可以追究總公司的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

二、以監(jiān)管為核心，監(jiān)控和指導(dǎo)公司內(nèi)控管理制度建設(shè)

加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管部門對(duì)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制管理制度建設(shè)的目的是在新的市場(chǎng)和法律環(huán)境下，將以往部分監(jiān)管責(zé)任轉(zhuǎn)變?yōu)楸ｋU(xiǎn)公司的管理責(zé)任。保險(xiǎn)監(jiān)管部門的監(jiān)管責(zé)任是保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，保證投資人的正當(dāng)投資回報(bào)權(quán)益不受侵害，監(jiān)督保險(xiǎn)公司合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，具備足夠的償付能力，以往這種監(jiān)管職能是通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)公司現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的例行檢查來(lái)實(shí)現(xiàn)的，但由于保險(xiǎn)公司管理體制和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的復(fù)雜程度增高，增加了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)監(jiān)管部門例行的檢查和抽查的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、有效性遇到了現(xiàn)實(shí)的挑戰(zhàn)，增大了保險(xiǎn)有效監(jiān)管的難度。在國(guó)際化競(jìng)爭(zhēng)的大背景下，保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須認(rèn)真研究和充分發(fā)揮保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制管理制度的積極作用，將內(nèi)部控制管理制度建設(shè)作為強(qiáng)化監(jiān)管的重要內(nèi)容，加強(qiáng)事后監(jiān)管和償付能力監(jiān)管，保險(xiǎn)公司則應(yīng)該認(rèn)真檢討和審視公司內(nèi)部控制管理制度執(zhí)行的現(xiàn)狀，增強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、投資等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理，完善和彌補(bǔ)內(nèi)部控制管理制度方面的缺陷和不足。保險(xiǎn)監(jiān)管部門在加強(qiáng)保險(xiǎn)法律法規(guī)建設(shè)的同時(shí)，應(yīng)督促保險(xiǎn)公司加強(qiáng)公司內(nèi)部控制管理制度建設(shè)，兩者是相輔相成、不可替代、互為補(bǔ)充、缺一不可的。

國(guó)際上一般對(duì)內(nèi)部控制按職能劃分為內(nèi)部會(huì)計(jì)控制和內(nèi)部管理控制兩類。保險(xiǎn)公司內(nèi)部會(huì)計(jì)控制包括涉及直接與財(cái)產(chǎn)保護(hù)和財(cái)務(wù)記錄可靠性有關(guān)的所有方法和程序，包括分支機(jī)構(gòu)授權(quán)和批準(zhǔn)制度、責(zé)任分離制度以及對(duì)財(cái)產(chǎn)的實(shí)物控制和內(nèi)部審計(jì)等。保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理控制包括與管理層業(yè)務(wù)授權(quán)相關(guān)的組織機(jī)構(gòu)的計(jì)劃、決策程序、控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制手段、信息交流、監(jiān)督管理以及各種內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行狀況。

保險(xiǎn)公司總公司必須對(duì)分支公司的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)規(guī)模是否相適應(yīng)，內(nèi)部控制管理制度建設(shè)是否完備和完善，權(quán)力與責(zé)任的平衡是否對(duì)稱，重要職能和關(guān)鍵崗位的設(shè)立是否相互制約，獨(dú)立的內(nèi)部稽核和公正的外部審計(jì)是否健全，內(nèi)部制度建設(shè)和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制是否執(zhí)行落實(shí)，職業(yè)道德水平和培訓(xùn)質(zhì)量是否提升，違法違規(guī)行為和有意誤導(dǎo)行為是否得到遏制，財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是否得到執(zhí)行等進(jìn)行研究和評(píng)估。所有這些內(nèi)容要求保險(xiǎn)公司必須建立科學(xué)完善的內(nèi)部控制管理體系，提高操作效率，確保現(xiàn)有規(guī)章制度的執(zhí)行，同時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須對(duì)公司內(nèi)部控制管理制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真檢查和監(jiān)督指導(dǎo)。

三、以競(jìng)爭(zhēng)為手段，建立內(nèi)外資保險(xiǎn)公司競(jìng)爭(zhēng)合作機(jī)制

國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)的對(duì)外開(kāi)放，為內(nèi)外資保險(xiǎn)公司提供了一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)與合作的大市場(chǎng)，使國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司實(shí)際上直接或間接地參與了國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)該從國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的高度，提高公司的經(jīng)營(yíng)管理水平和質(zhì)量，應(yīng)該具備全球化的經(jīng)營(yíng)視野和更強(qiáng)的合作意識(shí)，積極主動(dòng)地參與業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)與合作。內(nèi)外資保險(xiǎn)公司各自具有不同的優(yōu)勢(shì)，如何在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中獲得最低成本、最佳產(chǎn)品、最優(yōu)服務(wù)、最大份額、最高利潤(rùn)，是公司競(jìng)爭(zhēng)所追求的目標(biāo)。在全球經(jīng)濟(jì)一體化的過(guò)程中，保險(xiǎn)公司共同開(kāi)發(fā)和利用保險(xiǎn)資源、保險(xiǎn)科技、保險(xiǎn)信息，以及保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的合作與聯(lián)系，是國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的必然要求和發(fā)展趨勢(shì)。

從管理的層面上看，外資保險(xiǎn)公司在內(nèi)部控制管理制度建設(shè)方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法值得國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司學(xué)習(xí)和借鑒。首先，內(nèi)外資保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)國(guó)際通行的內(nèi)部控制管理制度的信息溝通和交流，增強(qiáng)公司管理者對(duì)加強(qiáng)內(nèi)部控制管理的意識(shí)；其次，應(yīng)注重公司內(nèi)部控制管理水平和質(zhì)量的提高，以適應(yīng)競(jìng)爭(zhēng)與合作的要求；第三，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)的管控，在管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新等方面開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)活動(dòng)；第四，共同營(yíng)造一種合作創(chuàng)新、共同發(fā)展的市場(chǎng)協(xié)作精神和協(xié)作方式，提高公司的獲利水平和競(jìng)爭(zhēng)力。

四、以管理為目標(biāo)，提高公司經(jīng)營(yíng)管理整體素質(zhì)和水平

保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)是保證公司各部門和總分支公司各司其責(zé)、有序結(jié)合、分工明確和有效運(yùn)作的組織保障，合理的組織管理結(jié)構(gòu)可以把分散的、單個(gè)的力量聚集成為集中的、強(qiáng)大的集體力量；可以使保險(xiǎn)公司每個(gè)員工的工作職權(quán)在組織管理結(jié)構(gòu)中以一定形式固定下來(lái)，保證保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的連續(xù)性和穩(wěn)定性；有利于明確經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任和權(quán)利，避免相互推諉，克服，提高工作效率，克服辦事拖拉的弊端；可以確保公司領(lǐng)導(dǎo)制度的實(shí)現(xiàn)，公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)只有依靠一套完善的組織管理機(jī)構(gòu)才能有效地行使自己的權(quán)力。

圍繞風(fēng)險(xiǎn)控制和增進(jìn)效益兩個(gè)目標(biāo)，保險(xiǎn)公司應(yīng)該如何加強(qiáng)內(nèi)部控制管理水平，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力，在日漸市場(chǎng)化和日益開(kāi)放的經(jīng)營(yíng)環(huán)境中立于不敗之地，一是應(yīng)建立起高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證其業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定，滿足被保險(xiǎn)人日益增長(zhǎng)的保險(xiǎn)需求；二是運(yùn)用高新技術(shù)手段和先進(jìn)方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)，有效地進(jìn)行公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理；三是完善保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)控，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)反饋系統(tǒng)，提高公司經(jīng)營(yíng)效益；四是完善公司內(nèi)部控制管理制度，用制度管人、管機(jī)構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營(yíng)，并接受保險(xiǎn)監(jiān)管部門的指導(dǎo)和檢查。

五、以服務(wù)為理念，提升產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新的科技含量

首先，產(chǎn)品創(chuàng)新能力反映公司管理和競(jìng)爭(zhēng)水平，保險(xiǎn)產(chǎn)品的系列結(jié)構(gòu)、規(guī)格品種，特別是產(chǎn)品更新?lián)Q代的頻度，對(duì)保險(xiǎn)公司產(chǎn)品管理能力的高低有著十分重要的影響，因此，根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)的客觀需要，保險(xiǎn)公司都把優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、增加和更新產(chǎn)品作為提高其管理水平和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的一個(gè)重要方面，但同時(shí)必須看到，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)中仍然不同程度地存在保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)雷同、業(yè)務(wù)單一、創(chuàng)新不足、粗放經(jīng)營(yíng)等問(wèn)題。業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)方面，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)收入來(lái)源80％以上為機(jī)動(dòng)車保險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)缺乏特色和品牌；業(yè)務(wù)品種方面，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)傳統(tǒng)型業(yè)務(wù)比重大，創(chuàng)新型業(yè)務(wù)、高附加值業(yè)務(wù)和延伸型業(yè)務(wù)比較少或基本上沒(méi)有開(kāi)展。

隨著新《保險(xiǎn)法》的實(shí)施，保險(xiǎn)監(jiān)管部門對(duì)保險(xiǎn)條款費(fèi)率的管制得以放松，保險(xiǎn)公司有了更大的條款費(fèi)率制定權(quán)，因此，在日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，保險(xiǎn)公司應(yīng)該跳出傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)框架，認(rèn)真分析市場(chǎng)需求，建立推進(jìn)產(chǎn)品更新?lián)Q代的產(chǎn)品管理制度，加速開(kāi)發(fā)和創(chuàng)新公司自身的產(chǎn)品系列，提高公司產(chǎn)品的國(guó)際化、多樣化、專業(yè)化水平，努力開(kāi)拓各種市場(chǎng)空間。培養(yǎng)適應(yīng)產(chǎn)品創(chuàng)新的人才隊(duì)伍，造就一支掌握現(xiàn)代產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理技能和方法的高素質(zhì)管理隊(duì)伍，是對(duì)保險(xiǎn)公司管理水平和內(nèi)控機(jī)制是否完善的考驗(yàn)。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)該注重培養(yǎng)自己的專業(yè)技術(shù)人才，建立適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展的產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制。

其次，科技創(chuàng)新引導(dǎo)保險(xiǎn)公司的服務(wù)創(chuàng)新。北京市保險(xiǎn)市場(chǎng)近年來(lái)能有快速發(fā)展，同保險(xiǎn)公司重視服務(wù)創(chuàng)新密切相關(guān)。目前，北京市保險(xiǎn)市場(chǎng)中的服務(wù)創(chuàng)新表現(xiàn)為：服務(wù)科技方面有電話語(yǔ)音服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)和電子商務(wù)、銀行結(jié)算支付方式；服務(wù)管理方面有計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理、承保、理賠、結(jié)算中心、人業(yè)績(jī)管理、營(yíng)銷管理；服務(wù)方式方面有服務(wù)之家、客戶回訪、24小時(shí)電話咨詢服務(wù)；服務(wù)理念方面得到不斷提升和轉(zhuǎn)變。

保險(xiǎn)公司應(yīng)在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，加快電子化和網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)的步伐，采用電子計(jì)算機(jī)和現(xiàn)代通訊技術(shù)設(shè)備，促進(jìn)辦公自動(dòng)化、電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)以及由此延伸的服務(wù)手段和領(lǐng)域，提高保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)處理能力和運(yùn)作效率，以高效、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，積極參與保險(xiǎn)業(yè)的國(guó)際和國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)。

在信息技術(shù)引發(fā)的保險(xiǎn)創(chuàng)新浪潮中，公司間競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)不再是產(chǎn)品的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，而是服務(wù)質(zhì)量和方式的競(jìng)爭(zhēng)。只有通過(guò)高質(zhì)、高效、高附加值的服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，才能將各種保險(xiǎn)產(chǎn)品更快更好地送達(dá)顧客，才有利于擴(kuò)大和穩(wěn)定客戶關(guān)系，占有更高的市場(chǎng)份額，增加業(yè)務(wù)創(chuàng)新的機(jī)會(huì)。

第三，加強(qiáng)人管理制度促進(jìn)服務(wù)質(zhì)量提升。新《保險(xiǎn)法》修改的一條重要內(nèi)容，是加重了保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)中介人和中介業(yè)務(wù)管理的法律責(zé)任和管理責(zé)任，保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)中介業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際，制定相應(yīng)的保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)管理辦法，加強(qiáng)和完善對(duì)保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)的管理。國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)的營(yíng)銷方式最終將建立在市場(chǎng)導(dǎo)向型、客戶需求型這樣一種新的發(fā)展模式基礎(chǔ)上，使人壽保險(xiǎn)這一“以人為本”的保險(xiǎn)服務(wù)行業(yè)在服務(wù)意識(shí)、服務(wù)效益、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)渠道、服務(wù)方式、服務(wù)內(nèi)容等多方面和多層次發(fā)生根本變化。

保險(xiǎn)服務(wù)質(zhì)量的提高關(guān)鍵是靠保險(xiǎn)公司的服務(wù)意識(shí)的提高，靠保險(xiǎn)公司服務(wù)創(chuàng)新。我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，保險(xiǎn)業(yè)的制度體制改革、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結(jié)底都將落實(shí)在服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)上，因此，提高保險(xiǎn)服務(wù)與促進(jìn)保險(xiǎn)發(fā)展是相輔相成的，是保險(xiǎn)公司在今后激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中能否立于不敗之地的客觀要求。保險(xiǎn)公司必須高度重視售前服務(wù)、售中服務(wù)、售后服務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，應(yīng)該遵循公司的工作流程和管理制度運(yùn)行，不能因人而易，降低服務(wù)水平和質(zhì)量。

第四，高度重視銀行保險(xiǎn)的發(fā)展機(jī)遇和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。銀行保險(xiǎn)最直接的含義就是通過(guò)銀行網(wǎng)絡(luò)來(lái)銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品。充分利用龐大的金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，增加保險(xiǎn)的銷售渠道，高效率地覆蓋市場(chǎng)與客戶是保險(xiǎn)公司熱衷于銀行保險(xiǎn)的最現(xiàn)實(shí)的愿望。銀行保險(xiǎn)所顯示出來(lái)的獨(dú)特魅力和廣闊前景對(duì)保險(xiǎn)公司拓展銷售渠道意義重大，一是可以建立客戶資源共享機(jī)制，為雙方客戶提供綜合性互惠服務(wù)；二是加強(qiáng)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的深層次合作；三是適應(yīng)網(wǎng)上保險(xiǎn)的需求，實(shí)現(xiàn)雙方網(wǎng)站的方便連接，為客戶提供更方便，更快捷的網(wǎng)上保險(xiǎn)、網(wǎng)上查詢和網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬等多方面、多渠道的服務(wù)。

銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展勢(shì)頭迅猛，已經(jīng)成為人壽保險(xiǎn)另一個(gè)主要銷售渠道，但同時(shí)，各保險(xiǎn)公司應(yīng)該清醒地認(rèn)識(shí)到，銀行保險(xiǎn)不是零風(fēng)險(xiǎn)，由于保險(xiǎn)公司在內(nèi)部控制管理制度方面的滯后性，目前有些問(wèn)題已經(jīng)暴露，如經(jīng)營(yíng)效益風(fēng)險(xiǎn)、資金回報(bào)風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)負(fù)債匹配風(fēng)險(xiǎn)、違規(guī)操作和誤導(dǎo)宣傳等事件也時(shí)有發(fā)生，必須引起保險(xiǎn)公司的高度重視，同時(shí)加快制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制管理規(guī)定。銀行保險(xiǎn)注重的是品牌形象和誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，保險(xiǎn)公司要嚴(yán)格依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，塑造自己穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、合法守規(guī)的品牌形象，形成自己值得信賴的品牌優(yōu)勢(shì)。銀行保險(xiǎn)需要強(qiáng)調(diào)的是加強(qiáng)人才培養(yǎng)和培訓(xùn)，保險(xiǎn)公司必須加強(qiáng)培訓(xùn)內(nèi)容和時(shí)間。銀行保險(xiǎn)的核心產(chǎn)品是服務(wù)，服務(wù)質(zhì)量是決定銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)成敗的關(guān)鍵所在。

六、以效益為中心，用內(nèi)控制度管控公司所有經(jīng)營(yíng)行為

保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化，這就需要保險(xiǎn)公司對(duì)其分支公司的管理層進(jìn)行監(jiān)督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標(biāo)履行職責(zé)，有序、有效地開(kāi)展業(yè)務(wù)，確保公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)能夠得以實(shí)現(xiàn)。以實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化為基礎(chǔ)的管理是一個(gè)綜合的管理工具，它可以用來(lái)推動(dòng)創(chuàng)造價(jià)值的觀念深入到公司一線員工中去，用效益的觀點(diǎn)，通過(guò)內(nèi)部控制管理制度和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)施，監(jiān)督和控制公司管理層的所有經(jīng)營(yíng)行為。內(nèi)部控制管理制度是保證保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效益的實(shí)現(xiàn)，而分支公司的管理層既是相關(guān)制度的制定者，又是執(zhí)行者，其經(jīng)營(yíng)行為直接影響內(nèi)部控制管理制度的執(zhí)行績(jī)效。

第9篇

與其他企業(yè)相比，保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)和負(fù)債的形成具有特殊性，其現(xiàn)金流入先于現(xiàn)金流出。由于存在這種時(shí)間性差異，總會(huì)使得大量的現(xiàn)金暫時(shí)或較長(zhǎng)時(shí)間存在于保險(xiǎn)公司內(nèi)部，通過(guò)投資產(chǎn)生收益。現(xiàn)代保險(xiǎn)公司依靠承保和投資雙輪驅(qū)動(dòng)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流是投資活動(dòng)現(xiàn)金流的基礎(chǔ)，沒(méi)有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入就難以聚集資金進(jìn)行投資，投資活動(dòng)產(chǎn)生穩(wěn)定的現(xiàn)金流又可有效支持經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的擴(kuò)展。基于保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流的基礎(chǔ)性和重要性，本文旨在探尋適合保險(xiǎn)公司特點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流分析指標(biāo)，并從戰(zhàn)略層面上探尋保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流管理的實(shí)踐對(duì)策。

一、保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流評(píng)價(jià)指標(biāo)探討

由于保險(xiǎn)公司的凈利潤(rùn)與精算假設(shè)密切相關(guān)，具有顯著的估計(jì)特性,且往往具有高估傾向(牛凱龍、賈飆，2010)，同時(shí)，與一般企業(yè)凈利潤(rùn)主要取決于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不同，當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)公司的凈利潤(rùn)更多地取決于投資活動(dòng)，而非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。若單純以傳統(tǒng)現(xiàn)金流評(píng)價(jià)指標(biāo)“凈利潤(rùn)現(xiàn)金含量”（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~/凈利潤(rùn)）作為集團(tuán)對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)管控的關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)會(huì)存在一定的虛假性與誤導(dǎo)性。以中國(guó)人壽、中國(guó)太保以及中國(guó)平安三家保險(xiǎn)集團(tuán)公司為例，以各家公司近幾年年報(bào)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)（剔除非保險(xiǎn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)），對(duì)凈利潤(rùn)現(xiàn)金含量指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算和比較（數(shù)據(jù)略），可以發(fā)現(xiàn)三家公司的“凈利潤(rùn)現(xiàn)金含量”指標(biāo)波動(dòng)較大，當(dāng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~和凈利潤(rùn)不同步發(fā)展時(shí)，該指標(biāo)會(huì)發(fā)生異常波動(dòng)，在2008年凈利潤(rùn)最低時(shí)，指標(biāo)值反而最高。當(dāng)前保險(xiǎn)公司的凈利潤(rùn)更多地取決于歷史滾存現(xiàn)金（保險(xiǎn)資金運(yùn)用余額）和當(dāng)年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量的投資收益，隨著歷史滾存現(xiàn)金越來(lái)越大，當(dāng)年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量對(duì)當(dāng)年凈利潤(rùn)的影響呈下降趨勢(shì)，因此，用“凈利潤(rùn)現(xiàn)金含量”反映公司現(xiàn)金流量，決策參考價(jià)值不大。從三家公司的“保費(fèi)收入現(xiàn)金含量”（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~/保費(fèi)收入）指標(biāo)來(lái)看，相對(duì)更能夠反映保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流管理能力。但需要指出的是，保費(fèi)收入現(xiàn)金含量指標(biāo)并不是越高越好。通過(guò)不充分定價(jià)等方式，可以使本期保費(fèi)迅速增加，能夠有效增加凈現(xiàn)金流，但是業(yè)務(wù)質(zhì)量卻可能顯著下降，當(dāng)期過(guò)快的凈現(xiàn)金流可能帶來(lái)較大的隱患。

二、保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流管理分析

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流包括經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入主要為收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金，而支付原保險(xiǎn)合同賠付等款項(xiàng)支付的現(xiàn)金則占經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出的一半左右。因此分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流，重點(diǎn)要抓住收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金和支付原保險(xiǎn)合同賠付等款項(xiàng)所支付的現(xiàn)金。當(dāng)前，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流管理主要存在以下問(wèn)題：

（一）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)不合理從A股上市的幾家保險(xiǎn)公司的數(shù)據(jù)看，收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金與保費(fèi)收入高度吻合。考慮到行業(yè)數(shù)據(jù)的可取性，本文采用保費(fèi)收入替代收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金進(jìn)行分析。目前國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入具有以下特點(diǎn)：1.分紅險(xiǎn)占比過(guò)高。分紅類產(chǎn)品已成為我國(guó)壽險(xiǎn)市場(chǎng)的主要產(chǎn)品，2010年和2011年上半年，分紅險(xiǎn)保費(fèi)收入占?jí)垭U(xiǎn)保費(fèi)收入的比重分別達(dá)到70.0%、91.6%。分紅險(xiǎn)單一險(xiǎn)種的業(yè)務(wù)波動(dòng)牽動(dòng)著整個(gè)壽險(xiǎn)市場(chǎng)，影響著各保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的穩(wěn)定。在投資收益率波動(dòng)以及通貨膨脹壓力下會(huì)進(jìn)一步降低產(chǎn)品的吸引力。過(guò)度集中于分紅險(xiǎn)，保險(xiǎn)產(chǎn)品實(shí)際上與銀行理財(cái)產(chǎn)品、基金產(chǎn)品等展開(kāi)了同質(zhì)競(jìng)爭(zhēng)。在市場(chǎng)向好時(shí)，基金產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)明顯，而市場(chǎng)低迷、資金緊張時(shí)，銀行理財(cái)產(chǎn)品又憑借渠道及開(kāi)展表外業(yè)務(wù)的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)而異常火爆，而保險(xiǎn)產(chǎn)品則處于明顯劣勢(shì)地位。在分紅險(xiǎn)和投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品占主體的情況下，需要較高的投資收益率來(lái)覆蓋成本，客觀上會(huì)增大保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用壓力，加大現(xiàn)金管理難度。保險(xiǎn)公司是靠分散風(fēng)險(xiǎn)吃飯的，其準(zhǔn)備金極度厭惡風(fēng)險(xiǎn)，如果為追求高額收益而擴(kuò)大投資風(fēng)險(xiǎn)敞口，其結(jié)果可能是災(zāi)難性的，AIG就是一個(gè)鮮活的例子。當(dāng)前，長(zhǎng)期期繳、保障功能強(qiáng)、能夠滿足消費(fèi)者真實(shí)保障需求的產(chǎn)品發(fā)展不足，客戶可選擇的保險(xiǎn)產(chǎn)品品種有限，弱化了保險(xiǎn)產(chǎn)品在整個(gè)金融產(chǎn)品體系中的競(jìng)爭(zhēng)力，從而給壽險(xiǎn)公司現(xiàn)金管理帶來(lái)了挑戰(zhàn)。2.過(guò)于依賴銀保渠道。長(zhǎng)期以來(lái)，銀保渠道一直是壽險(xiǎn)公司保費(fèi)的重要來(lái)源，尤其是成立時(shí)間不長(zhǎng)的壽險(xiǎn)公司，高度依賴銀保渠道，有的壽險(xiǎn)公司銀保業(yè)務(wù)占比甚至超過(guò)90%。銀保渠道在帶來(lái)巨額保費(fèi)現(xiàn)金流入的同時(shí)，也帶來(lái)不少問(wèn)題：業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、內(nèi)含價(jià)值低、銷售誤導(dǎo)、賬外違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)等。為此，保監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)加強(qiáng)了對(duì)銀保渠道的監(jiān)管力度，加上信貸緊縮、加息、銀行主推理財(cái)產(chǎn)品等因素的影響，2011年銀保業(yè)務(wù)增速放緩，過(guò)度依賴銀保渠道的壽險(xiǎn)公司上半年業(yè)務(wù)規(guī)模同比出現(xiàn)下滑，保險(xiǎn)公司爭(zhēng)奪銀保渠道的競(jìng)爭(zhēng)也變得異常激烈。過(guò)度依賴外部單一渠道無(wú)疑加大了壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流的波動(dòng)性。

（二）支付原保險(xiǎn)合同賠付等款項(xiàng)支付波動(dòng)較大支付原保險(xiǎn)合同賠付等款項(xiàng)支付的現(xiàn)金是壽險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流出的主要內(nèi)容。保險(xiǎn)給付是依據(jù)保險(xiǎn)合同在保險(xiǎn)事故發(fā)生和保險(xiǎn)期滿對(duì)被保險(xiǎn)人或受益人的給付。因無(wú)法取得保險(xiǎn)行業(yè)整體經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流出數(shù)據(jù)，本文用保險(xiǎn)年鑒公布的賠款與給付數(shù)據(jù)代替（如圖所示）。可以看出，2006年以來(lái)保險(xiǎn)行業(yè)現(xiàn)金流出波動(dòng)很大，增大了現(xiàn)金流管理的難度，加大了為應(yīng)付突發(fā)性現(xiàn)金需求而產(chǎn)生資產(chǎn)售賣損失或融資成本的可能性。這種現(xiàn)象在很大程度上與近年來(lái)保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理有關(guān)。

（三）現(xiàn)金流錯(cuò)配保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理是一個(gè)艱深的課題。資產(chǎn)負(fù)債管理不當(dāng)?shù)淖詈蟊憩F(xiàn)形式就是現(xiàn)金流錯(cuò)配。目前，保險(xiǎn)行業(yè)處于成長(zhǎng)期，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入大于現(xiàn)金流出，因此現(xiàn)金流錯(cuò)配的危害尚不突出。筆者認(rèn)為，現(xiàn)金流錯(cuò)配主要表現(xiàn)為三種形式：一是由于資產(chǎn)收益與負(fù)債成本錯(cuò)配，造成利差損失，損害公司償付能力，長(zhǎng)期來(lái)看現(xiàn)金流出大于現(xiàn)金流入，這一問(wèn)題在20世紀(jì)90年代十分突出；二是由于資產(chǎn)負(fù)債久期錯(cuò)配，影響收益和流動(dòng)性；三是由于產(chǎn)品本身以及產(chǎn)品之間錯(cuò)配，造成階段性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)負(fù)債久期錯(cuò)配在保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)比較突出。從中央結(jié)算公司的2010年銀行間債券市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)信息來(lái)看，2010年各期限債券發(fā)行量占比結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)期限越長(zhǎng)占比越小的態(tài)勢(shì)：1年期以下短期債券發(fā)行規(guī)模最大，占比約為50%；1～3年期的中期品種占比為19%；而10年期以上長(zhǎng)期品種占比不足6％。據(jù)統(tǒng)計(jì),我國(guó)壽險(xiǎn)公司中長(zhǎng)期資產(chǎn)與負(fù)債的不匹配程度已超過(guò)50%；且期限越長(zhǎng),不匹配程度越高,有的甚至高達(dá)80%（郭金龍、胡宏兵，2009）。我國(guó)保險(xiǎn)資金運(yùn)用上的“長(zhǎng)錢短用”，不僅會(huì)對(duì)保險(xiǎn)投資收益產(chǎn)生不利影響，而且會(huì)帶來(lái)資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配的現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品本身錯(cuò)配最突出的表現(xiàn)就是躉繳占比高，現(xiàn)金流積累很快,未來(lái)將只有現(xiàn)金流出而不存在現(xiàn)金流入，容易引起現(xiàn)金流波動(dòng)。產(chǎn)品之間錯(cuò)配就是產(chǎn)品集中度過(guò)高，產(chǎn)品同質(zhì)化，沒(méi)有通過(guò)產(chǎn)品設(shè)計(jì)達(dá)到產(chǎn)品與產(chǎn)品之間的現(xiàn)金流匹配。產(chǎn)品集中度過(guò)高導(dǎo)致階段性出現(xiàn)滿期給付高峰，加上產(chǎn)品之間錯(cuò)配，會(huì)導(dǎo)致大量經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出可能沒(méi)有持續(xù)、足夠的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入來(lái)匹配，不僅會(huì)帶來(lái)巨大的現(xiàn)金流支付壓力，而且會(huì)減少可運(yùn)用資金額度，增大資金運(yùn)用難度。

（四）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流管理偏重于運(yùn)營(yíng)方面保險(xiǎn)公司大多擁有不同層級(jí)的分支機(jī)構(gòu)，總部對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管控能力決定了經(jīng)營(yíng)管理水平，其中現(xiàn)金流管理是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。目前,我國(guó)大多數(shù)保險(xiǎn)公司在現(xiàn)金管理上采取集中管控的模式,并分賬戶性質(zhì)開(kāi)設(shè)收入和支出賬戶,采用“收支兩條線”的辦法管理現(xiàn)金，對(duì)分支公司則采用“日均資金余額”等指標(biāo)進(jìn)行現(xiàn)金流管理考核。現(xiàn)金流量管理的目的主要是滿足公司日常經(jīng)營(yíng)的需要和提高保險(xiǎn)資金的使用效益,改善公司經(jīng)營(yíng)成果。這種常規(guī)的現(xiàn)金管理方法主要偏重于運(yùn)營(yíng)層面，著力于提升財(cái)務(wù)集中管理水平和資金周轉(zhuǎn)效率,從基礎(chǔ)工作層面上管理保費(fèi)收入帶來(lái)的現(xiàn)金和日常運(yùn)營(yíng)資金支出，但較少在戰(zhàn)略層面上預(yù)測(cè)、籌劃經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量，不能為保險(xiǎn)資金運(yùn)用、資產(chǎn)負(fù)債匹配提供參考依據(jù)。

三、相關(guān)建議

（一）加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金流考核指標(biāo)的研究，引導(dǎo)保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)加大現(xiàn)金流管理力度。本著可持續(xù)性和流動(dòng)性兼顧的原則,保險(xiǎn)集團(tuán)公司可以嘗試以“保費(fèi)收入現(xiàn)金含量”（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流凈額/保費(fèi)收入）作為對(duì)旗下子公司及分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)展管控指標(biāo)，但考慮到該指標(biāo)本身的缺陷，必須結(jié)合承保利潤(rùn)指標(biāo)并行考量，二者只有同向發(fā)展，才是健康的。

（二）保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)該回歸保障，適當(dāng)發(fā)展投資型產(chǎn)品，突出保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)。一是加大傳統(tǒng)保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品的發(fā)展力度。通過(guò)強(qiáng)化對(duì)長(zhǎng)期期繳、保障功能強(qiáng)、能夠滿足消費(fèi)者真實(shí)保障需求產(chǎn)品的銷售，降低分紅險(xiǎn)產(chǎn)品銷售比重。二是通過(guò)保險(xiǎn)產(chǎn)品的多元化發(fā)展，逐步達(dá)成合理的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)形態(tài)，避免集中給付導(dǎo)致的現(xiàn)金流波動(dòng)影響。