時間：2023-09-04 16:30:11
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關鍵詞：銀行數據挖掘；理論分析；典型算法；應用及效用
中圖分類號：TP311.13
銀行是現代經濟的標志，也是現代經濟活動中不可或缺的環節和工具，從銀行誕生應用以來，銀行業就需要處理大量的經營數據，銀行數據記錄手段也經歷了數個階段，從白紙黑字的賬本到計算機信息化時代的銀行數據信息系統，銀行數據業務可以在業務交易流程、數據庫建設、金融風險評估和經營決策分析等方面發揮極其重要的作用。從銀行業本身的發展來看，商業銀行的規模和類型都在逐年豐富，信息化和數字化的銀行業務模式也逐漸成為商業銀行的運行模本；現代銀行更加重視客戶本位思考，通過多樣化的市場需求分析手段，可以為客戶提供極具個性化的銀行業務產品服務，吸引更多的潛在客戶群；同時現代銀行的風險管控意識更強，在市場經濟節奏更快的當今社會，銀行經營決策的風險評估效果決定了現代銀行的經營走向；再者是網絡終端服務和移動終端服務的迅猛發展，銀行交易手段更加豐富，網上銀行、手機銀行、移動證券交易等等電子支付交易方式的發展給現代銀行帶來了新的機遇和挑戰，這一切都需要現代銀行在數據處理分析能力上有新的應對措施。
1 數據挖掘和數據效用理論基礎
數據挖掘的通用定義指的是從現有的大量存儲數據中，采用數據擷取的方式，搜尋出感興趣的、有價值的數據點或數據模塊的數據處理技術。數據挖掘廣泛地應用于商業金融領域，基于既定的商業化分析目標，可以依托于企業內部的金融數據系統進行數據分析，最終獲得需要的商業經營規律和市場發展規律，并且能夠在成熟的數據挖掘模型的支持下與其他分析工具和分析技術相結合，形成商業化的數據挖掘分析系統和分析軟件。數據挖掘的功能需求決定了數據挖掘是一個典型的學科交叉項目，現代銀行受到業務拓展發展的需求，在其數據挖掘技術的運用中廣泛地的結合了數據庫技術、智能學習技術、統計分析技術、模式識別技術、人工智能技術和神經網絡技術，數據挖掘常分為六個技術類別：聚類、分類、估值、預測、相關性分組和關聯規則分析、描述和可視化分析。
對數據資料的重視性促使了現代銀行對數據利用效率的不懈追求，現代化經營模式中，數據已經成為最為重要的無形商品，作為商品的數據資料，其資本性和營利性決定了信息數據的效益最大化，由于數據資料的復制成本低、附加值高且利潤豐厚的特點，數據信息價值理論已經成為數據效用分析的主要理論模式。
2 銀行數據挖掘的應用分析
2.1 數據挖掘在銀行客戶需求分析中的應用
現代銀行針對客戶資料和消費記錄都建立了功能龐大的消費市場數據庫系統，對銀行客戶的個人資料、賬戶信息、交易歷史記錄、業務服務歷史記錄、理財數據和個人理財風險評估等進行了數據庫倉儲式分析，基于成熟的數據倉庫邏輯分析模型，可以對每一個銀行客戶進行多維度消費分析，以交易歷史紀錄為例，交易歷史紀錄作為該分析維度下的分析主鍵字段，在其下端進行次元維度分析，對交易類型、交易金額、消費地點、存貸款交易、電子銀行消費、手機銀行消費、證券消費等進行子健分析，但是也要考慮到不同主鍵之間存在著較大的關聯性，此時可以考慮在客戶數據倉庫分析中建立星形數據模，在關聯數據子健上進行數據溢出處理。在數據挖掘中主要采用的是聚類算法，在對客戶數據進行詳細的數據倉庫建立之后，可以對客戶進行數據特征值標定（如商業價值、交易類型、風險傾向等），以便于進行客戶分類，在用戶細分時，行為特征是主要的特征，自然屬性是輔助的特性。
表1 聚類匯總表
業務類型 紙黃金 基金理財 外匯 個人金融 債券 貸款
業務渠道 柜臺 電話銀行 網上銀漢 手機銀行 自主服務 中間交易
由此可以得到詳細的客戶聚類，例如以年齡段為標準的20-30歲階段用戶（業務類型為紙黃金，業務渠道為網銀和自助服務）、30-40歲階段用戶（業務類型為外匯和金融，業務渠道為柜臺和自助）、40-50歲階段（業務類型為基金債券，業務渠道為柜臺服務）。
基于SQL Server Analysis Services分析工具，在銀行原始交易數據庫中進行聚類分析，選用Microsoft聚類算法對交易日志中的指定頁進行類型搜索，在后處理模塊中可以查看聚類分析結果。聚類算法進行數據挖掘時需要原始數據具有較強的分類性和數據關聯性，才能在數據挖掘中針對特定數據屬性和數據聚類進行分析，并且獲得該屬性在任意聚類中的數據分布情況，由此可以精確的知道特定類型客戶的銀行消費習慣和消費傾向，有助于銀行穩固現有客戶群，吸引潛在客戶群體。
2.2 數據挖掘在銀行決策分析中的應用
銀行經營的各個環節都基本實現了信息化管理，銀行綜合業務系統為其提供了基礎業務操作平臺和統一賬務處理系統平臺，能夠幫助銀行實現有效的資源整合和集中管理。數據挖掘技術的應用能夠全面提升銀行系統的內控管理和風險管控水平，為銀行的內部決策提供有效的數據支撐。
表2 數據挖掘與銀行決策關系
數據源 數據處理 數據存儲 決策分析
交易數據
客戶信息
管理信息
外部信息 數據抽取
數據整合
數據加載 數據倉庫 經營狀況決策分析
數據監控 數據節點1 資產負債決策分析
數據刷新 數據節點2 風險管理決策分析
數據包裝 數據節點3 客戶需求決策分析
數據公布 數據節點4 銀行財務決策分析
為了保障銀行的經營效益、提升業務覆蓋范圍并預防經營風險，銀行需要及時掌握市場動態并且做出經營調整，數據挖掘技術能夠跟蹤分析銀行經營過程中的各個基本要素環節，通過比對分析自身產品的營收現狀、競爭對手的經營現狀，以及對資產負債率、銀行壞賬率和金融產品的銷量，可以及時為決策層提供參考數據。商業銀行的風險管控是其保障經濟效益的關鍵，數據挖掘系統的關鍵性作用體現在對銀行業務的全方位、多角度的可靠性分析和風險評估，基于銀行內部的風險模型參數，在成熟的模式識別技術和智能分析技術的輔助下，可以提前對經營風險進行預判，以減少成本損失為風險數據挖掘模型約束，以保障經營效益最大化為風險決策目標，以調控決策方式為風險決策手段，可以進一步提高銀行的資產質量。財務風險控制中數據挖掘的具體應用如下圖所示：
圖1 數據挖掘在銀行財務決策分析中的應用分析
3 銀行數據挖掘的效用分析
3.1 數據挖掘在銀行風險控制中的效用
風險控制是銀行日常經營活動中的核心內容，通常來看可以分為定性控制和定量控制兩種方式，定性控制的關鍵是建立一套有效的風險控制管理體系，在多流程決策體系的協作下，構成風險管理知識，以非結構化數據的形式保存并流轉使用；定量控制則更看重對經營實時數據的管理效率，建立一個基于客戶需求和市場規律的量化風險控制體系統框架。銀行信用評估體系要求銀行用于信用評級的數據必須具備一定年限和質量標準，對數據樣本量、樣本時效性、業務覆蓋范圍、數據來源都有明確的要求。數據挖掘對于銀行風險控制的關鍵性作用主要體現在對于銀行信用風險控制、銀行市場風險評估和銀行操作風險管理上。
在信用風險控制上，數據挖掘主要是針對信用關鍵指標：違約率、違約損失率、違約暴露和違約期限進行針對性的數據挖掘分析，結合銀行的信用評級動態變化和銀行信用置信度的波動規律，在銀行交易數據庫中采用數據關聯分析方法，對概念分層數據進行多層挖掘，提高數據挖掘的精準度；在對市場風險控制上，數據挖掘技術主要集中在市場風險識別和市場動態分析兩方面，通過分析銀行特征值數據在各種風險環境下的數據概率分布值，可以構建銀行內部的市場風險模型，結合遺傳算法和智能分析，可以針對市場發展規律進行智能風險評估決策；對于市場的偶然和不確定行為，通常數據挖掘會采用預測（predication）、時序分析模式（time-series model），通過遍歷歷史交易數據，能夠對偶然性市場行為進行概念排序，采用模糊分析（fuzzy method）、證據理論（Evidence theory）等方法進行決策分析。
3.2 數據挖掘在銀行產品創新中的效用
產品創新是提升銀行市場競爭力的根本手段，數據挖掘的重要性則體現在數據分析準確性和有效性上，首先是對業務流程效率的數據分析，對于總行、分行、支行和營業網點的銀行結構進行業務處理效能分析，通過實際交易數據和歷史交易數據進行比對分析，可以有效的找出實際業務模式中的最大風險點，設計或優化業務流程，明確錄入、審核、授權各崗位的職責，從而運用創新手段控制流程風險；采用產品規劃的方法指導新產品的設計流程工作，則需要在產品設計理念、產品市場定位、產品競爭優勢分析和產品風險控制上進行數據分析，通過數據挖掘技術可以在銀行內部歷史數據、行業共享數據和商業數據的基礎上進行特征屬性挖掘，并最終為新產品的量化定型提供有效的數據參考，并未新產品的市場價值進行定性和定量預測分析。
4 結束語
信息化時代背景下金融業的供需地位發生巨大轉變，金融數據也從經營資料開始向數據商業化發展?；谠敱M的量化數據系統，現代銀行可以在高效數據分析模型的基礎上對銀行數據進行二次開發，提供數據分析服務。本文通過闡述銀行數據的數據結構，分析了對銀行海量數據進行數據挖掘的主要方法和應用模式，并評估現行銀行數據挖掘方法的有效性和經濟效益價值，為進一步提升銀行數據挖掘的效能提供了新的思路。
參考文獻：
[1]丁劍敏.數據挖掘技術及其在商業銀行中的應用[J].市場周刊?財經論壇，2013（04）.
[2]宓文斌.數據挖掘在銀行信貸業務中的應用[M].上海：上海交通大學，2012.
[3]王佳麗.財務診斷中的數據挖掘運用研究[D].南寧：廣西大學，2012（05）.
關鍵詞:網絡時代;金融安全;現狀;對策
在傳統條件下，金融是指貨幣的制造、流通和回籠，貸款的發放和收回，存款的存入和提取，匯兌的往來等活動。在那種條件下，金融活動的監管易于操作，金融安全的表現比較直觀，并且通過審計跟蹤等手段，也能很好地實現金融安全。隨著知識經濟時代的來臨，網絡的出現，使得整個世界成為“地球村”。與此同時，傳統的金融概念也發生了深刻變化，以電子貨幣、網絡銀行、電子商務為特征的新的金融營運體系的出現，給我們如何確保網絡時代國家的金融安全提出了新的課題。
20世紀90年代機構性和區域性金融危機頻繁爆發和金融一體化趨勢有重大關系。金融一體化是世界經濟一體化的必然要求，國際貿易發展和生產一體化要求便利的跨國界服務，如資金融通和全球化資本自由流動;通訊技術，特別是計算機網絡技術的發展，期權、期指等金融衍生工具和層出不窮的金融創新為資本的自由流動創造了技術條件。由于現有的國際金融體系缺乏對跨國界資本流動的有效約束和監督，特別是對金融管理工具和銀行表外業務的管理，投機金融機構很容易利用保證金交易，集中大量資本蓄意攻擊某個薄弱環節，從中攫取巨大利益。
一、網絡時代的金融活動的基本特征
網絡時代的金融電子化，能充分利用先進的化技術與設備，提高金融活動的效率。新技術與金融業務相結合可以大大降低融資成本，據美國有關部門測算:同樣一筆交易通過銀行柜臺交易成本為1.02美元，通過電話交易成本為54美分，文傳成本為26美分，而通過互聯網只需13美分?？梢?，網絡在金融業務中的可以提高金融機構的競爭能力，總起來說其主要特征有:
1.虛擬性
網絡時代的金融機構通常表現為沒有建筑物，沒有地址而只有網址，營業廳就是首頁畫面，所有交易都通過因特網進行，沒有現實的紙幣乃至金屬貨幣，一切金融往來都是以數字化在網絡上得以進行，這能在很大程度上降低金融機構的運作成本，同時也使地理位置的重要性降低，提高金融服務的速度與質量。
2.直接性
網絡使得客戶與金融機構的相互作用更為直接，它解除了傳統條件下雙方活動的時間、空間制約。另外，網絡為資本的國際流動創造了前所未有的條件，儲蓄和投資會劃撥變得更有效。需要大量投資的窮國已不再受制于缺乏資本，存款已不限于本國市場，而能在世界各地尋求投資機會?！坝捎谕顿Y者能把自己的有價證券更廣泛地分散到各地，風險也隨之多樣化，使得化解金融風險的難度更大”。[1]
3.電子化
國際金融體系由全球各地的數十萬部電腦顯示器組成，它是第一個國際電子市場。電子貨幣是建立在計算機空間而不是地理空間上的全球性經濟的一種表現形態。電子貨幣造成的管理方面的根本問題源自電子市場與地理之間的脫節。例如，控制貨幣供應量這個概念本身就假定地理能夠提供確定市場范圍的有關手段，它假定經濟邊界是有效的;貨幣的跨邊界流動是可以監視和控制的;一個固定的地理區域內的貨幣總量是重要的。在數字化的世界經濟中，所有這些假定都變得越來越成問題了。
4、風險性
電子貨幣和數字市場的日益重要性給中央政府對經濟和經濟活動參與者的控制帶來了難題。它們還會使國家市場和民族國家周圍的邊界變得越來越容易滲透。由于電子貨幣發行者的多元化(既有中央銀行又有民間組織)使得對參與網絡交易的行為具備潛在的更大的風險，必然使我們面臨諸如在電子貨幣發行者破產、系統失靈或智能卡遺失的情況下如何保護客戶的權益問題。另外，在網絡經濟中，舞弊和犯罪活動將變得更加隱蔽。
二、當前我國金融機構的網絡化程度和存在的問題
隨著我國信息產業的不斷發展，以及我國金融市場的逐步開放，加上經濟全球化和我國對外開放的基本國策決定了我國的金融業也必將融入到世界經濟中來。當前我國的證券交易基本實現了全國聯網，網上炒股日益發展，工商銀行等金融機構也都建立了各地的局域網，其中銀行已建立了以總行數據處理中心為核心輻射海內外的全轄網絡化應用體系。這些新生事物給我國金融業的發展注入了新的活力，它不僅方便了客戶，而且可以大大降低金融營運成本。但是，網絡化的金融體系如其他一切事物一樣是“方便往往與安全針鋒相對”，雖然我國目前還沒有開放金融市場，但僅在當前的低級網絡化進程中我們還是遇到了不少關系到金融安全的問題。比如，非法入侵金融機構的網絡系統，攻擊金融組織的數據庫，通過網絡盜取他人股票、金錢的行為也開始出現，利用職權之便，改動網絡數據為己謀利。凡此種種行為都給金融監管提出了更大的挑戰，使得國家的金融安全受到很大威脅。從整個世界金融體系來說，我國所用的計算機硬件設備主要依靠從美國IBM等公司進口，由于美國對其他國家實行技術上的歧視性政策，而我國目前自己的加密技術和密鑰管理技術及數字簽名技術相對落后于金融電子化發展的需要，加之不斷有報道指出從國外進口的軟件技術都有明顯的秘密通道，所有這些都成為網絡時代金融安全的隱患。
三、面對為確保我國安全應采取的對策
隨著金融服務網絡化程度的提高乃至我國金融交流的國際化，金融安全必然成為國家安全中的最重要的?？梢韵胂?，在未來網絡時代，任何人可以在網上自在漫游、查詢、申請貸款，在實際交易中就有可能引來網絡入侵者。不管是盜領還是更改資金資料，對于信用重于一切的銀行都是極大的風險，而對于國家都是巨大的損失。
任何經濟安全問題都能找到應對辦法，但對金融市場的運轉方式、運作技巧等，我國金融業還不太熟悉甚至不理解。亞洲金融危機充分顯示了發達國家金融機構在這方面的實力。應當說，這方面的較量是冷戰后國家力量、國家意志博弈的重要體現，是家、新興國家與發達國家在后者最具有優勢的領域進行的較量，這種較量將持續相當長時間，直至與發展中國家、新興工業國家真正進入發達國家行列相始終。因此，現代高級金融人才的培養與經驗的獲得，對維護我國金融體系的安全，具有極為重要的意義。在基本做好人才和知識的準備之前，要把握好金融市場對外開放的步伐，據國際貨幣基金組織報告，全球游資已達7萬多億美元，每天流動量達1萬億美元、每天金融交易中與實物經濟有關的僅為2%，[2]在虛擬經濟已大大脫離實物經濟發展需要而存在的今天，我們應當在開放金融市場時保持清醒的頭腦，有對可能導致“泡沫經濟”的金融商品、金融機構、金融經營方式說“不”的勇氣和決心，在此基礎上，應重點做好以下幾方面的工作。
1.強化國家金融安全的意識
在未來網絡時代，在我們與國外的金融交往過程中，由于種種原因我國與發達國家在這個領域的差距勢必長期存在，這就要求我們必須時刻注意捍衛國家的金融安全。網絡化在一定程度上沖淡了國家的概念，但是我們必須看到:東、西方在意識形態方面的差異不會因網絡化而消失，恰恰相反，網絡在一定程度上為其推行新經濟政策提供更為便利的條件，我們在目前不利的情況下，既要充分利用網絡化給我們提供的機遇，又要高度警惕它對我們不利的一面。
2.確保金融機構信息體系的安全
據美國能源部和航天局估計，目前世界上已有120多個國家具備了發動信息戰的能力，還有成千上萬的電腦“黑客”可能對信息系統進行攻擊?！?994年美國國防部特意組織一批‘黑客’對國防部的機系統攻擊，結果在被‘黑客’攻擊的8900臺計算機中竟然有88%被‘黑客’掌握了控制權”[3]與美國相比，我國的信息系統顯得脆弱得多。因此，在推進金融網絡化的進程中，必須把確保我國金融系統的信息體系的安全尤其要放在十分重要的地位，特別要增強計算機系統的關鍵技術和關鍵設備安全防御能力。具體地講，必須建立完善的防護設備，這其中包括客戶端的亂碼處理技術、防火墻。以及保護交易中樞不被入侵的可信賴作業系統，使得從用戶的電腦端開始，資料傳送就受到層層保護。對所有金融數據進行加密傳輸，使用戶經過多級認證以提高網絡的安全性
金融系統計算機設備要把防電腦病毒放在極其重要的地位，建立嚴格的業務操作規程，尤其是要加強對金融部門工作人員的職業道德，杜絕利用金融部門計算機系統進行與業務無關諸如玩電子游戲、修改相關數據等活動。定期徹底清除金融網絡系統的安全隱患。在這個問題上更要強調開發研制我國自己的電子技術產品，在硬件設備上迅速縮小與發達國家之間的差距，在金融網絡化進程中掌握主動權。
3.提高攝取金融市場運行信息的準確度
在完善網絡監管的基礎上，盡量提高對金融市場運行信息的數量和質量的掌握，從而更準確地化解金融活動的風險，平滑金融振蕩，以實現減少金融波動的目的。因為，網絡信息往往魚龍混雜，良莠不齊，虛假信息經常充斥其間。因此，必須加強對這些網絡原始資料的判別整理，以盡可能地掌握更多、更準的信息，具體措施就是建立嚴格的網絡金融的認證體系，擴大宣傳力度，使廣大成員知道哪些網上銀行符合網上金融經營的標準，從而保證網絡金融活動的健康、有序進行。
4.建立電子資金轉移的相關
關鍵詞:互聯網；藝術產業；集群化；美術類；藝術網站
中圖分類號：G114文獻標識碼：A
所謂集群，是指在特定區域中，具有競爭與合作關系，且在地理上集中，有交互關聯性的企業組成的群體。這一概念最早見于《國家競爭優勢》一書，1990年邁克?波特在該書中首先提出用產業集群(Industrial Cluster)一詞對集群現象進行分析。集群化發展無疑在形成區域競爭優勢、產業鏈構建等方面凸顯出價值，中外成功例證數不勝數，那么，我們在研究藝術產業集群化發展的過程中，不能忽略的問題是：互聯網上的藝術產業能否集群化發展？現狀如何？江蘇省在本領域的發展思路是什么？
一、藝術產業集群化的互聯網生存之可能
隨著信息技術和數字技術的發展，人類社會在經歷了農業文明、工業文明之后，已經進入到數字化文明時代或稱信息文明時代，根據中國互聯網信息中心(CNNIC)的《第21次中國互聯網絡發展狀況統計報告》數據顯示：截止到2007年12月31日，我國網民總人數達到2.1億人，居世界第二?；ヂ摼W成為一種生活方式，已經成為無法遏止的趨勢。
1、數字化技術的進步為藝術產業集群化的互聯網生存提供了必備的發展基礎。1991年5月，畢業于牛津大學物理系的伯納斯?李將其發明的World Wide Web（即WWW萬維網）投入到互聯網上使用，主要適用于信息的公開，因此成為Web1.0時代互聯網的基本雛形，此后出現的新浪、搜狐等門戶網站均擁有第一代互聯網的鮮明特點：信息采用集中形式，廣大用戶的瀏覽方式類似于傳統媒體的翻版。而Web2.0是2004年3月戴爾?多爾蒂（O’Reilly媒體公司副總裁）和克瑞格?克萊（Live媒體公司）共同提出的，當時，他們并沒有給出Web2.0的具體定義，而是舉例說明：“個人的網站是Web1.0，網志博克是Web2.0；屏幕抓取是Web1.0，Web服務是Web2.0；單方信息是Web1.0，共同參與信息是Web2.0”，[注:參見湯代祿，韓建俊，邊振興編著《互聯網的變革――Web2.0理念與設計》，電子工業出版社，2007年版，第1―3頁。]當然，今天的Web2.0已經比當年有了極大地豐富（博客、播客、移動博客、社會化標簽、內容聚合、維基、Web服務等層出不窮），而且還在不斷地豐富下去。因此，Web2.0由于其開放、參與、分享、創新、個性、體驗的特質成為當前互聯網發展的主導力量。在Web1.0還在大行其道、Web2.0還在完善的時候，Web3.0只能是概念性的前瞻：比如其主動性、最大程度的數字化、多維化特征，比如其新一代商務應用模型結構，比如使Web成為一個操作系統……
這樣的一個演變過程如同人類的進化過程，絲絲入扣，巧奪天工。但是，互聯網的發展速度要快得多，我們注意到：一方面，科技的飛速發展使得各種“天才的概念設想”紛紛實現，傳統的互聯網巨頭雅虎、微軟、搜狐、新浪、網易等首先將博客、社會化標簽、圖片上傳、視頻、即時通訊等普遍應用，不僅讓整個人類社會的各個領域無法盡快消化，即便是互聯網自身也感到應接不暇，來不及規范和成熟。如此一來，在拼命“追趕”的信息化道路上，各領域的銜接和配合不免力不從心，大大滯后于互聯網的發展，后果是來自互聯網之外本能的抗拒，也阻礙了互聯網的進一步發展。另一方面，正如趙正陽所說：“相比之下，網絡在藝術品收藏交易中的優勢還是要遠遠大于劣勢，隨著網絡的迅猛發展，網絡已經成為并作為收藏藝術品交流與交易的平臺和載體，需要有關方面去關注、重視和規范。”[注:參見趙正陽《網絡，藝術市場的異度空間》一文，《藝術市場》，2005年第12期，第79頁。]互聯網的發展為包括藝術產業在內的諸多社會領域提供了足夠的擴展空間和廣闊的發展平臺――不同的是，這個平臺需要藝術產業自身進行完善和拓展。
2、互聯網經濟的特點顯現出強大的競爭優勢。作為一種低成本、無摩擦、高效率的新型經濟形態，互聯網經濟受到極大關注：一是電子商務日趨成熟，互聯網營銷備受重視。
電子商務從20世紀70年代最原始的銀行間電子資金轉賬發展至今，已經充分利用了互聯網技術的創新成果日趨成熟起來，與此同時，互聯網營銷策略也開始為人們所接受和重視。首先，電子商務的日趨成熟表現在B2B、B2C、C2C的蓬勃發展：B2B（企業對企業）模式以沃爾瑪連鎖超市等為典型，企業為了降低成本、加快供貨，開始在互聯網上處理訂單與交易信息，拉開了電子商務時代的大幕，也為阿里巴巴（Alibaba）成長為全球最大的網上貿易市場提供了成功的經驗；而B2C（企業對消費者）模式以亞馬遜（Amson）和易趣（eBay）最為著名，前者創造了網上零售模式，后者開啟了網上拍賣的大門；以淘寶網（Taobao）為代表的C2C（個人對個人）模式，將互聯網的交易擴大到每一位網民，并成功打造出新一代以互聯網為交易平臺的“網商”。與之相識適應的網上銀行的開通、網絡支付的升級，也為電子商務的蓬勃發展起到了推波助瀾的作用。二是新媒體平臺逐步形成，新經濟模式正在確立。作為整合性極強的新型的經濟載體，互聯網的優勢在社會經濟發展中并沒有被忽略，反而是被越來越多的人所認同。陳玲在《新媒體藝術史綱》一書中將互聯網稱為“重構與整合的藝術”[注:參見陳玲著《新媒體藝術史綱》，清華大學出版社，2007年版，第2頁。]；蔣宏、徐劍在其主編的《新媒體導論》中將短信、數字電視、戶外新媒體、寬帶網絡、動畫、網絡游戲、博客均列為“新媒體”的“務實”對象；瓊斯?斯蒂文第一次以百科全書的形式在其主編的《新媒體百科全書》中收錄了12個主題的數千個與“新媒體”相關的詞條，他的貢獻是提醒我們：新媒體之“新”并不排斥“舊媒體”，亦即新媒體并非完全與“舊媒體”劃清界限，而是基于“舊媒體”成長起來的；朱海松在其著作《第五媒體：無線營銷下的分眾傳媒與定向傳播》中沒有忽略手機與互聯網的緊密聯系，重點在手機作為新媒體的闡述上，卻客觀上論證了互聯網作為新媒體的強大整合（融合）能力……一個新的平臺的搭建同時創建了一個新型的經濟模式的載體，互聯網經濟作為一種新的經濟模式開始正式確立。張銘洪指出：“互聯網不再僅僅作為一種新的技術受到人們的關注，更是成為一種重要的經濟力量，這促使人們去研究網絡經濟學”[注:參見張銘洪主編《網絡經濟學》，高等教育出版社，2007年版，第9頁，第1頁。]。胡乃文更是直接提出了“網絡商業模型：IT商業模型、增值服務模型、網絡消費商業模型和商業數學模型”[注:參見胡乃文著《塑造網絡經濟：第三代電子商務教科書》，清華大學出版社，2006年版，第7頁。]。
一個新的生存狀態的出現必然受到“物競天擇”的考驗，而一個新的經濟形態的出現也必定面臨各種激烈的競爭和挑戰。但是，互聯網經濟所帶給藝術產業集群化發展的廣闊空間已毋庸置疑。
①數字資產管理。是雅昌為藝術家提供藝術成果的存儲、應用的數字化解決方案。首先，將藝術家原作及相關藝術成果，通過拍攝、掃描、電分等數字化手段，進行數字化處理，轉化成藝術家的數字資產，再對這些數字資產進行分類存儲，形成藝術家個人數據庫。方便互聯網、藝術品認證、圖片版權等應用需求,實現資產的保護和應用的統一，既有效保存了藝術家的藝術成果，又保護了藝術家的知識產權，打擊了贗品，同時還實現了藝術成果的展示和宣傳。
（“雅昌藝術家網”截圖）
②個人數據庫。是將藝術家的作品及相關藝術資料數字化處理后，通過專業的數據存儲分類技術，對數字化后的作品高圖、生活及創作照片、文獻資料、音像資料等電子數據進行分類存儲管理，形成藝術家個人獨有的數據庫，為實現藝術家數字資產管理提供了數據基礎。從而免去藝術家再次出版畫集、著述而重復電分的麻煩，藝術家在舉辦展覽、宣傳等需要時，可以隨時調用。
③官方網站。采用藝術家姓名拼音的專屬域名和服務器空間管理，融藝術家的藝術簡介、成果展示、資訊、拍賣預報、互動交流為一體的互聯網官方平臺。在藝術家的官方網站中，跟蹤記錄藝術家的動態、作品市場行情、拍賣指數分析、拍賣作品統計、拍賣價格查詢等。
④藝術品認證。是將藝術家的作品經藝術家本人親自認證后，給予永久性的唯一編碼和標識，保存在“藝術家個人數據庫”中，同時通過藝術家官方網站為收藏投資愛好者在線查詢資料提供可靠的認證信息，促進藝術品市場的健康發展。通過藝術品的認證，可以有效防止贗品的泛濫，這一舉措特別是對在世藝術家而言意義重大：一方面，藝術家行使對自己作品的“鑒定權”有足夠的可信度；另一方面，為未來的研究者提供有價值的歷史記錄，能夠有效杜絕各種“考證”中的猜測、杜撰現象，加快了研究者的信息核實速度。
⑤圖片版權。是由藝術家將個人數據庫中的作品圖片的使用授權行為,委托給雅昌。由雅昌藝術家對其作品圖片的使用進行合法授權，然后根據授權范圍和用途,從藝術家個人數據庫中直接調用。全程藝術家圖片的授權行為，為藝術家提供省心省時的秘書服務。這一增值服務形式在國內才剛剛開始，在版權制度尚未健全、盜版現象尤為猖獗的階段，如何保護藝術家的權益仍是一段漫長而艱難的跋涉之路，需要在實際的操作中不斷完善。
（3）雅昌藝品網。于2007年12月28日開通的“中國首間授權限量復制專門店”，是圖片版權的實踐基地和交易場所。集中了古今中外近千種以藝術復制品，目標群體為普通大眾，價格從100元到50000元不等。
（4）雅昌拍賣信息網。對特別是初入中國藝術市場的人來說，雅昌拍賣信息網不啻為“不說話的老師”和“領路人”，網站里有詳盡的拍賣資訊、拍賣預展、拍賣排行榜、拍賣指數和拍賣知識工具書。拍賣資訊和拍賣預展將國內（含香港地區）重大拍賣會消息無一遺漏地集中公示、拍賣排行榜又細分為年度拍賣公司成交額總排名、年度拍賣公司成交比率總排名、歷史/當前拍品成交價格總排名、古代/現代/當代中國畫家價格指數/總成交金額排名、中國油畫家價格指數/總成交金額排名等。
（5）雅昌畫廊網。2008年1月4日上線，由雅昌藝術網原畫廊頻道升級而成。其主要欄目包括：畫廊動態、畫廊黃頁、畫廊展覽、展覽列表、作品展示等。集中展示國內實力較強的畫廊，公布各畫廊舉辦的展覽、的藝術家，介紹畫廊的動態，協助合作畫廊擴大影響。
（6）雅昌雕塑網。是由雅昌藝術網、中國雕塑學會、中國雕塑研究中心三方共同達成戰略合作協議，并共同建設、管理、維護、運營的網站。既是資訊平臺和學術平臺，同時也是中國雕塑學會、中國雕塑研究中心的工作平臺，其欄目主要包括：雕塑資訊、展覽活動、雕塑家、會員事務、會員空間、中國雕塑雜志、行業機構、研究項目、出版圖書、雕塑理論、論壇、名作賞析、優秀作品展示等頻道。
（7）中國藝術品數據庫。其系統及數據存儲平臺采用了統一、完整、集成、開放、可擴展的內容管理架構。所管理的數據來源于雅昌藝術網、雅昌彩印制版，以及包括藝術家、拍賣公司、文博機構、出版社、文化公司等。數據庫的建立為藝術印刷、藝術網、藝術家個人數字資產管理、藝術品攝影、藝術圖書策劃、設計、出版、裝禎，藝術品衍生產品的開發經營、藝術影像產品、藝術展覽策劃等多種藝術品業務，提供強有力的資源應用保障。中國藝術品數據庫已經成為中國藝術品數據的“銀行”，共收錄了中國近5萬名藝術家、200萬件藝術作品的圖文數據，可隨時隨地供藝術家、出版社檢索調用，滿足出版、宣傳、印刷等需求。
（8）雅昌藝術圖書網。2007年1月10日由“雅昌藝術網藝術圖書頻道”發展而來，目前已成為擁有近35，000種優秀書目數據的“中國藝術圖書書目數據庫”，成為出版社品牌推廣和圖書展示的第一窗口。正在全力開發建設“中國藝術圖書全文數據庫”，目標是實現藝術圖書的全文網上閱讀，為中國藝術市場提供最強大的著錄檢索服務。
（9）雅昌藝周刊。是雅昌藝術網站矩陣信息整合的“集結地”，通過近8年的積累，雅昌已經擁有了數十家合作出版社、上千家合作畫廊、近5萬名藝術家、200萬件藝術作品的圖文數據、自2000年以來的全部拍賣信息等國內無可比擬的藝術資源，雅昌藝周刊的出版為有效使用這些資源邁出了第一步。
2、雅昌藝術網站矩陣的運營模式
日本Gaia Corporation公司董事長小林失須夫在研究多媒體業務時提出“用跨行業合作挑戰網絡業務”的觀點，他說：“不同行業、不同狀態的公司增強合作關系，共同開展業務，這對未來的商務而言，是不可缺少的因素……當今社會是一個‘跨業’時代”[注:參見小林失須夫著，王小燕譯《用行業合作挑戰網絡業務――選自數字化商業模式》，中信出版社，2006年版，第74頁。]。雅昌正是驗證小林觀點的成功案例，雅昌集團以雅昌文化公司為統領，8年間構架起一個集印刷、出版、網站設計制作、版權、藝術品銷售等為一體的創意型現代公司的多維度經營體。如果8年前雅昌還是以印刷業為核心發展業務的話，今天，雅昌集團的核心正在逐漸向藝術、向藝術生存的互聯網偏移，同時，雅昌異常聰明地把握住機遇，率先讓雅昌藝術在互聯網上扎根，并借鑒國外先進經驗，在藝術增值服務方面進行了大膽的創新和嘗試，從而形成了自己的盈利模式：
（1）雅昌產業鏈。產業鏈是一個包含價值鏈、企業鏈、供需鏈和空間鏈四個維度的概念。這四個維度在相互對接的均衡過程中形成了產業鏈，這種“對接機制”是產業鏈形成的內模式，作為一種客觀規律，它像一只“無形之手”調控著產業鏈的形成。我們可以說雅昌集團的經營是多維度的同時又是一個共同體――具備上述四個要素并在雅昌企業的旗下形成了完整的鏈條，因此，并不能因為其傳統的印刷業與文化藝術產業相去甚遠就將雅昌集團的各項業務分離開來。
（2）雅昌信息服務。漫長的人類在歷史發展進化和不斷地積累科學技術的實踐過程中，信息一開始就表現為真偽難辨的消息群，這對信息的這一特點，雅昌藝術網站開展了有效信息服務的業務。雅昌信息服務通過雅昌藝術網站矩陣表現為兩個方面：一是公共信息服務；信息來源于合作伙伴提供的各類信息和數據，相當一部分由網站編輯篩選和統計。二是帶有明確指向的個性化信息服務；由藝術家本人提供，雅昌藝術網站承擔數字化轉換、歸類、保存工作。從這個意義上來看，雅昌的信息服務在逐漸鋪開的渠道中地位日顯，如何有效使用價值信息使之成為雅昌藝術網站從事內容服務的主體，實現信息服務的提升，雅昌已經具備條件。
（3）藝術增值服務。其真實含義是在內容上具有可擴展性，既包括一般意義上的增值服務，也包括更深層次的延伸服務。其實踐意義表現在“引導需求，以客戶增值體驗為中心，以物流解決方案和IT服務為實現手段，強化增值服務”。雅昌藝術增值服務的形式主要表現在如下幾個方面：拍賣、預展、展覽信息，可以贏得拍賣圖錄裝禎設計、印刷、物流和相關展覽用品（請柬、海報、手提袋、標簽等）印刷業務；出售藝術圖書，一是合作出版社給予的碼洋折扣，二是銷售業績的提成，對于出版社重點項目另有推廣收益；藝術品有限復制，在獲得授權后對藝術品進行高質量的有限復制；為藝術家創建官方網站、設立藝術數據庫，根據不同情況可以得到版權授權、數字化藝術品經營權或者互聯網拍賣、銷售等權限；出版，利用藝術網站多年積累的信息進行分類、整合出版紙質或電子出版物等。
雅昌藝術網站矩陣在藝術產業集群化發展的互聯網生存方式領域，作出了許多很有價值的實踐和嘗試，雖然有待進一步的規范、拓展和健全，卻意義重大影響深遠：一是驗證了藝術產業集群化發展的互聯網生存可能；二是給出了現今為止最為可行的經營模式。
三、江蘇省藝術產業集群化的互聯網生存與發展思路
北京有搜狐、百度、當當；上海有盛大、九城；杭州有阿里巴巴、淘寶；廣州有網易；深圳有雅昌……作為致力于打造“經濟強省、文化強省”的江蘇省，在互聯網企業的發展進程中，多年來僅有一個地域性的“西辭胡同”為江蘇省的互聯網經濟增添一抹亮色，至于專業的藝術網站幾乎處于空白狀態。筆者自2004年起與“中國美術家”新媒體平臺CEO宋高峰先生一道，在江蘇省委宣傳部、江蘇省文化廳、江蘇省教育廳、江蘇省文聯、南京藝術學院、南京大學、東南大學等政府部門和高校的支持下，對江蘇省藝術產業集群化的互聯網生存與發展問題進行了長期的實踐與研究，形成了以下思路：
1、立足江蘇、面向全國、輻射世界，構建江蘇省藝術產業集群化互聯網生存模型――“眾媒體”互聯網平臺。
互聯網的“無界域”特質決定了其開放型和外放型的發展方向，當亞馬遜、谷歌、雅虎等國際互聯網企業“巨鱷”不斷地在中國攻城略地，本土互聯網企業（如阿里巴巴、淘寶、百度等）的奮起反擊和“反滲透”行動成績蜚然，也真正在業態呈現上使得世界經濟聯成了一個互相滲透、互相競爭、互相促進的“網”。作為誕生于江蘇本土的“眾媒體”互聯網平臺必須也只能依托江蘇省強大的經濟實力和文化積淀，夯實基礎、鍛造精品，從而逐漸影響全國，并最終登上國際舞臺。模型的構建基于三點考慮：一是宣傳、展示平臺；二是交流平臺；三是交易平臺。目前以“中國美術家”新媒體平臺為核心，“眾媒體”互聯網平臺旗下擁有“中國影視界”、“中國主持人”、“中國時尚界”、“江蘇藝術界”等新媒體平臺，并聯合江蘇省廣電總臺、南京市廣電總臺等廣播、電視媒體和報紙、雜志等紙質媒體，以及其它互聯網企業，形成一個既“舊”又“新”的綜合媒體平臺。其主要功能表現在：
（1）形成最權威的藝術家個人媒體交互平臺。建立藝術委員會形成藝術家個人媒體審核機制。運用最完善的個人媒體服務，對本媒體所吸收的藝術家進行立體式的包裝報道。構建權威藝術生態圈，使藝術家更方便地交流互動。結合藝術家的作品與當下的思潮組織沙龍、座談會等，促進藝術界的思想交流，將國內最優秀的藝術家聚集到“眾媒體”互聯網平臺。
（2）建立最權威藝術信息平臺。與政府文化部門合作爭取優惠政策，取得網絡相關新聞許可證與網絡視聽許可證。結合團隊對藝術行業敏銳的洞察力，專業素質，達到藝術資訊報道的權威性。
（3）創造藝術類媒體最高的點擊率。推薦熱點信息，不斷深入并立體化報道資訊，網絡資源的不斷整合加工，形成完備的藝術歷史資料庫。并且進行藝術產業全面報道，吸引更多專業的藝術群體，提高媒體的點擊率。
（4）發展成為最具學術性的藝術平臺。開發藝術專業頻道，由權威藝術家擔任相關頻道負責人，建立藝術顧問團隊，加強審核機制，并培養該專業的自由撰稿人在國內進行全面研究與探索，將學術氛圍提到新的高度。在今后的工作中還將與傳統的權威藝術期刊、雜志進行深入合作，吸取相關的信息，作為媒體學術理論豐富的另外一個重要因素。
（5）藝術展示平臺。江蘇省美術的復興是江蘇美術家的復興。中國美術家以人為本，切合整個互聯網領域的發展趨勢。我們將網站打造成為展示更新、更快、更高質量、更權威、更綜合的藝術信息平臺，使其更有歷史資料的積累性和沉淀性，以更好地繼承發揚博大精深的中國文化，在網絡發展上促進文化產業的跨越發展。
（6）藝術品交易平臺。我們結合新媒體，首先對江蘇藝術品交易提供更大平臺，對藝術家及相關產業是更大的促進，形成更好的產業鏈。
（7）藝術圈交流互動平臺。利用互聯網媒介，搭建藝術圈內的交流互動平臺，使藝術家能夠更深入地實現與網絡的交互，與藝術家之間的交互，從而對江蘇文化發展形成一種推動力，為創意產業的新的發展提供源泉和契機，使其能夠更敏銳地捕捉其不經意間流露出的概念性符號的靈感。
（8）藝術教育平臺。彌補藝術教育體制下，一些藝術院校出現的教學內容上的不足和缺陷。豐了藝術教育，促進藝術教學，使其更具時效性、敏銳性的方向發展，使之能夠迅速地把對先鋒文化的觸覺轉化為先進生產力。對全國的藝術家、藝術工作者，提供一種公益性的藝術事業的支持。對于藝術家的作品推廣及其本身的宣傳多做工作，加大整個社會的人文藝術環境。使藝術領域更多元化，提供一種信息傳媒的交流，對藝術高校的招生，就業的宣傳上提供幫助和支持，真正協助其推出一些具有藝術生命力的藝術人才。架起藝術院校與社會之間的橋梁，讓藝術院校與藝術產業相互促進，使其形成良性循環。與社會接軌，讓藝術教育與社會實踐相結合，輔助培養直接能運用于社會的人才。
（9）藝術公益事業平臺。通過進行一系列的公益性活動，如藝術展覽、組織座談，結合一些現代藝術圈內的現狀，和其他相關企業，關注傳統藝術、民間藝術，讓中國博大的藝術文化發揚傳承，提高全民的藝術修養，藝術鑒賞能力，并推動公益事業的健康發展。
（10）藝術創意產業平臺。結合以上平臺的發展，促進藝術家網絡交流。他們的觀點交鋒，就是藝術創意的源泉。在網站程序上，我們結合本站“以人為本”的宗旨，結合我們在藝術服務上的實踐經驗，通過名家訪談調查走訪，真正提供藝術家所需要的服務，開發一套完全屬于藝術家的真正的藝術平臺。同時我們公益性地結合藝術品展示平臺的現狀，大膽預測其未來的發展方向，提供一個藝術品交易平臺，在一定程度上促進江蘇文化產業的發展，促進文化藝術市場的發展，形成一個良好的“文化產業鏈”。從文化藝術產業拓展到教育、體育、服飾、珠寶、服務等行業，模式的可擴展性，吸收大量資金，大力促進江蘇經濟環境。
（11）藝術文獻平臺。通過人類發展長河中的每一點聚集匯總，結合藝術文件的精華展示，塑造出一種真正的藝術文獻的交流平臺，把歷史文化以點的方式整合成線、面，通過橫向、縱向上的比較，立體式的方式展示出來，做成一個龐大的網上歷史資料庫。使其區別與類似的歷史教科書式的平面教導，做到音像結合，讓歷史文獻更生動、鮮活。
（12）世界了解中國藝術的窗口?！氨娒襟w”互聯網平臺自身的發展與壯大，將成為國家藝術的展示平臺，成為世界了解中國文化藝術的窗口。隨著與其他國際藝術平臺、藝術組織機構建交，更會帶動網站的窗口性作用。
（13）虛擬走向現實。開拓連鎖性經營平臺，具有虛擬與現實同步展示功能，提高廣告與服務的含金量。
（14）“眾媒體”互聯網平臺的研究成果及商業模式可以輻射及應用其他文化產業，包括傳統紙媒體、電視媒體等發展。
2、加速軟件研發、提高核心競爭力、找準經營模式，發揮自有知識產權優勢。
谷歌的搜索引擎、網易的競價排名、阿里巴巴的支付寶、優視的視頻傳輸……幾乎所有的成功網站都有自己的制勝“法寶”，“眾媒體”互聯網平臺要在戰火紛紛的互聯網經濟中站穩腳跟必須在軟件研發上獲得具有自主知識產權的產品，這樣才能避免被快速“復制”、“克隆”的危險。與此同時，新的經營模式（贏利模式）的確定不可輕視，這是互聯網經濟“概念―造血―反哺―發展”進程中至關重要的環節，它決定了互聯網企業的可持續發展與否。那么，我們可以將實現江蘇省藝術產業集群化的互聯網生存與發展的路線圖描述為：概念―渠道―內容―互動：
（1）概念經營。概念經營只是企業在發展初期維持生存、獲得發展、實現經營目標的必要融資手段，任何的風險投資都需要短期內的豐厚回報，如果企業以概念經營開始，必須縮短這一階段的持續時間。
（2）渠道經營。雅昌藝術網站的成功案例有效地證明了渠道經營的可行性和盈利的可能。但是，應該看到：渠道經營必須以品牌（即企業的社會信譽）為前提，否則，渠道的拓展不僅不會增加企業的盈利收入，相反會占用大量的企業資源，甚至出現全面崩盤的危險。
（3）內容經營。解決了渠道的暢通，互聯網企業的內容競爭必然顯現。因此，最大量地占有有效信息、細分目標對象進行個性化內容服務，是藝術產業集群化在互聯網上經營模式核心所在。
（4）互動經營。互聯網經濟的特點同時也模糊了商家與消費者的界限：未來的互聯網世界，網民的身份應該是雙重的――既消費別人的產品，也出售自己的產品。
3、爭取政策支持、整合地域優勢、吸引風險投資，實現社會效益與經濟效益雙贏。
（1）國家及各級地方政府為支持和促進互聯網經濟的發展陸續出臺了一系列扶持政策，這在互聯網企業發展之初尤為重要，江蘇省于2007年頒布《江蘇省文化產業引導資金使用管理辦法（試行）》，在第七條“引導資金使用范圍”中首先提到的即為“動漫、數字內容等新興文化產業項目”，因此，爭取政策支持對屬于特殊經營行業的互聯網經濟來說是獲得“名正言順”發展的保證。
（2）同時，江蘇省建設“經濟強省、文化強省”的目標、長三角蓬勃發展的經濟態勢、國家經濟穩步快速的發展，都為互聯網經濟的發展提供了廣闊的空間，而互聯網經濟自2000年經歷“泡沫”之后的復蘇也讓更多的風險投資家對此充滿信心……谷歌以概念贏得首批200萬美元的風險投資，“中國美術家”同樣以概念獲取了中國保利廣州投資公司首期近200萬元的風險投資，為此，谷歌付出了近10%的股份，而“中國美術家”出讓了15%的股份。
北京銀行與京東商城合作共建京東商城線上融資平臺，為京東商城上游小微供應商提供在線融資服務。京東商城近6000家供應商可以在線享受高比例應收賬款融資，銀行憑合同訂單、由融資平臺系統自動放款。
《互聯網周刊》評述：
網絡零售位列互聯網的前沿陣營，大量的上下游交易數據帶來了上游供應商的高質量信用評估數據。銀行，本質是經營信用的服務性機構。這兩者的合作把“信息化”的真正內涵非常生動的展示在了世人面前。
創新案例2
東方鋼鐵電子商務有限公司建設的上海銀行業動產質押信息平臺主要提供基本的信息共享與動產權屬登記、對倉單貨物實時跟蹤控制的規范化實物管理以及在經營數據信用評級基礎上的融資服務。
《互聯網周刊》評述：
相較于基于不動產提供的金融服務，動產質押、倉單質押等金融產品遠遠落后，本項目的意義在于幫助銀行業打開了一扇通往更廣闊世界的大門。
創新案例3
四川電信eSRM 供應鏈協同與融資平臺的核心是在信息化供應鏈管理平臺的基礎上引入金融銀行，為其供應鏈上的中小企業提供信息化融資服務。自平臺投入使用，截止到2013年底，四川電信年均降低采購成本達15%，減少庫存資金占用達12%。
《互聯網周刊》評述：
電信基礎運營商作為大型國有企業，其市場化程度一直受到社會的關注甚至是詬病，在這個行業內開展供應鏈電子商務以及在線供應鏈金融的舉措，已然把大型國有企業帶入了互聯網時代的“弄潮兒”群體，其意義不僅僅在項目本身，更是國有大型企業在互聯網新時代來臨時的“亮劍”。
創新案例4
湖南全洲醫藥消費品供應鏈有限公司建設的全洲“網倉”金融供應鏈平臺將在醫藥廠家、經銷商與醫院之間搭建敏捷供應鏈，在對于醫藥產品開展供應鏈電子商務的同時通過挖掘整理企業動態經營數據開展在線供應鏈金融。
《互聯網周刊》評述：
醫藥行業的健康度一直為社會所關注，這個領域中供應鏈電子商務尤其是在線供應鏈金融的開展，是對整個行業朝著良性方向發展的一種積極探索與嘗試。
創新案例5
招商銀行股份有限公司開展的招商銀行智慧供應鏈金融，將招商銀行的供應鏈金融產品、智能化的IT 系統、專業定制解決方案融為一體，在傳統產品元素的基礎上，重點聚焦貿易金融、跨境金融等領域，實現“參數化”的產品創新、建立了全流程的在線金融服務渠道。已與近200 家核心企業（或平臺、交易市場等）開展戰略合作，聯動上下游客戶數千家，累計發放授信超過1000 億元，業務增速保持在年均50%以上。
《互聯網周刊》評述：
銀行，作為開展在線供應鏈金融的關鍵群體，在相關金融業務開發方面的進步速度似乎落后于被服務的實體企業。而招商銀行對于在線供應鏈金融的戰略定位、相關服務體系的建立向傳統商業銀行展示了在這個時代銀行的積極進取的態度與胸懷。
創新案例6
吉林信托的“吉信通”供應鏈信托是在供應鏈中以鏈主為核心，將資金有效投入鏈條中相對弱勢的中小企業，將信托支持融入上下游企業的經營與業務行為。
《互聯網周刊》評述：
以信托為主體開展在線供應鏈金融是一種富有激情和勇氣的嘗試。
創新案例7
中國建設銀行在客戶評價中引入“網絡信用”概念、與電子商務平臺合作開展預警和監控，結合合作平臺不同類型、不同特點的電子商務客戶開發不同類型的在線供應鏈金融產品，并建立網絡銀行信貸系統。
《互聯網周刊》評述：
本項目能夠為更多的中小微企業帶來不易獲取的金融服務，在擴大銀行自身業務體系的同時，更重要的是真正普惠了為社會創造價值的一大類群體，讓世人看到了金融服務實體經濟、創造價值的良性態勢。
創新案例8
江蘇徐工工程機械租賃有限公司開展的基于信息化的工程機械供應鏈金融，以徐工集團主機制造企業為核心企業，包含上游供應商、下游經銷商、用戶在內的供應鏈各環節為服務對象；以融資租賃業務解決方案及信用銷售風險控制整體解決方案為服務方式；開發滿足核心企業需求的金融服務產品，配套提供如金融、資產運作、經營租賃等綜合型支持服務；為制造企業、經銷商、用戶解決現金流并提供信用銷售整體風險控制服務。
《互聯網周刊》評述：
鏈主自辦金融企業，由這個金融企業為供應鏈的其他環節開展按需定制的從在線供應鏈金融到業務經營的綜合服務體系，強化了鏈主主導性的同時也強化了所在供應鏈的一致性以及整體的競爭力。
創新案例9
由山東高速信聯支付有限公司與金潤保理（上海）公司合作建設的山東高速物流服務電子商務交易平臺，為物流企業提供在線商業保理服務，通過交易平臺了解物流企業、發貨方、收貨方的交易情況，并根據平臺交易信息對交易各方進行交易信用與風險評估，根據評估結果對交易平臺的上下游企業、特別是物流企業提供商業保理服務。
《互聯網周刊》評述：
交易數據是交易平臺的真正金礦，擁有數據就擁有了一把服務對象潘多拉盒子的鑰匙，帶來的不僅僅是成本的降低，更多的是效率與品質的提升，以及幫助第三方支付與商業保理行業在科學健康發展方面的進步。
創新案例10
中國外運長航集團有限公司建設的中國外運長航集團金融物流信息化平臺集成先進管理思想和技術手段，旨在通過對與金融物流有重要關聯的物流、資金流、信息流等采集和集成，為供應鏈各方提供基礎信息，滿足各方信息交換、信息共享和互操作的需求，真正實現“三流合一”。本平臺目前已經支持了分布在全國的近萬個監管項目，涉及鋼鐵、煤炭、礦石、油品、糧食、棉花等十余個大類產品；與50家銀行合作，協助銀行貸款授信5000多億元；為超過上萬家各行業客戶提供了金融物流信息服務。
《互聯網周刊》評述：
隨著互聯網時代的到來，電子商務行業迎來高速發展，物流行業在中國經濟產業結構中的受關注程度也迎來了歷史高峰，無論是2C或是2B，物流的信息化、智能化、互聯網化程度很大程度影響著電子商務的整體發展水平，物流的進步帶給社會經濟的是基礎性的重大影響。
創新案例11
中國農業銀行的國內貿易融資產品， 涵蓋了應收、存貨及預付三大類產品，基本覆蓋供應鏈全流程，擁有包括票據、國內信用證、國內保理、網絡融資平臺-電商融資系統等多項產品系統，向供應鏈“1+N”全體企業提供在線融資、結算、理財等綜合金融服務。
《互聯網周刊》評述：
數據集中管理是本項目的核心，與鏈主以及第三方物流等企業通過ERP系統直接對接進行數據共享，銀行才能真正與企業的業務系統相融合，這是在線供應鏈金融的關鍵。
創新案例12
北京中企融達信息服務有限公司建設的融資通金融服務平臺通過銀企信息系統的無縫對接，在基于企業信息流、商流、物流的基礎上、依據不同的貿易環節植入金融機構提供的網上融資產品，從而實現信息流、商流、物流和資金流四流融合；圍繞鏈主的供應鏈電子商務平臺打造上下游與交易雙方的網上資信中心，借助鏈主的供應鏈電子商務平臺的信用輻射給供應鏈上下游、交易雙方提供應收類與預付類融資。
《互聯網周刊》評述：
供應鏈信用是本項目的亮點和基礎，也是在線供應鏈金融的內在價值；供應鏈信用是對供應鏈電子商務的高等級理解與表達，更是在線供應鏈金融服務實體供應鏈電子商務、價值創造的支點。
創新案例13
中建材國際貿易有限公司建設的外貿電商公共服務平臺――易單網依托中建材強大的供應鏈整合能力，聚合外貿上、中、下游資源，為國內生產企業提供全新的一站式出口渠道。優質的國內生產企業免費進駐平臺，通過嫁接中建材的平臺、資源、品牌和海外營銷網絡，帶動中國企業產品走向世界。易單網“E 點通在線融資”是中建材國際貿易有限公司與中國建設銀行合作，使用銀企直連方式進行電子信息交互，通過受讓上游供應商為中建材國際貿易供貨或者提供服務所產生的應收賬款，為中建材國際貿易遍布全國的上游供應商提供“一點接入，全國共享”的全流程網絡保理服務。
《互聯網周刊》評述：作為中國傳統行業之一，建材行業一直在找尋自己的傳統行業轉型道路，易單網“E 點通在線融資”為傳統建材行業開展供應鏈電子商務以及跨境電子商務開辟了一條嶄新的道路。
創新案例14
上海斯迪爾電子交易市場經營管理公司開展的在線供應鏈金融，通過“平臺+基地”的全流程管理實現貨物線上交易、支付、結算，再依托倉儲管理公司靜態的倉儲管理和動態的聯運管理，保證貨物安全及時交割，是國內首個完成交易交割支付結算一體化集成的電子商務平臺。在此基礎上通過安全成熟的系統化運轉與全流程管理，引入銀行業對供應鏈上下游企業進行融資授信。
《互聯網周刊》評述：
體系的完整性、系統性以及均衡性都具備較高水準，對行業發展起到了啟示與樣板作用。
創新案例15
蘇寧在線供應鏈金融是蘇寧上游供應商申請貸款的平臺，是連接供應商和蘇寧信貸核心系統的樞紐，蘇寧在線供應鏈金融平臺提供豐富的貸款產品，供應商可以通過系統，根據貸款金額、期限、還款方式等選擇適合的貸款產品。
《互聯網周刊》評述：
作為傳統零售商業企業的代表，蘇寧在互聯網化的道路上從不缺乏勇氣與真誠。蘇寧的軌跡對于傳統企業轉型與O2O具有非常重要的學習參考價值。不僅僅由于體量與規模、更因為蘇寧對于創新的內在渴望，讓蘇寧對社會帶來了更為積極和廣泛的影響。
創新案例16
唐山智遠科技有限公司建設的中國骨質瓷產業供應鏈電子商務平臺項目為針對行業的產業鏈一體化智能平臺，功能涵蓋電子商務、在線投融資質押服務、智能物流解決方案三個部分。是具有供應鏈資源整合性質的、以B2B2C、C2B、O2O為特征的第三方公共電子商務平臺。
《互聯網周刊》評述：
陶瓷行業是典型的中國傳統行業，作為細分領域的骨瓷，也同樣會有其他傳統領域遇到的共同問題，骨瓷的行業整合以及開展的供應鏈電子商務與在線供應鏈金融，為傳統行業的企業轉型乃至供應鏈整合發展提供了開創性的示范。
創新案例17
天津物產電子商務有限公司建設的天津物產電子商務平臺交易系統與中國大宗商城在線融資系統，利用先進的物聯網技術實施物流的全流程監控，改變銀行傳統的授信模式、對中國大宗商城用戶融資的授信主要參照企業交易記錄，實現銀企直聯、線上對接，設綠色通道，銀行審批T+2h放款，商城用戶（尤其是中小企業）通過天物大宗商城的融資服務可以迅速獲取資金、組織銷售、盤活庫存、提高資金使用率。
《互聯網周刊》評述：
大宗商品交易是B2B電子商務的重要組成部分，本項目在集成度、系統科學度完善度等方面都具有較高水準，對于B2B領域的供應鏈電子商務以及在線供應鏈金融具有較強的指導和示范意義。
創新案例18
五礦電子商務有限公司開展的本項目為基于數碼倉技術的面向鋼鐵流通全行業的集成化第三方大宗商品在線供應鏈金融電子商務平臺。平臺以打造安全高效的數碼倉體系為核心，以基于真實庫存的現貨交易為基礎，開展金融協同業務和高端資訊服務。
《互聯網周刊》評述：
流通環節中，貨物與倉單的數字化是B2B供應鏈電子商務的空間信息化基礎，數碼倉以及數字化貨物與實體的實時對應為大宗商品的B2B供應鏈電子商務開辟了前行的路徑。
創新案例19
四川中國白酒產品交易中心有限公司正在建設的白酒金三角產業供應鏈金融服務體系依托“包材采購、原酒生產―酒類銷售―物流配送”的白酒供應鏈，以中國白酒產品交易中心為第三方平臺，打造集融資、結算、物流配送等功能于一體的供應鏈金融服務體系，為上下游供應鏈企業提供物流倉單融資、提貨權融資、酒類價格評估融資等金融服務，并對供應鏈上各節點企業提供的產品檢測、商務信息分析、技術支持等增值金融服務，實現金融服務與相關商業要素的集成與服務創新。
《互聯網周刊》評述：
白酒行業的供應鏈電子商務水平以及在線供應鏈金融的開展情況，將對白酒乃至整個飲料行業的健康發展產生深遠影響。
創新案例20
北京全國棉花交易市場有限責任公司建設的全國棉花交易市場網絡融資服務平臺，通過利用交易市場已經建立起的棉花交易、資金、物流監管、信息等一體的綜合服務平臺，借助于銀行的資金和網絡優勢，通過雙方系統實現信息流、物流、資金流的三流合一，為交易市場的交易商提供全流程網上操作的網絡融資服務?！癳 棉通”網絡融資業務是交易市場與中國建設銀行北京市分行攜手合作，推出的全流程網上操作的融資業務方式，包括網絡倉單融資、網絡訂單融資兩種類型。交易商向建行申請開戶并獲得貸款額度后，只要將棉花存放在交易市場交割（監管）倉庫并申報生成倉單，即可通過“e 棉通”在線網絡融資平臺進行融資，獲得貸款。
流量業務是電信運營商收入增長最大的驅動力，但當前的困境在于，流量收入增長無法補償流量成本，形成所謂的剪刀差；更長遠來看，隨著流量滲透率的提升，流量收入增長將不可避免地放緩，在價格競爭作用下，流量收入出現下降也是可能的。與此同時，關于大數據的討論在技術、應用和模式等多個層面展開，已被認為代表著時展的方向。OTT們正在積極主動地利用這一趨勢改變自身經營模式、指導業務布局和演進方向。反之，盡管坐擁豐厚的大數據資產，電信運營商對于大數據的戰略價值一直處于樸素而將信將疑的狀態，缺乏對大數據經營模式的基本理解和全盤考慮。如果能夠揭示大數據經營和流量經營之間的內在聯系，對求解流量經營困境和認識大數據經營模式都大有裨益。
(二)當前流量經營的價值困境
流量是當今數字世界運轉的基礎?！翱陀^屬性”是對“流量”這一認識客體固有屬性的客觀描述，不因經營主體和經營方式而異。流量屬性包括以下方面：1)流量的規模性，指流量可用同一量綱進行規模比較，比如聯通單用戶流量規模要高于移動，百度流量規模要高于google中國，基于中國移動網絡發生的流量規模要高于基于百度服務發生的流量規模；2)流量的層次性，指流量與用戶真實行為(主體)的接近程度。流量蘊含著反映主體行為的信息，但程度有所不同。比如淘寶網所承載的流量直接反應用戶的網購行為，而電信網所承載的流量只是經過IP協議封裝的比特流，前者顯然更接近用戶真實行為因而被稱為表層流量，后者則被稱為底層流量；3)流量的異質性，指流量對用戶消費目的(客體)的涵蓋范圍。流量蘊含著反映客觀世界的信息，但范圍有所不同。比如文本、話音、圖片、音樂、視頻等不同類型之間，垂直應用與平臺式應用等不同類型之間，社交類、娛樂類與生產類應用等不同業務類型之間，其流量映射客觀世界的能力就各有差異和側重；4)流量的不可分性，雖然底層流量和表層流量在概念上區分了，但在實體上是緊密依賴的，是同一事物在不同經營層面上的不同投影。比如，淘寶的表層流量離不開運營商底層流量的依托，運營商底層流量也離不開淘寶等表層流量的呈現，同時，淘寶可推知用戶使用了多少底層流量，運營商也可部分解析出用戶的購物行為。
可見，流量是一個充滿想象空間的市場，而電信運營商似乎占據有利地位。綜合流量的層次性和異質性，流量被賦予了主體行為和客體存在在信息層面上統一投影的屬性，是信息社會不斷流動的血液，具備極大的社會價值和經濟價值。從流量的不可分割性來看，上層服務提供商與基礎運營商之間的相互依賴、相互制約將是長期的基本格局。從流量的規模性來看，至少在本地市場，由于基礎設施市場集中度高，電信運營商很容易就可獲得超過任何單一玩家(如apple和facebook)的規模優勢。
但現實情況中，流量規模的暴漲對電信運營商是一把雙刃劍，情況不容樂觀。流量在呈現客觀屬性的同時，在特定的經營主體及經營方式下，還會表現出影響甚至決定經營績效的經營特征。本文認為，固然客觀屬性有利于電信運營商開展新一輪價值創造，但在當前經營模式下，流量應有的價值并未得到充分挖掘，無法支撐電信運營商的可持續發展。
當前的流量經營模式是，通過提供同質化的、以M為價值衡量單位的流量產品來滿足用戶的接入需求，然后通過向用戶收取按照使用量計算的費用來補償網絡成本、運維成本和營銷成本。在這種模式體現出三大屬性：一是面向手段性需求。用戶向運營商購買流量不是為了流量本身，而是為了流量所承載的個性化互聯網應用。流量僅僅是服務于互聯網消費的手段，因此，與面向目的性需求的互聯網服務提供商爭奪用戶界面時，電信運營商天然地處于劣勢；二是無直接網絡效應，電信運營商無法將網絡效應內化從而無法實現業務的邊際效應遞增。流量用戶之間并未像話音用戶之間和短信用戶之間那樣構成彼此連接的網絡，用戶之間的網絡是通過業務構成的，而業務網卻控制在OTT手中。換言之，網絡效應主要存在于OTT業務層，而非管道層。因此，隨著使用OTT業務的用戶越來越多，以及用戶使用OTT的業務次數越來越多，OTT業務的邊際效用遞增，但電信運營商流量的邊際效用基本持平；三是邊際成本下降有限，面對指數級增長的流量需求，運營商不斷追加投資擴容、升級只能勉強跟上。上期投資剛進入邊際成本下降階段新的投資又追加進來，下降趨勢被中止。在投資壓力下，設備商又勾畫了美妙的技術前景，許諾平均成本將極大地降低，勾引運營商全面投資新技術。這樣多次循環和疊加，在相當長一段時間內，運營商都處于初始成本投資階段，流量邊際成本下降的周期被壓縮到很短。反觀OTT，一旦業務上線，在運營成本增長與業務量增長相比可忽略不計的前提下，業務邊際成本很快就會下降到接近于0。某種程度上，信息產品邊際成本為0規則的成立，是建立在電信運營商的犧牲之上的。
圖OTT業務與電信運營商流量業務的邊際效用/成本對比
電信業本是新經濟的鼻祖，網絡效應理論就是70年代從對話音網絡的研究中發展起來的。然而，在當前經營模式下，運營商的流量業務失去了網絡效應、邊際成本趨于0、邊際效用遞增等信息產品的新經濟特征，用工業經濟時代的經營模式去與新經濟時代的經營模式爭奪價值，注定是落于新型競爭對手的。這是僅在流量規模上做文章，沒有深入挖掘流量價值形成的后果，運營商由此陷入流量價值困境。
(三)大數據經營破解價值困境
大數據的定義眾說紛紜，從技術特征上它通常具備數據量大(volume)、數據類型多(variety)和數據處理和響應速度快(velocity)的特征，麥肯錫將大數據定義為超過了常規數據庫軟件所能搜集/存儲/管理和分析的規模的數據集。大數據概念具有深刻的IT烙印，正如“流量”概念具有深刻的電信烙印。通信與計算是信息的不同處理環節，在ICT端到端融合的背景下，流量和大數據完全可以統一在“信息”概念下，是信息全生命周期不同階段的稱謂。流量有表層底層之分，數據也有信息、知識、智慧之謂，流量經營和大數據經營均可理解為信息經營。
然而，僅僅揭示大數據本身的屬性是遠遠不夠的，如果脫離了正確的經營模式，一切價值都是虛妄。在這方面，電子科技大學周濤教授的觀點很有價值。他認為，大數據1.0是利用內部數據解決內部問題，大數據2.0是利用內部數據去解決外部問題，或利用外部數據解決內部問題，大數據3.0意味著大數據進入了一個以共享交易為特征的時代，出現了大數據公共平臺運營商(以下簡稱大數據運營商)。從1.0到3.0，大數據的工具屬性逐步減弱，目的屬性逐步增強，直至“大數據”像貨幣一樣在全社會范圍被收集、交換、處理、傳輸和應用，使得大數據可以真正成為時代的標簽。在這個意義上，大數據之“大”，就是不斷增強數據的透明性、不斷擴大數據的共享范圍、不斷提升數據的流動性，在更大范圍內解決信息不對稱以創造更大的價值。否則，無論數據多豐富，技術多先進，都較過去無本質突破，大數據之“大”盛名難副。這個過程，是大數據經營環境不斷完善和經營模式不斷演進的過程。
大數據經營模式嚴格來說是指大數據運營商的經營模式。大數據運營商采取雙邊平臺模式，一方面向消費者提供普遍服務，另一方面向企業客戶提供以大數據為中心的服務。可以形象地將這種經營模式比喻為“數據銀行”。1)大數據運營商自身掌握獨特而雄厚的數據資產，這往往是一個通過提供消費者服務集腋成裘的過程，正如銀行通過吸納個人存款掌握雄厚的現金等資產；2)這些數據的使用權和支配權歸大數據運營商但所有權屬于消費者，正如銀行可以自行決定吸納的存款如何使用，但儲戶擁有隨時要求提現的權力；3)大數據運營商以免費或部分免費提供服務為代價，換取消費者在使用該服務時產生大數據的支配權，正如銀行承諾利息收益換取現金存入或委托理財，并默認獲得資金支配權；4)這些大數據被用到千百萬家企業的生產服務流程中，為大數據運營商的企業客戶創造價值，為大數據運營商賺取收益，正如銀行吸納的存款被貸給各行各業的企業，融入經濟生活的角角落落。為了進一步理解該模式，下面描述一些細節：
細節一：場景舉例。風險控制是保險公司商業模式的核心環節，如果能夠更準確地獲知投?？蛻舻娘L險系數，保險公司就可能設計更有競爭力的保險險種和更豐厚的收益。比如車險，如果能對某潛在客戶的出行和駕駛行為數據如車速、車程、違規記錄等進行分析，保險公司就能更精確地推知該用戶在投保期內出現安全事故的概率，從而制定更為有利的保費和理賠政策，比如避免對高?？蛻?通過各種指標定義)保費過低或保額過高，而對“安全系數”較高的客戶則可以在常規保費基礎上打折以提升產品的吸引力。同樣，對于疾病險，如果能夠對潛在客戶每天身體健康指標如血壓、心跳、卡路里消耗、睡眠時間等，保險公司就能識別優質客戶并針對性地設計相關疾病險種。在這個簡單的例子里，大數據產生于用戶使用的車聯網、移動健康等服務，大數據運營商需要向用戶提供這些服務，并承諾他們的個人數據不會被濫用。對于保險公司或其他中小型企業客戶，大數據運營商提供的核心產品是數據，但更可提供大數據基礎設施租用、承擔大數據分析任務甚至基于分析結果的營銷執行等附加服務。
細節二：如何規避隱私爭議。個人數據的隱私問題是大數據商業價值受到質疑的主因。實際上，這個問題可以從理念上和模式上給予回答。理念上，隱私問題自人類社會形成之初就存在，用戶心中總是存在一架權衡隱私顧慮和業務價值的天平。當前的隱私爭議不在于隱私被使用了，而在于被濫用了，沒為用戶帶來便利/效率/等正面價值甚至反而帶來負面價值。因隱私顧慮而扼殺業務創新只會在競爭中被淘汰，將注意力集中到利用個人數據創造更智能的業務，使用戶心中的天平偏向業務價值，這才是解決之道。模式上，大數據運營商扮演的是銀行角色，受消費者委托管理數據，基于數據所有者與數據使用者之間的契約關系執行數據開放動作，具體由雙邊平臺的雙方自愿談判商定。比如，保險公司若需要使用個人數據可向個人提供保費折扣，達成協議后大數據運營商則執行這一契約，按照協議開放指定數據，并全程監督數據使用。上述過程并不涉及隱私侵犯。對于那些無需識別個人身份的大數據應用，交易成本可以更低，正如銀行沒有必要向每個儲戶說明他/她的存款被用于哪一筆放貸或投資，而只需履行利息承諾即可。
細節三：如何獲得網絡效應。在上述經營模式下，大數據運營商將獲得網絡效應，這種效應源于該平臺上各行各業的企業。與話音業務類似，企業使用該平臺提供的數據的同時，也在為該平臺增加更多的數據資產。比如，“用戶A在facebook上的Like行為記錄”這一數據，若被WSJ網站使用，除了為WSJ產生“內容精準推薦”的價值外，用戶A對該內容的瀏覽行為和評論(如果有)也會被平臺記錄，從而提升原數據質量(如置信度評價)、豐富了關于用戶A的數據，其他企業將可從該平臺獲取更多價值。這樣，企業圍繞平臺構成了大數據共享網絡。大數據平臺成為網絡效應的受益者。于此同時，企業客戶在使用大數據產品時也具有邊際效用遞增的特征，數據用得越多，數據的價值就越大?？梢姡髷祿洜I完全符合新經濟規則。數據不因使用而損耗，且隨著使用次數增多價值反而變大，邊際成本趨于0，邊際效用遞增，大數據的價值與數據節點及數據使用者節點的平方成正比。
細節四：如何將流量轉化為大數據資產。針對流量業務，一方面優化現有面向消費客戶的經營模式，另一方面從流量中提取大數據資產，作為構建面向企業客戶大數據經營模式的基礎，兩者交叉補貼，平攤成本。用戶在消耗流量的同時，也在為大數據經營添磚加瓦。一個基礎設施，兩個經營模式，這是成本收益困境的基本解題思路。對流量經營而言，智能管道存在的價值是調控和配置管道資源，但智能調控和配置的前提是對調控對象的深度識別和解析，而這正好就是從流量提取大數據的過程。因此，智能管道將成為電信運營商獲取大數據的重要來源。大數據的另外兩個重要來源是BSS和各種信息類業務的后臺數據。不同域數據之間的混搭會取得1+1》2的效果。
(四)大數據平臺運營商的演化
在未來實體世界與數字世界無縫整合的世界，高速流動的信息將充當不可或缺的紐帶。誰能掌控兩個世界相互耦合的界面，誰就將成為下一輪破壞性創新周期中最大的贏家，而大數據平臺就是這樣的關鍵環節。當前雖然總體上處于大數據1.0階段，但基于數據重要性被不斷認知、傳統企業擁抱數字化商業模式熱情高漲等事實，大數據領域正孕育著一個前景廣闊、異彩紛呈的大市場。
未來的大數據運營商絕不僅僅包括現在的電信運營商，互聯網巨頭如facebook、google和阿里巴巴等也將沿著這一方向演進。阿里巴巴提出的“電商、金融、數據”三步戰略就是明證。阿里巴巴和新浪微博、高德地圖等之間的資本聯姻，也是走在數據布局的路上。平臺會擴張，生態會成長，當時代被烙上大數據的印記，圍繞大數據公共平臺運營商成長起來的大生態注定會成為信息文明的基石。從平臺演進的角度，本文認為大數據經營的成熟將經歷消費平臺、垂直平臺和公用平臺三個階段，簡要描述如下：
第一階段，競爭者們借助消費平臺海量用戶數據的原始積累取得了大數據平臺之爭的入場券。比如阿里巴巴的淘寶、騰訊的微信、facebook以及電信運營商的流量，都是典型的消費平臺。各類消費平臺有層次和領域的區別，滲透爭奪十分激烈，但就數據儲備而言都具備了進階的資格。同時，OTT玩家普遍發育了后向廣告模式，與電信運營商的流量前向收費模式相比，收入規模小但利潤率高。
第二階段，基于用戶積累向垂直行業擴張或者某個特定的環節延展。這個階段，消費平臺依然非常重要，但隨著數字世界與實體世界的整合，固守數字世界很快遇到增長極限，因而越來越多的資源將投入面向線下傳統行業的拓展。垂直行業方面，包括金融業(互聯網金融、移動支付等)、健康業(移動健康、移動醫療等)、汽車業(智能汽車、車聯網等)。特定環節方面，包括營銷(廣告)，CRM(如微信公眾賬號、淘寶賣家服務、FacebookConnect等)、產品設計(如天貓和華為定制手機合作等)。毫不意外，擴張的行業B2C特征較明顯，延展的環節則以營銷環節為出發點，而電信運營商通常以行業擴張為主，OTT以環節延展為主?？傮w而言，這些面向各垂直行業和特定環節的服務都以相對獨立的小平臺形式存在，每個垂直平臺的經營模式各不相同，大數據資產進一步積累，但以信息為中心的經營模式仍未確立。從進階第三階段的角度考慮，衡量第二階段經營成敗的標準有兩個：其一是是否與政府和傳統企業建立了全面的信任關系；其二是是否掌握了大部分行業都需要的20%的關鍵信息。
第三階段，面向全體社會成員的大數據公共平臺出現。大數據在企業生產和消費者生活各環節的價值被充分認識，垂直行業內部的信息鏈在第二階段被打通之后，進入跨行業信息共享階段，大數據時代來臨。在前文提到車聯網信息、個人健康信息和保險公司的共享是這一階段的典型案例，而車聯網、移動健康領域的數據布局和與保險公司信任合作關系的建立，則已在第二階段完成。值得強調的是，消費者的作用非常重要，因為各行業間打破信息隔閡唯一動力就來自于它們具有共同的用戶。這一階段，數據透明/共享/流動的范圍、網絡效應的范圍、創造價值的范圍達到了新的高峰。
上述三個階段所描述的經營模式是疊加而非替代關系。從大數據的角度看，第一階段著眼于積累原始資本，第二階段注重數據的垂直投資布局和精耕細作，第三階段注重跨行業數據的共享運營。但從經營視角來看，最終大數據運營商將具有三種核心業務、三種盈利來源，比如阿里巴巴的三步走戰略，并不是金融代替了電商，數據代替了金融，而是按照這個路徑最終形成三足鼎立的多元共生業務組合。
(五)對電信運營商的建議
既不甘于管道的低利潤率，又無法適應OTT基于速度和創意的競爭規則，電信運營商一直在尋找位于管道業務和OTT業務之間的黃金地帶。本文給出的答案就是大數據經營。大數據經營與傳統通信經營在業務屬性和經營模式上具有內在延續性。傳統通信業務通過將個人連成通信網絡解決個人與個人之間的信息不對稱，大數據經營通過將企業連成大數據網絡解決行業與行業之間的信息不對稱，這個方向符合信息社會的演進脈絡。通過選擇正確的模式，大數據經營完全可以和傳統通信業務一樣具備網絡效應等新經濟特征，從而帶領運營商走出當前流量經營模式的價值困境。
對電信運營商而言，大數據的戰略地位應從內部運營工具提升到“新大陸”，移動互聯網業務則從“新大陸”降低到撬動新大陸的“杠桿”。如果目標和OTT一樣都是大數據，而獲取大數據的手段并非僅自身運營OTT業務一途，電信運營商何必一定要吊死在這棵樹上呢？調整心態后再參與OTT競爭，也許更從容不迫。因此，電信運營商無需過于糾結為何不具備互聯網基因，而應立即與那些OTT站在同一起跑線上一道發力培養大數據基因，構建大數據經營模式。大數據目前還處于非常早期的階段，大數據競爭最終將是資源密集型的，電信運營商在這個戰場上的位勢要比在OTT戰場上好得多，至少暫時如此。比如，騰訊有微信和QQ，阿里有淘寶和支付寶，電信運營商有流量。關于下一步的布局，有如下幾點建議：
1)信息基礎設施的整合、開放與融合。最寶貴的資源不是網絡、不是IT，而是信息。用全局眼光建立統一的、公司級的技術架構、功能架構和數據架構，將企業內部的各種資源包括網絡資源、計算資源、應用和內容資源甚至物理設施資源納入資源池，在此基礎上構建資源管理、業務執行與管理、客戶和商務管理等應用平臺。最為關鍵的是，這些應用平臺必須共享一個中央用戶數據庫。要實現這一目標，最大的阻礙是傳統電信運營商的組織架構。Vodafone的做法是設立首席信息&技術官職位將CTO管理網絡的職責和CIO管理IT的職責整合起來，BT的做法是成立Technology，Service&Operations事業部負責網絡和IT的規劃、部署和運營，事業部CEO亦為BT集團CIO，對各大前臺業務單元的CIO具有直線職能權。
一、會計電算化的概念
會計電算化即是以計算機為代表的現代電子信息技術在會計事務中的應用。從狹義的角度而言，會計電算化是指會計財務系統引入計算機技術，替代人工記賬、算賬、報賬等活動;從廣義的角度而言，會計電算化是指以計算機為載體，搭建會計信息系統，并以會計信息系統為核心的管理信息系統在公司中前面應用。
二、會計電算化的應用價值
會計電算化自上世紀80年代起逐步在我國開始發展，目前已經成為一門集現代會計學、電子計算機科學、管理科學等多學科、多專業于一體的綜合實用性技術和科學。在實踐中，會計電算化幫助企業會計業務實現智能化、數字化和流程化，提高了會計信息的收集、整理、分析、傳輸以及反饋等流程效率，并為企業經營決策提供參考。其價值主要體現在一下幾個方面：節約會計人力資源，提高了會計工作效率;促進了會計工作職能的轉變;促進會計工作規范化，提高會計核算質量;促進財務人員綜合素質的提高;促進了企業管理現代化;促進會計理論和會計實務的發展，推動會計制度的改革。
三、會計電算化對傳統會計的影響
(一)會計電算化提高了會計數據的處理效率
傳統會計體系以帳薄為核心，分配人工進行記賬、算賬、核算等等工作，并且人工登記現金，銀行，往來款項，費用，存貨等各種明細賬和總賬，從而導致會計工作效率的低下，容易出現工作錯誤，并增加了人力成本。會計電算化為企業搭建會計信息系統，實現所有會計數據和業務的網上操作，提高了數據的準確性和可靠性。
(二)會計電算化促進傳統會計由“核算型”向“管理型”發展
在現代市場經濟環境下，企業管理信息系統成為企業經營、管理、決策等重要的依靠，而會計信息系統則是企業管理信息系統的核心，企業管理活動離不開會計信息系統。以輔助生產費用分配中的代數分配法、壞賬準備金提取中的賬齡分析法等為例，傳統會計核算困難度較大，而不得不放棄，但會計電算化實現了會計處理的信息化、數據化和網絡化，任何會計核算方法均可在會計電算過程中實現，從而促使會計由傳統“核算型”向“管理型”發展，為企業的經營、決策、預測、規劃、控制等活動提供精確的會計信息，如金蝶K3，用友U8等管理型的會計電算化軟件已經被廣泛應用于企業日常管理中，并持續的完善和發展。
(三)會計電算化促使審計內容轉變
傳統會計依賴于手工系統完成，從原始會計憑證到記賬憑證，從過賬到編制財務報表等等，每一個會計業務環節均采用人工完成，且均經相關負責人簽字確認，在進行企業審計過程中，審計人員可以依據手工系統對其順查、逆查以及抽查等。但在會計電算化環境下，在保留審計監督職能的基礎上，審計人員的工作內容和方式發生了深刻的變化。會計的所有工作均依靠電算化會計信息系統，按照規定程序自動完成。于此同時，借助勾稽關系在計算機中的設置應用，可以極大實現審批的自動化程度，提高審計的工作效率。但不可忽視的一點是若電算化會計信息系統受到病毒攻擊或者系統性錯誤發生時，計算機會按照既定程序，按照錯誤指令繼續完成審計各項事務，從而給部分不法分子以舞弊犯罪的機會。
(四)會計電算化促使會計信息成本的降低和信息質量的提高
眾所周知，現代企業運營過程中極大程度上依賴管理信息系統，尤其是會計信息系統。傳統會計體系對企業經營的影響有限，通常以會計報表和年終財務報表等方式為企業管理提供參考，缺乏信息的時效性以及準確性。但在會計電算化條件下，借助現代信息技術、電子技術，尤其是以會計軟件為代表的信息系統幫助企業實現了各項信息資源的共享，促進了財務信息資源在企業決策中的應用時效性和準確性，實現了財務數據的一體化和科學化。同時對于企業決策者而言，可以隨時對公司會計信息進行調閱，為其決策提供數據支持，通過設置訪問權限，又避免了會計信息的流失，從而極大的提高了會計信息成本。
(五)會計電算化促使會計原則更加靈活性和開放性
在市場經濟環境下，知識經濟的特征越發的突出，市場價值轉瞬即逝，且難以有效的預測，傳統以歷史成本為計量原則的會計已經無法滿足現代企業的發展需求。單一歷史成本的原則側重于企業的固定資產，而非無形資產計量，導致企業無法適應市場經濟的發展。權責發生制是會計原則中的重要組成部分，但在傳統會計體系中并未充分考慮貨幣的時間價值，以及缺乏必要的風險價值觀念，而在企業現金流量方面反映不充分。電子商務時代的衍生金融工具等經濟事項，無法做出恰當合理的處理。將當期的收入與成本費用相對比、相互配比的配比原則是同樣也是傳統會計原則之一，但在信息經濟時代，“虛擬公司”出現，并對其合作方提出合理分配資源、利潤等，配比原則被進一步擴大，必須由傳統實物資產耗費的配比向人力資源、智力資源等綜合耗費的配比過度。在知識經濟時代，企業對單一信息量的需求變弱，轉而需求多層次、多方面的會計信息，而傳統以財務資本的貨幣化會計信息報告體系對單一會計信息的披露顯然無法滿足企業的發展需求。在會計電算化條件下，各種企業所需資源均可以進行有效的整合并在會計報告體系中予以披露和反應。
(六)會計電算化促進會計人員綜合素質的提高
會計電算化是將信息技術引入到會計業務中，促使會計實現信息化、數字化和網絡化，在此過程中，會計電算化對傳統會計進行了深度的變革，新的財會知識、新的計算機電算技術等等均要求傳統會計從業人員提高自身素質。換言之，會計電算化要求會計人員具備會計專業知識、計算機知識、網絡信息知識、管理知識等綜合素養，這也是會計電算化發展的“軟實力”。
(七)會計電算化促進企業內部控制的變化
傳統會計體系中最為常見的是計算器和算盤，借助原始的計算方式實現內部控制的程序化，絕大部分會計工作和內部控制工作均有手工完成，需要耗費大量的人力資源。換言之，傳統企業內部控制主要集中在人的控制方面，例如定期對會計從業人員的工作績效、專業知識等進行考核，同時監督會計從業人員的工作質量。雖然這些內部控制機制和制度對于確保會計工作質量具有一定的積極意義，但顯然無法滿足現代企業對于會計業務的要求。在電算化條件下，企業的內部控制發生重要的轉變，企業諸多內部控制工作借助電算化會計信息系統實現，工作重心由控制人轉向控制會計信息系統中的數據。例如，借助電算化會計信息系統對憑證、帳薄以及報表進行設置實現對人員權限的控制，操作人員依據級別和權限的不同，擁有修改、閱讀或打印等權限，計算機自行進行會計信息的校驗和核對等。
(八)會計電算化促進報表的變化
在會計電算化條件下，報表的編制方法發生了顯著的變化。在傳統會計體系中，報表數據的獲取和編制由手工完成，數據來源于帳薄以及其他報表，甚至人工填寫，并匯總基礎數據將其匯總填入報表之中，人為原因是造成報表出錯最為顯著的因素。借助會計信息系統，財會人員只需要在計算機上定義會計報表，取定公式，導入基礎數據后，報表則會自動生成，簡化了傳統會計報表編制過程中的過程，提高了數據的準確性，提高了工作的時效性。
(九)會計電算化促進會計核算的正確性
傳統會計借助手工方式進行數據的登記、分析等，工作環節多，經手人多極易導致數據失真，并且給部分不法人員舞弊造假的機會。在會計電算化條件下，所有會計數據均經信息系統完成，數據的錄入、登記、分析等精確度高，且會計從業人員只需要根據需要進行數據的選取，提高了會計核算的正確性。同時國家規定的會計軟件具有可靠性、安全性等特點，在企業運用過程中，可以避免人為因素對會計核算正確性的影響。
四、會計電算化的發展對策
結合市場經濟對企業現代化管理的要求，以及信息計算機技術的發展和利用，在發展和促進會計電算化進程中需要完善賬務處理程序，根據國家信息化、標準化以及企業的實際運營需求，制定完善、有效的規章制度，統一技術標準，推動不同計算機會計信息系統的兼容性，提高社會資源的利用效率。此外，還需要強化對會計從業人員的培訓，提高會計從業人員的綜合素養，尤其是對信息技術的掌握。此外，重視保護會計信息的可靠性和準確性以及時效性，提高會計信息在企業決策管理中的應用，加強會計信息保護，取得企業的信任和認可。最后增強公眾對會計電算化的認識，營造社會輿論氛圍，強化用戶的安全意識，為會計電算化的健康發展保駕護航。
參考文獻
[1]幺艷.淺談會計電算化對傳統會計的影響[J].中國農業會計,2013，24(1)：34-36
[2]楊秀榮.網絡會計的發展規律及前景[J].人大復印資料(經濟類),2014,11(32)：44-47
[3]卲春.會計電算化對傳統會計的影響及對策[J].會計之友,2014,67(3)：121-123
[4]孫紅俠.淺談會計電算化對審計的影響[J].中國管理信息化2013,51(1)：102-104
關鍵詞網絡技術網絡財務財務管理
1網絡財務的產生
所謂網絡財務是一種基于網絡計算的技術，以整合實現企業電子商務為目標，能夠替代互聯網環境下會計核算、財務管理模式及其各種功能的財務管理軟件系統。網絡財務下的財務管理是用電子信息技術將財務活動和網絡聯系起來，在網絡上實現WEB記賬、實時查帳、在線資金往來、動態報表，并通過財務和業務協同實現資金統籌使用、財務結算高效、業務處理一體化。網絡財務還可以形成一個以客戶為中心的、企業內外協同運作的在線供應鏈，對供應商可以進行動態管理，企業全面掌握貨源，減少企業的成本開支。在線的客戶關系管理，將幫助企業形成以客戶為中心的理念，建立互動式的動態客戶檔案，實現網上的資金劃撥、網上銷售，建立服務電子商務的客戶關系管理方式。網絡財務和傳統的財務管理在空間、時間和效率上有著很大的差別。在網絡財務的概念下，企業的財務不但是對企業內部進行財務管理，而且這種財務管理還擴展到企業的外部和企業的周邊，使得企業的管理能力大大提高。在時間上，從過去企業的財務管理都是事后反饋，對企業經濟運作不能及時進行監控，發展到可以對企業實時地進行監控，使得財務管理從靜態管理走向了動態管理，從而保證了能及時發現企業經濟運作過程中出現的問題，也能及時地為決策部門提供正確的參考資料。這種時空改變下的網絡財務使財務管理方式發生質的改變，必將大大提高企業的管理水平和管理效率。
網絡財務的產生，是網絡技術發展到一定階段的產物，無論從客觀環境還是技術條件上，都有其必然性，主要表現在以下方面：
1．1企業信息化發展的客觀要求
企業信息化是提高企業管理水平的重要手段。企業信息化建設的目標就是以現代化的信息手段管理企業，通過高效的管理，提高企業的經濟效益和市場競爭力?？梢哉f企業的信息化是以成本管理為核心的一個綜合管理過程，通過電子技術等手段，使原來的成本管理從單一化、落后于經濟業務的發生、發展成為全面的成本管理體系，做到綜合性、實時化，從而科學、及時、全面地了解企業的經濟運作情況，使企業的決策者能進行科學、及時的決策，在競爭中處于有利的地位。改善企業的管理，就是要建立以財務成本管理為核心的內部信息管理系統，降低采購、銷售、管理各項費用開支。企業要以財務成本為核心，逐步建立起產品開發、生產流程和質量控制等完整的企業內部信息管理系統。過去企業的財務滯后于經濟活動，如果要進行實時的成本監控，一個新的概念就被提出，那就是網絡財務。網絡財務概念的出現，相應的產品和解決方案的出臺，為企業信息化真正走上實時、準確、科學的道路開啟了大門。
1．2順應電子商務時代的發展需求
網絡的發展推動了電子商務的興起，一時間電子商務風靡了經濟學界。許多企業開始探索實行電子商務，但一些企業僅僅將建立一個企業的網站，通過互聯網收取電子訂單視作開展電子商務的全部，而忽略了企業自身的財務、業務系統的運作效率。與以Dell為代表的在電子商務領域獲取巨大成功企業之間存在的根本差距——那就是大多數國內企業以進銷存業務為代表的內部業務、財務管理還沒有實現電子化、信息化的科學管理。內部“瓶頸”的存在是企業生命的物流、資金流和信息流的“血脈”不通暢的關鍵因素，即便有了方便快捷的電子訂單，企業運作對市場反映的遲緩還是得不到根本性的解決，再加上國內網絡硬件設施的不足和網上金融認證的不成熟，都造成了企業電子商務發展進度的緩慢。
因此，對企業來說，要建設和發展有競爭力的電子商務，必須建立基于網絡應用、有發展性的財務業務一體化信息平臺，做好企業運營所必需的財務業務信息管理，這是電子商務的構建基礎。那么，到哪里去尋找基于網絡應用的財務業務一體化信息平臺呢？網絡財務軟件的出現，為企業解決了所面臨的管理難題，使企業可以從網絡財務軟件的應用逐步建立企業的電子商務平臺。
1．3入世企業需要網絡財務
WTO對未來中國社會、經濟、文化、科技等諸多方面都將產生結構性的沖擊和整體的挑戰，其中對中國企業經營和運營方式的影響尤為巨大。WTO給中國帶來的影響可以分為正反兩個方面：一方面，中國加入WTO后將有助于消除歧視性貿易，增加經營的自由度和可預見性，在提高技術創新能力的同時完善國內企業的現代企業制度；另一方面，國內企業如果不建立起科技創新的激勵機制，徹底改造原有低效率的財務和業務管理模式的話，就無法承受貿易壁壘消除后來自國內同行業的競爭壓力而導致的悲劇。
企業要想更好地迎接WTO的挑戰，在網絡時代獲取更大商機，可以從網絡財務的應用開始。企業只有完成從桌面財務到網絡財務的過渡，才能走向以電子商務為主要標志的歷史新階段：首先，企業的主要經營方式將向電子商務過渡；其次，企業將成為全球網絡供應鏈中的一個結點，實現企業管理的數字化；最后，出現網上企業、網際企業、虛擬企業等全新的企業系統,企業的生態環境將由原來的供應商——廠商——銷售商——客戶的層級化串行模式演變為基于網絡的扁平化并行模式。這樣，企業在互聯網的基礎上才能進一步實現國際化，符合網絡經濟、直接經濟等新興經濟形態的需求，并促進全球經濟一體化的形成。
1．4技術條件成熟
現代信息技術的進步日新月異，基于Internet/Intranet的Web技術、網絡數據庫技術和三層結構組織技術的成功應用為網絡財務管理軟件的開發提供了堅實的技術基礎。其中大型數據庫技術提供了高達TB（1TB=1000GB）級的數據處理能力，不但能海量存儲數據，同時實現了對數據的高速安全處理；三層結構（即數據庫層、中間層、客戶層三個層次）這一先進成熟的數據應用結構，也為開發處理數據量龐大的財務軟件提供了條件。
另外，殺毒軟件、防火墻技術、WindowsNT用戶安全機制等，也為財務軟件的運用提供了一定的安全保障。
2網絡財務的特點
（1）網絡財務充分利用了互聯網，拓展了財務管理的空間。在網絡環境下，會計數據的載體由紙張變為磁介質或光電介質載體，發展到網頁形式，所有的物理距離變為鼠標距離，財務管理能力可以延伸到不同地域的任何一個結點，會計信息的傳輸不再受距離的限制。這種空間的擴展，使得財務管理從分散走向集中，從企業內部延伸到企業外部。
（2）網絡財務利用財務管理軟件，大大減輕了財會人員的工作負擔，提高了財務管理的工作效率。網絡財務的應用不僅突破了空間觀念，也將不受時間的限制。會計核算將從事后的靜態核算達到集中的動態核算，極大地豐富了會計信息內容并提高了會計信息的價值，因而能便捷地產生各種反映企業經營和資金狀況的動態財務報表、財務報告，使得企業財務管理從靜態走向動態，在本質上極大地延伸了財務管理的質量。
（3）電子商務模式下，財務軟件從部門級應用向企業級應用的逐步強化，使得財務信息與其他業務信息間也會逐步實現彼此連接，相互共享，管理，業務，采購，財務各部門之間的協同發展，這也是現代企業管理的目標之一。
在公司內部財務與業務一體化的同時，網絡財務系統還可以實現供應商、企業、客戶以及物流機構之間的協作，通過信息數據和財務數據在網絡中的瞬時傳遞，實現網上采購、網上訂貨、網上銷售等一系列網上服務的業務方式。
綜上所述，財務工作網絡化，降低了管理費用，提高了工作效率，大大增強了企業的凝聚力和競爭力，順應和推動了社會經濟的發展，是企業財務管理的一次重大進步。
3網絡財務的應用
傳統財務主要應用于企業內部，是企業財務活動的客觀反映。網絡財務的應用相當廣泛，主要體現在以下幾方面：
（1）企業集團可以利用網絡對所有的分支機構實行集中管理。實現數據的遠程處理、遠程報表、遠程報賬、遠程查賬和遠程審計等遠距離的財務監控，也可以很方便地掌握和監控遠程庫存，銷售點經營等業務情況。同時通過網絡可以對下屬分支機構實行數據處理和財務資源的集中管理，包括集中記賬、算賬、登賬、報表生成和匯總，大力強化主管單位對下屬機構的財務監控，集中調配集團內的所有資金，提高企業競爭力。
（2）推動電子貨幣的發展。眾多網上銀行的出現是電子貨幣實現的必要條件。網絡財務環境是一個集生產商、供應商、經銷商、用戶、銀行及國家結算機構為一體的網絡體系，不存在資金的直接交易，資金一經存入銀行就變為貨幣信息，以信息的方式與商家交流，實現貨幣功能。電子貨幣是電子商務的重要條件，也是網絡財務的重要基礎。電子貨幣極大地提高了結算效率，更重要的是加快了資金的結算速度，降低了資金成本。
（3）實現移動辦公。網絡財務使得財會工作方式改變，可以真正實現財務工作的動態處理。網絡財務充分利用互聯網，隨時隨地與公司溝通信息，是財務管理工作的一種全新的辦公理念，即使在不具備辦公條件的偏遠地區或旅途中都可以進行業務處理。
（4）實行網頁數據。網絡財務下財務信息提供方式也發生較大改變。從傳統的紙質頁面數據、電算化初步的磁盤數據，到現在的網絡頁面數據。企業不論大小，其財務管理都采用頁面形式，致使“大企業變小，小企業變大”，各個企業在更加平等的環境中競爭。網絡頁面數據具有超鏈接的功能，與傳統財務信息提供方式的區別是信息的時效性顯著增強，頁面的可視化顯著提高，并不受時間和空間的限制。
（5）在線管理。利用動態會計信息，財務主管將能夠即時地做出反映，部署經營活動和做出財務安排。在線管理主要表現為在線反映、在線反饋、實時分析比較功能。利用在線反映，企業內外部信息需求者可以動態得到企業實時財務及非財務信息。利用在線反饋，可動態跟蹤企業的每一項變動，予以必要揭示。實時分析比較即指財會人員依靠網絡環境下數據庫的資料，得到同行業其他企業的相關財務動態指標，進行分析比較，正確預測企業今后發展趨勢。在線管理有別于傳統管理模式，是新的網絡管理方式，有助于企業在網絡經濟競爭中處于有利地位。
雖然網絡財務給人們的工作帶來了很多便利，但是我們應該很清醒地認識到其弊端。將網絡財務的概念成功引入企業并不是一件易事，尤其在當前情況下，并不是所有企業都有能力并且適合構建網絡財務。與此同時，在開放的網絡時代，企業的財務系統可能會遭受不法分子的攻擊，使得整個系統癱瘓，給企業生產經營活動造成巨大影響，從而加大企業的財務風險。所以我們應該采取有效的措施，化利為弊，使其更好地為企業服務。
參考文獻
1張瑞君.E時代財務管理[M].北京：中國人民大學出版社，2004
2涂敏.網絡財務—e時代的財務管理新觀念[J].大眾科技，2005（9）
所謂網絡財務是一種基于網絡計算的技術,以整合實現企業電子商務為目標,能夠替代互聯網環境下會計核算、財務管理模式及其各種功能的財務管理軟件系統。網絡財務下的財務管理是用電子信息技術將財務活動和網絡聯系起來,在網絡上實現WEB記賬、實時查帳、在線資金往來、動態報表,并通過財務和業務協同實現資金統籌使用、財務結算高效、業務處理一體化。網絡財務還可以形成一個以客戶為中心的、企業內外協同運作的在線供應鏈,對供應商可以進行動態管理,企業全面掌握貨源,減少企業的成本開支。在線的客戶關系管理,將幫助企業形成以客戶為中心的理念,建立互動式的動態客戶檔案,實現網上的資金劃撥、網上銷售,建立服務電子商務的客戶關系管理方式。網絡財務和傳統的財務管理在空間、時間和效率上有著很大的差別。在網絡財務的概念下,企業的財務不但是對企業內部進行財務管理,而且這種財務管理還擴展到企業的外部和企業的周邊,使得企業的管理能力大大提高。在時間上,從過去企業的財務管理都是事后反饋,對企業經濟運作不能及時進行監控,發展到可以對企業實時地進行監控,使得財務管理從靜態管理走向了動態管理,從而保證了能及時發現企業經濟運作過程中出現的問題,也能及時地為決策部門提供正確的參考資料。這種時空改變下的網絡財務使財務管理方式發生質的改變,必將大大提高企業的管理水平和管理效率。
網絡財務的產生,是網絡技術發展到一定階段的產物,無論從客觀環境還是技術條件上,都有其必然性,主要表現在以下方面:
1.1企業信息化發展的客觀要求
企業信息化是提高企業管理水平的重要手段。企業信息化建設的目標就是以現代化的信息手段管理企業,通過高效的管理,提高企業的經濟效益和市場競爭力。可以說企業的信息化是以成本管理為核心的一個綜合管理過程,通過電子技術等手段,使原來的成本管理從單一化、落后于經濟業務的發生、發展成為全面的成本管理體系,做到綜合性、實時化,從而科學、及時、全面地了解企業的經濟運作情況,使企業的決策者能進行科學、及時的決策,在競爭中處于有利的地位。改善企業的管理,就是要建立以財務成本管理為核心的內部信息管理系統,降低采購、銷售、管理各項費用開支。企業要以財務成本為核心,逐步建立起產品開發、生產流程和質量控制等完整的企業內部信息管理系統。過去企業的財務滯后于經濟活動,如果要進行實時的成本監控,一個新的概念就被提出,那就是網絡財務。網絡財務概念的出現,相應的產品和解決方案的出臺,為企業信息化真正走上實時、準確、科學的道路開啟了大門。
1.2順應電子商務時代的發展需求
網絡的發展推動了電子商務的興起,一時間電子商務風靡了經濟學界。許多企業開始探索實行電子商務,但一些企業僅僅將建立一個企業的網站,通過互聯網收取電子訂單視作開展電子商務的全部,而忽略了企業自身的財務、業務系統的運作效率。與以Dell為代表的在電子商務領域獲取巨大成功企業之間存在的根本差距——那就是大多數國內企業以進銷存業務為代表的內部業務、財務管理還沒有實現電子化、信息化的科學管理。內部“瓶頸”的存在是企業生命的物流、資金流和信息流的“血脈”不通暢的關鍵因素,即便有了方便快捷的電子訂單,企業運作對市場反映的遲緩還是得不到根本性的解決,再加上國內網絡硬件設施的不足和網上金融認證的不成熟,都造成了企業電子商務發展進度的緩慢。
因此,對企業來說,要建設和發展有競爭力的電子商務,必須建立基于網絡應用、有發展性的財務業務一體化信息平臺,做好企業運營所必需的財務業務信息管理,這是電子商務的構建基礎。那么,到哪里去尋找基于網絡應用的財務業務一體化信息平臺呢?網絡財務軟件的出現,為企業解決了所面臨的管理難題,使企業可以從網絡財務軟件的應用逐步建立企業的電子商務平臺。
1.3入世企業需要網絡財務
WTO對未來中國社會、經濟、文化、科技等諸多方面都將產生結構性的沖擊和整體的挑戰,其中對中國企業經營和運營方式的影響尤為巨大。WTO給中國帶來的影響可以分為正反兩個方面:一方面,中國加入WTO后將有助于消除歧視性貿易,增加經營的自由度和可預見性,在提高技術創新能力的同時完善國內企業的現代企業制度;另一方面,國內企業如果不建立起科技創新的激勵機制,徹底改造原有低效率的財務和業務管理模式的話,就無法承受貿易壁壘消除后來自國內同行業的競爭壓力而導致的悲劇。
企業要想更好地迎接WTO的挑戰,在網絡時代獲取更大商機,可以從網絡財務的應用開始。企業只有完成從桌面財務到網絡財務的過渡,才能走向以電子商務為主要標志的歷史新階段:首先,企業的主要經營方式將向電子商務過渡;其次,企業將成為全球網絡供應鏈中的一個結點,實現企業管理的數字化;最后,出現網上企業、網際企業、虛擬企業等全新的企業系統,企業的生態環境將由原來的供應商——廠商——銷售商——客戶的層級化串行模式演變為基于網絡的扁平化并行模式。這樣,企業在互聯網的基礎上才能進一步實現國際化,符合網絡經濟、直接經濟等新興經濟形態的需求,并促進全球經濟一體化的形成。
1.4技術條件成熟
現代信息技術的進步日新月異,基于Internet/Intranet的Web技術、網絡數據庫技術和三層結構組織技術的成功應用為網絡財務管理軟件的開發提供了堅實的技術基礎。其中大型數據庫技術提供了高達TB(1TB=1000GB)級的數據處理能力,不但能海量存儲數據,同時實現了對數據的高速安全處理;三層結構(即數據庫層、中間層、客戶層三個層次)這一先進成熟的數據應用結構,也為開發處理數據量龐大的財務軟件提供了條件。
另外,殺毒軟件、防火墻技術、WindowsNT用戶安全機制等,也為財務軟件的運用提供了一定的安全保障。2網絡財務的特點
(1)網絡財務充分利用了互聯網,拓展了財務管理的空間。在網絡環境下,會計數據的載體由紙張變為磁介質或光電介質載體,發展到網頁形式,所有的物理距離變為鼠標距離,財務管理能力可以延伸到不同地域的任何一個結點,會計信息的傳輸不再受距離的限制。這種空間的擴展,使得財務管理從分散走向集中,從企業內部延伸到企業外部。
(2)網絡財務利用財務管理軟件,大大減輕了財會人員的工作負擔,提高了財務管理的工作效率。網絡財務的應用不僅突破了空間觀念,也將不受時間的限制。會計核算將從事后的靜態核算達到集中的動態核算,極大地豐富了會計信息內容并提高了會計信息的價值,因而能便捷地產生各種反映企業經營和資金狀況的動態財務報表、財務報告,使得企業財務管理從靜態走向動態,在本質上極大地延伸了財務管理的質量。
(3)電子商務模式下,財務軟件從部門級應用向企業級應用的逐步強化,使得財務信息與其他業務信息間也會逐步實現彼此連接,相互共享,管理,業務,采購,財務各部門之間的協同發展,這也是現代企業管理的目標之一。
在公司內部財務與業務一體化的同時,網絡財務系統還可以實現供應商、企業、客戶以及物流機構之間的協作,通過信息數據和財務數據在網絡中的瞬時傳遞,實現網上采購、網上訂貨、網上銷售等一系列網上服務的業務方式。
綜上所述,財務工作網絡化,降低了管理費用,提高了工作效率,大大增強了企業的凝聚力和競爭力,順應和推動了社會經濟的發展,是企業財務管理的一次重大進步。
3網絡財務的應用
傳統財務主要應用于企業內部,是企業財務活動的客觀反映。網絡財務的應用相當廣泛,主要體現在以下幾方面:
(1)企業集團可以利用網絡對所有的分支機構實行集中管理。實現數據的遠程處理、遠程報表、遠程報賬、遠程查賬和遠程審計等遠距離的財務監控,也可以很方便地掌握和監控遠程庫存,銷售點經營等業務情況。同時通過網絡可以對下屬分支機構實行數據處理和財務資源的集中管理,包括集中記賬、算賬、登賬、報表生成和匯總,大力強化主管單位對下屬機構的財務監控,集中調配集團內的所有資金,提高企業競爭力。
(2)推動電子貨幣的發展。眾多網上銀行的出現是電子貨幣實現的必要條件。網絡財務環境是一個集生產商、供應商、經銷商、用戶、銀行及國家結算機構為一體的網絡體系,不存在資金的直接交易,資金一經存入銀行就變為貨幣信息,以信息的方式與商家交流,實現貨幣功能。電子貨幣是電子商務的重要條件,也是網絡財務的重要基礎。電子貨幣極大地提高了結算效率,更重要的是加快了資金的結算速度,降低了資金成本。
(3)實現移動辦公。網絡財務使得財會工作方式改變,可以真正實現財務工作的動態處理。網絡財務充分利用互聯網,隨時隨地與公司溝通信息,是財務管理工作的一種全新的辦公理念,即使在不具備辦公條件的偏遠地區或旅途中都可以進行業務處理。
(4)實行網頁數據。網絡財務下財務信息提供方式也發生較大改變。從傳統的紙質頁面數據、電算化初步的磁盤數據,到現在的網絡頁面數據。企業不論大小,其財務管理都采用頁面形式,致使“大企業變小,小企業變大”,各個企業在更加平等的環境中競爭。網絡頁面數據具有超鏈接的功能,與傳統財務信息提供方式的區別是信息的時效性顯著增強,頁面的可視化顯著提高,并不受時間和空間的限制。
(5)在線管理。利用動態會計信息,財務主管將能夠即時地做出反映,部署經營活動和做出財務安排。在線管理主要表現為在線反映、在線反饋、實時分析比較功能。利用在線反映,企業內外部信息需求者可以動態得到企業實時財務及非財務信息。利用在線反饋,可動態跟蹤企業的每一項變動,予以必要揭示。實時分析比較即指財會人員依靠網絡環境下數據庫的
資料,得到同行業其他企業的相關財務動態指標,進行分析比較,正確預測企業今后發展趨勢。在線管理有別于傳統管理模式,是新的網絡管理方式,有助于企業在網絡經濟競爭中處于有利地位。
雖然網絡財務給人們的工作帶來了很多便利,但是我們應該很清醒地認識到其弊端。將網絡財務的概念成功引入企業并不是一件易事,尤其在當前情況下,并不是所有企業都有能力并且適合構建網絡財務。與此同時,在開放的網絡時代,企業的財務系統可能會遭受不法分子的攻擊,使得整個系統癱瘓,給企業生產經營活動造成巨大影響,從而加大企業的財務風險。所以我們應該采取有效的措施,化利為弊,使其更好地為企業服務。
參考文獻
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2涂敏.網絡財務—e時代的財務管理新觀念[J].大眾科技,2005(9)
3金巍.淺談網絡財務的應用[J].中國總會計師,2004(3)
4張國強,馬彥,徐志輝.淺談網絡財務的功能及安全性[J].商業經濟,2005(9)
6月初，由中國物品編碼中心、中國ECR（Efficient Consumer Response，高效消費者響應）委員會主辦的 “2008中國ECR大會”在北京召開，來自零售業界的頂尖零售商與制造商、零售科技/IT公司、咨詢公司、物流公司等近百家企業參加了此次大會。但是，記者注意到，積極參加這次會議的還是如TESCO(樂購)、P&G(寶潔)、CHEP（集保）等西方零售行業的大公司，而國內的一些零售商和快速消費品制造商還顯得勢力不足。
ECR是1992年從美國的食品雜貨業發展起來的一種供應鏈管理戰略。多年來，ECR一直致力于通過加強工商合作持續提高供應鏈的效率，實現消費者價值最大化。ECR這項來自美國的舶來品，作為一種全新的營銷方式為中國的零售商、供應商、客戶提供了顛覆性出路。ECR的最終目標是分銷商和供應商組成聯盟，一起為消費者獲得最大的滿意度以及最低的價格而努力，建立一個敏捷的消費者驅動系統，實現精確的信息流和高效的實物流在整個供應鏈內的有序傳遞。
中國對ECR理念和技術的跟蹤始于1996年。2001年，中國物品編碼中心（GS1 China）發起成立了中國ECR委員會（ECR China），并于2001年7月正式加入亞洲ECR委員會（ECR Asia）。中國ECR委員會是由供應商和零售商為主組成的，宗旨是向國內企業引進世界最新的供應鏈管理運作理念，推廣供應鏈管理新技術與成功的供應鏈管理經驗; 協調、制定相關標準，并促進其應用。
跨越信息技術
兩道檻
“ECR是一種理念，而不是一種新技術，但是，它的有效實施及應用都離不開信息技術的支撐?！敝袊锲肪幋a中心主任、中國ECR委員會聯合主席張成海告訴記者。ECR分為四個具體領域的內容，即高效的店鋪配置、高效的補貨系統、高效促銷和新產品導入。ECR從西方和其他亞洲國家將先進的管理理念和最佳實踐方式引進到中國。但是，ECR畢竟是一個西方的概念，需要更加適應中國市場。如果從信息技術方面分析，ECR需跨越信息共享和標準統一這兩道坎。
建立信息共享平臺
信息不暢成為阻礙中國零售和快消制造業之間有效協作的主要因素。一個集成化信息共享平臺是提高運營效率和實現信息高速無障礙流通所必需的，零售商和制造商必須充分了解他們的數據資源并制定同合作伙伴逐步分享數據的計劃。
建立信息共享平臺是一個循序漸進的過程。事實上，目前國內零售業還處在信息分享的初級階段，多數制造商在中國只能從零售商那里獲取自己品牌的數據和信息，零售商不愿意開放全品類數據給制造商。要緩解這一問題，除了網絡平臺、數據分析軟件需具備更加完善的功能外，如何對商業機密等敏感信息進行分級保護也是重中之重。
統一信息標準
當一個采購商面對多個供應商時，將面臨多種產品屬性名稱、多種數據格式、多種數據接收或交換方式，由此帶來的成本問題不言而喻。據統計，5%的缺貨是由于數據不全引起供應鏈延誤，造成采購商與供應商之間的數據不同步，數據信息需要長時間核對，導致新品推出、上架需要1～3個月。
全球數據同步（GDS）是ECR委員會的一個重點項目，中國GDS于2007年年底通過國際認證，已具備全球數據同步功能，它保證了全球零售商、供貨商、物流商等系統中的數據都和制造商公布的完全一致，并且即時更新。截至今年3月底，加入國家商品信息服務平臺的制造企業達到6.5萬多家，注冊產品信息有120多萬條。隨著今年4月與韓國產品目錄數據的同步完成，中國商品可以直接被韓國零售商搜索采購。作為網絡平臺，GDSN（全球數據同步網絡）為源數據提供者設置產品信息的及同步功能，為數據接收者提品信息的訂閱及同步功能，數據的傳輸在AS2加密方式下通過互聯網傳遞。不過總的來說，目前歐美的數據情況較好，亞洲還處于起步階段。
零售業
需“向外看”
“我國零售業的管理水平目前還比較粗放、原始，盡管零售企業已經大量使用計算機管理，但管理的層次比較淺。外資企業已經使用嫻熟的電子數據交換（EDI）、快速響應系統（QR）、高效消費者反應系統（ECR）、品類管理（CM）、協作計劃、預測和補貨（CPFR）等技術手段，但我國在這方面還處于起步階段。” 張成海非常客觀地指出。目前，更多的中國零售業關注的還僅僅是自身的內部信息化建設，比如電子商務、BI、ERP等，而很少關注外部，即整個供應鏈的聯合和ECR所倡導的協作理念。中國零售業亟需“內外兼修”，借鑒國外一些先進的管理經驗，特別是建立以信息技術為核心的經營管理模式，加強與上下游的供應鏈建設。
不過，中國ECR也在發力，在近幾年亞洲ECR大會上的案例評選中，光明乳業與聯華超市的VMI（供應商管理庫存系統）案例、北京華聯與寶潔中國的高效零售執行案例等多個中國ECR優秀案例勝出，而在2006年亞洲ECR獲獎提名案例中，北京華聯、上海華聯、上海聯華等幾大零售商在寶潔的大力支持下，紛紛在B2B、360度客戶調查、品類管理等方面取得了驕人的成效。
中國知名家電連鎖賣場，如蘇寧、國美等均與供應商簽訂了ECR計劃。在中國，ECR理念最具代表性的實踐者就是家電業。去年7月，蘇寧電器與其銷量最大的合作品牌海爾開展了ECR合作模式。雙方依托數字化平臺，將顧客的需求通過蘇寧信息系統第一時間傳遞到海爾信息系統，海爾的產品研發部根據這一信息第一時間研制出適合消費者的新產品，并供貨給蘇寧電器。海爾與蘇寧進行直連后，蘇寧的采購訂單能直接成為海爾的銷售訂單，海爾的發貨能觸發蘇寧的收貨，蘇寧的收貨能同時觸發蘇寧的付款與海爾的收款，極大地縮減了成本，提高了效率。
張成海分析說: “今年是ECR推廣的良好時機，因為中國勞動力成本增加、人民幣升值、消費結構升級以及‘奧運經濟’等各種因素交錯存在。預計2008年社會消費將延續偏旺增長的態勢。”ECR在中國發展緩慢的癥結之根是觀念尚未轉變，我國零售業亟需抓住全球經濟一體化的時機，循序漸進地推廣ECR。
小貼士
ECR所需的信息工具
品類管理 （Category Management）: 盡管市場上產品的品種繁多,但零售商賴以經營的資源(資金、營業場地等)有限,而且并非所有產品都是消費者所喜歡的。因此,作為零售商，必須對自己所經營的產品作出選擇和安排,實施品類優化管理正是為了使品牌和貨架的安排達到最佳的投入產出比，使貨架所擺放的產品就是消費者所喜歡的組合。
自動補貨系統 （Continuous Replenishment Program）: 自動補貨系統可以幫助企業提高周轉率，減少庫存量,并降低商品缺貨率。
供貨商管理庫存系統（Vendor Managed Inventory，VMI）: VMI是ECR中的一項運作模式或管理策略，供貨商依據實際銷售及安全庫存的需求，替零售商下訂單或補貨，而實際銷售的需求則是由零售商提供的每日庫存與銷售資料預估而來的，整個運作由供貨商通過信息系統處理。VMI可大幅縮短供貨商面對市場的響應時間。
接駁式轉運 （Cross Docking）: 接駁式轉運配送是將商品由工廠通過配銷系統配送至零售點，而不必將商品儲存入庫的一種方法。
電子數據交換 （Electronic Data Interchange，EDI）: EDI是指按照統一規定的一套通用標準格式，將標準的貨品信息，通過通信網絡傳輸，在零售業關聯企業之間的計算機系統間進行數據交換和自動處理。數據標準化、EDI軟件硬件和通信網絡是構成EDI系統的三要素。
