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個人理財，又稱個人財務規(guī)劃，是個人為了實現(xiàn)財產(chǎn)的最優(yōu)化配置和實現(xiàn)財產(chǎn)創(chuàng)收的有效途徑而制定、安排、實施和管理的一個各方面總體協(xié)調的財務計劃的過程。一般來說，個人投資理財就是在了解個人的財務狀況、生活水平、各類投資產(chǎn)品的風險及個人偏好的基礎上，明確個人特定的理財目標，運用一定的投資方式，如儲蓄、購買保險、購買證券與股票等理財方式來管理自身的財產(chǎn)，從而規(guī)避風險，以期達到個人收益的最大化的活動。
對于個人來講，理財可以幫助我們獲取更多的財富，可以為我們的財產(chǎn)增值和保值，也有助于我們獲得更加有品質的生活，實現(xiàn)人生的目標。要想實現(xiàn)有效的投資理財，必須考慮多種因素，整合有效信息。首先，個人結合實際，設定理財目標。其次，了解個人所處的理財階段，做好自我鑒定。最后，測試個人風險承受的能力。完成以上三步，個人就可以合理分配各種金融產(chǎn)品了，按照自身實際情況，投資相關的產(chǎn)品，購買相應的理財產(chǎn)品，這樣就能最大程度地使個人財產(chǎn)獲得有效的保障和高效的增值。
二、個人投資理財存在的誤區(qū)
個人投資理財，簡單地說就是開源節(jié)流、管理好自己的錢財，理清楚自己錢的用途，有效發(fā)揮它的作用。當今社會，理財顯得極為重要，通常我們經(jīng)常遇到的，如：結婚、購房、汽車、教育、各類保險、看病、養(yǎng)老、債務管理等。成功的個人理財不但可以使其資產(chǎn)增值保值，增加收入，減少不必要的支出，還可以改善個人的生活條件和生活環(huán)境。因此個人理財不只是為了生錢，也是為了提高個人生活品質，這才是個人投資理財應有的正確心態(tài)。然而就目前的現(xiàn)狀而言，人們的理財觀念還存在種種誤區(qū)，具體表現(xiàn)為：
第一，存在貪念。經(jīng)濟學說上講到，每個人都是經(jīng)濟人，都是自私的，都想實現(xiàn)自身利益的最大化。對我們來說，每個人都想擁有更多的錢財，并且可以讓現(xiàn)有的財產(chǎn)發(fā)揮一定的積極作用。為了財產(chǎn)的增值和保值，人們有可能會做些不理智的舉措，如非法借貸、非法集資等，這些一招不慎，就會傾家蕩產(chǎn)。
第二，喜歡廣撒網(wǎng)。一些投資者本身并沒有太多的余錢，但只要遇到覺得可以掙錢的機會都會參與其中。于是房地產(chǎn)、股票、期貨、基金、收藏統(tǒng)統(tǒng)拿來做，但由于財力和精力有限，很多的投資理財方式都會收效甚微，甚至虧本。
第三，過分自信。每個人都有自己的思想和思維方式，有些人只要了解到一些基本的理財信息，都會不假思索的去盲目投入，不能做到“三思而后行”，拍腦袋就輕易的做了不理智的舉動。還有的人，毫無主見，不加分析，一味的去聽從理財專家的知道，說到哪就打到哪，人云亦云，不考慮自身實際，實行不切實際的理財行為。
三、個人投資理財?shù)募记?/p>
改革開放以來，我們經(jīng)濟飛速發(fā)展，我國居民的收入也是增長迅速，在個人財產(chǎn)增加的基礎上，如何實現(xiàn)財產(chǎn)的保值和增值已經(jīng)擺在老百姓的面前，可以說也困擾著不少人。人人都想讓現(xiàn)有的財產(chǎn)發(fā)揮應有的作用，都想讓財產(chǎn)在安全的環(huán)境下有個好的去處，這就造成在市場上個人投資理財?shù)闹匾愿鼮橥怀觥＝Y合我國的實際情況，面對眾多的社會問題，老百姓已經(jīng)苦不堪言了，在就業(yè)、住房、教育和醫(yī)療上的不安全因素，都激其老百姓必須理財，并且要實現(xiàn)錢能生錢。個人為了防范風險，實現(xiàn)財產(chǎn)的最大化，就要求個人必須具備一定的投資理財?shù)姆椒ê图记伞?/p>
所謂“你不理財，財不理你”，要想實現(xiàn)資產(chǎn)的增值和保值，實現(xiàn)有效的個人投資理財，就必須擁有一定的理財習慣。了解自己的財務狀況是理財?shù)幕疽螅@久需要每個人做好財產(chǎn)登記，如果對自己的財務情況模模糊糊，一無所知的話就不可能做到高效的理財。制定理財所要達到的目標，為目標制定詳細可行的計劃，使其理財具有現(xiàn)實性和操作性；掌握自身的產(chǎn)出和花費，只有掌握了這些基本的信息，個人才能針對性的依據(jù)自身實際，做好投資理財工作；做好自己的預算，按照預算，做事情要切合實際，一切從實際出發(fā)。
個人投資理財?shù)那疤岜仨毲宄刂雷约旱男枨笤谀睦铮男┦潜仨氉龅降模男┦呛侠淼摹⑼ㄟ^一定的努力可以實現(xiàn)的消費需求，哪些是好高鶩遠、不切實際的需求。必須清點現(xiàn)有財產(chǎn)和負債，對自己的財產(chǎn)做細致的分析和評估，以確定自己風險承受能力和風險偏好，以便于尋求合適的投資理財產(chǎn)品。在投資理財過程中，要盡早投資，享受復利帶來收益。我們知道，投資具有很大的不安全性，所以很多人自動放棄了高風險的投資產(chǎn)品和投資行業(yè)。但是，我們也明白，風險和收益是成正比的，高風險的投資產(chǎn)品會給我們帶來高收益。
四、 結語
總之，對于所有人來說，理財都是必須的。沒錢的人更需要做好良好的財務規(guī)劃，甚至零資產(chǎn)的人也需要理財，個人理財服務現(xiàn)正在成為中國百姓關注的熱點和銀行業(yè)競爭的焦點。我們加入WTO之后，外資銀行全面進入國內市場，并且隨著國內銀行個人理財業(yè)務的逐漸成熟，個人理財服務市場將日趨活躍，相信在不久的將來，個人理財業(yè)務的發(fā)展前景將是十分廣闊誘人的，且隨著同業(yè)競爭的加劇，個人理財服務也將更趨專業(yè)化。對于個人來講，更新投資理財思想，與時俱進，采用一定的技巧，一定會實現(xiàn)資產(chǎn)收益的最大化。
參考文獻:
[關鍵詞]護理；專業(yè)；創(chuàng)新人才；培養(yǎng)模式
培養(yǎng)創(chuàng)新人才，是現(xiàn)代教育的基本目標和根本目的。創(chuàng)新已成為世界范圍內教育改革的焦點和教學改革的核心。在建設創(chuàng)新型國家的今天，如何深化教學和加強培養(yǎng)學生的創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力，將關系到國家的前途和命運，中等專業(yè)學校要擔負起全面推進素質教育，培養(yǎng)高素質創(chuàng)新人才的歷史使命。
一、護理專業(yè)人才培養(yǎng)模式現(xiàn)狀分析
隨著醫(yī)療模式發(fā)生了根本轉變，現(xiàn)有護理人才的素質結構、知識結構、能力結構受到了嚴峻的挑戰(zhàn)。現(xiàn)有護理人才培養(yǎng)模式滯后，表現(xiàn)為傳統(tǒng)教學模式過于陳舊（以理論灌輸為主的“填鴨式”教學模式）、培養(yǎng)目標單一，知識結構不能適應社會需求（未完全擺脫傳統(tǒng)生物醫(yī)學模式的影響）、創(chuàng)新精神和創(chuàng)新能力培養(yǎng)不夠、護理教學方法和內容尚未擺脫傳統(tǒng)醫(yī)學模式（仍以學科為中心；各課程間過分強調學科的系統(tǒng)性、完整性；教材編印周期長、內容陳舊、反映滯后；醫(yī)學教育傳統(tǒng)的三段式教學法，即基礎-臨床-實習也帶來了基礎與臨床割裂、理論脫離實際、臨床又脫離預防的局面）等等。
二、“前期趨同，后期分流”的護理創(chuàng)新人才培養(yǎng)模式
（一）護理創(chuàng)新人才的質量標準
1、人品與能力相結合。
2、理論和實踐相結合。3、繼承和批判相結合。
4、多種能力培養(yǎng)相結合（實踐動手能力、科學思維能力、獨立分析、解決問題的理念、勇氣和能力、自學能力等）。
（二）“前期趨同，后期分流”的護理創(chuàng)新人才培養(yǎng)模式的特點：
1、以整體人為中心的護理教育理念，進一步深化教學改革，以社會發(fā)展與需求為導向，培養(yǎng)“寬口徑，厚基礎，高素質，強能力”的創(chuàng)新人才為目的，培養(yǎng)目標明確，可操作性強。
2、進一步加強課程整合，優(yōu)化課程體系，使學生的知識結構符合護理創(chuàng)新人才質量標準的需要。
3、注重學生個性的發(fā)展，突出學生的主體地位。
（三）“前期趨同，后期分流”的護理創(chuàng)新人才培養(yǎng)模式的內容
1、素質教育體系：一方面要加強公共基礎課的教學，另一方面要增加選修課教學，包括人文社科類、科學研究類和護理專業(yè)類三種。
2、專業(yè)知識和技能培養(yǎng)體系：（1）減少專業(yè)課程，增加專業(yè)基礎課程，根據(jù)“后期分流”為臨床護理、社區(qū)護理和中西醫(yī)結合護理專業(yè)方向培養(yǎng)的原則，設置相應專業(yè)課程和專業(yè)選修課程。（2）優(yōu)化實驗教學體系。實驗中所要求的觀察、組織、應用等綜合能力，都與創(chuàng)新有關，減少驗證性實驗，增加綜合性、設計型實驗，學生可以自己選題，自己動手、自己設計，明顯加強學生的實踐動手能力。
3、創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力培養(yǎng)體系：（1）增加有關“創(chuàng)新”方面的選修課和講座，使學生掌握創(chuàng)新的基本規(guī)律，如創(chuàng)新的心理需求，創(chuàng)新的思維方法，創(chuàng)新的常用方法，創(chuàng)新應具備的冒險精神及承受挫折與失敗的心理素質等。（2）注重學生個體的發(fā)展，突出學生的主體地位。必修課的減少，選修課的增多，為學生選擇知識、選擇教師提供了機遇；后期實施的專業(yè)方向的分化，可為學生二次選擇發(fā)展方向提供一次有利機遇，特別是護理專業(yè)導師制方案的實施將為學生個性的發(fā)展、特長的挖掘、興趣愛好的實現(xiàn)提供制度保障。（3）實踐教學體系的優(yōu)化，可使學生的實踐能力得到訓練，特別是實驗室的開放，綜合性、設計型實驗的開出，可給學生提供多項展示自己創(chuàng)新才華的機會。（4）注重學生的自學能力，是培養(yǎng)創(chuàng)新人才性格特征的重要方面。圖書館、網(wǎng)上教學資源開放是培養(yǎng)學生自學意識、自學能力的有效途經(jīng)；設立“業(yè)務班主任”制度，可以幫助學生解決自學過程中的困惑和困難。
4、教學管理及運行體系：（1）加強教學過程的監(jiān)督、檢查，如“教學檢查制度”、“聽課制度”、“教學事故認定及處理辦法”以及有效的反饋機制等等。（2）狠抓考風考紀，教學管理中要明確“以考風促學風，以學風帶校風”的原則，制定或修改教考分離制度、閱卷辦法、考試成績分析的規(guī)定、臨床護理教學嚴格出入科考試制度等等。（3）加強師資隊伍建設，不斷提高教學質量。制定“高年資教師對青年教師的傳幫帶辦法”，加強教師業(yè)務素質、創(chuàng)新素質的培養(yǎng)等等。
總之，護理學創(chuàng)新人才的培養(yǎng)，應追求科學涵養(yǎng)與專業(yè)素質的結合，人文教育與文化素質的養(yǎng)成，心理個性與社會責任的融合，創(chuàng)新精神與應變能力的培植。創(chuàng)新機制的建立，更注重教育觀念由傳統(tǒng)向現(xiàn)代的更新，課程設置從局部走向整體優(yōu)化，教學模式運作從繼承走向改革、創(chuàng)新和發(fā)展，教育技術應用從微觀改善走向宏觀的大手筆立新等。當代護理中專生的創(chuàng)新能力影響著我國護理專業(yè)前進的步伐，為此我們必須更新教育觀念，深化教學改革，為培養(yǎng)出一大批高素質護理創(chuàng)新人才而不懈努力。
參考文獻：
[1]汪金萍.淺談新世紀護理人才培養(yǎng)模式教學改革[J]，中化現(xiàn)代護理學雜志，2006，3（3）：255.
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關鍵詞：高校人才培養(yǎng) 勞動力市場 對接
改革開放的開展以來，中國高校在人才培養(yǎng)方面穩(wěn)步發(fā)展，為勞動力市場源源不斷提供了大量的優(yōu)質人才，但隨著社會的發(fā)展，中國的高校人才培養(yǎng)與勞動力市場對接卻出現(xiàn)了問題和矛盾。每年都有大量的高校畢業(yè)生因為這一矛盾不能找到理想的工作，阻礙了高校人才的發(fā)展。如何尋求有效的措施解決這一問題，成為促進高校人才培養(yǎng)與勞動力市場和諧對接的當務之急。
一、改革開放以來中國高校人才培養(yǎng)與勞動力市場的對接存在的問題
（一）高校畢業(yè)生找工作難與勞動力市場人員緊缺的矛盾
現(xiàn)如今高校畢業(yè)生和勞動力市場出現(xiàn)了這么一幕讓人費解的矛盾：畢業(yè)生總是喊著找工作難，而勞動力市場總是喊著人力資源緊缺。為什么出現(xiàn)了這樣的矛盾問題呢？這其中的原因主要有：一是專業(yè)限制原因，有的高校畢業(yè)生之所以找不到工作是因為專業(yè)不對口，許多的行業(yè)需要有專門的知識水平和專業(yè)的操作技能，沒有涉獵過這樣專業(yè)的求職者往往被拒之門外，有心想去工作，卻沒有資格去，導致這個行業(yè)勞動力資源短缺。二是冷門、熱門工作應聘人數(shù)不均勻的原因，待遇好的工作使高校畢業(yè)生多到擠破頭皮去應聘，大批的畢業(yè)生就得不到工作；待遇差的工作門可羅雀，少的可憐，造成人力資源的緊缺。
（二）缺乏有效的機制調節(jié)高校人才培養(yǎng)與勞動力市場的對接問題
改革開放以來，為了響應了政策的號召，中國高校加大了對人才的培養(yǎng)力度，逐年進行高校生源擴招，相應的高校畢業(yè)生逐年在增加，而且每年的增幅都很大。由于缺乏有效的調節(jié)機制，龐大的畢業(yè)生大軍每年都會有大量剩余，而勞動力市場也年年緊缺人力資源。許多畢業(yè)生由于沒有有效的引導，導致常年失業(yè)，大批的人才資源被浪費，勞動力市場也由于勞動力緊缺而被阻礙了發(fā)展。高校的人才培養(yǎng)也往往是缺乏指導，不能根據(jù)勞動力市場的實際需求進行調整，導致每年都培養(yǎng)了大量的人才無用武之地。從某種意義上來講，高校屬于供應者，勞動力市場屬于需求者，高校培養(yǎng)的人才相當于商品，高校、勞動力市場和人才三者之間形成了一種供求關系，現(xiàn)在這種供求關系鏈由于缺乏一個整體調節(jié)機制，導致及其的不平衡。現(xiàn)在高校人才培養(yǎng)與勞動力市場的對接迫切需要一個有效的機制進行調整，幫助高校培養(yǎng)的人才能夠適應勞動市場的發(fā)展需求，幫助勞動力市場有效的接納高校畢業(yè)人才，實現(xiàn)高校人才培養(yǎng)與勞動力市場的對接吻合。
二、促進高校人才培養(yǎng)與勞動力市場的對接的意見和建議
（一）增加畢業(yè)前實習實踐活動、加強大學生就業(yè)指導培訓
高校應增加畢業(yè)生畢業(yè)之前的實習實踐活動，多深入到企業(yè)的內部進行實踐，這樣可以增加學生在企業(yè)工作的經(jīng)歷和經(jīng)驗，很大程度上能幫助學生了解自己的優(yōu)點和缺點，回到學校能及時的進行補充學習，提升自己的業(yè)務水平和技能素質，使自己畢業(yè)之后能具有適應企業(yè)的需求的技能。高校應該在人才培養(yǎng)過程中，打破傳統(tǒng)的課堂教育，將課堂開設在市場中、企業(yè)中或者公司中，通過真實的環(huán)境引導學生用理論知識解決現(xiàn)場問題，不僅能激發(fā)學生學習的興趣，也能讓學生在實踐中得到鍛煉。高校還應該在大學課堂上多增設就業(yè)指導課程，請有豐富工作經(jīng)驗的講師教授給學生做講座，培養(yǎng)學生進行人生規(guī)劃，為自己的未來就業(yè)設定目標，為實現(xiàn)理想的目標作出合理的規(guī)劃，為將來畢業(yè)之后就業(yè)工作架橋鋪路。
（二）加強高校與企業(yè)合作，調整高校人才培養(yǎng)方向
高校應該重視與企業(yè)的合作，深入了解企業(yè)實際的用人需求，簽訂合作意向，不斷調整高校的人才培養(yǎng)方向，根據(jù)社會整體的企業(yè)行業(yè)用人需求進行人才培養(yǎng)。在市場經(jīng)濟日益完善的今天，我們高校的人才培養(yǎng)應該適應市場經(jīng)濟的發(fā)展，高校向勞動力市場輸出的人才應當是滿足市場實際需求的，在高校的就業(yè)教育師資隊伍中引進一定數(shù)量企事業(yè)家，保證高校的就業(yè)指導培訓能切合實際，真正的提升學生的就業(yè)能力和水平；發(fā)揮企事業(yè)家的榜樣示范帶頭作用，激勵學生向優(yōu)秀企事業(yè)家學習的欲望，深入學習理論業(yè)務知識，不斷地提升學生的各項技術能力和素質水平。努力將自己打造成適應市場、適應企業(yè)發(fā)展的素質高、業(yè)務精、基礎扎實的優(yōu)質全能型人才。
（三）完善相應的機制體系，調節(jié)高校人才培養(yǎng)與勞動力市場對接吻合
機制體系的完善包括：高校內部機制體系的完善、企業(yè)監(jiān)督調節(jié)體制的完善和政府部門對大學生就業(yè)問題的體制完善。高校應當完善相應的體制建設，提高人才培養(yǎng)的優(yōu)質性和與時俱進性，人才培養(yǎng)要不斷適應市場經(jīng)濟的發(fā)展。企業(yè)也要建立監(jiān)督機制，及時的將高校畢業(yè)生的實際表現(xiàn)反饋給高校，讓高校及時作出調整，適應企業(yè)的發(fā)展。政府部門也應該建立相關的機制，保障大學畢業(yè)生就業(yè)的優(yōu)先性，開辟大學生就業(yè)路色通道，實現(xiàn)高校人才培養(yǎng)與勞動力市場完美對接。
三、總結
關鍵詞：可雇傭性理論；商務英語人才培養(yǎng)；改革方案
中圖分類號：G648文獻標識碼：B文章編號：1672-1578（2015）01-0002-02
1.前言
隨著世界經(jīng)濟全球一體化的不斷加深，中國與世界各國的商務往來日益頻繁，經(jīng)濟的快速發(fā)展要求我們培養(yǎng)越來越多的"具有較強的英語語言技能和廣博的商務專業(yè)知識"復合型、應用型、國際型商務英語人才。為適應這種人才需求，各高校從上世紀90年代起，開始建立商務英語專業(yè)，僅二十年就將其發(fā)展成為一個獨立本科專業(yè)，受到社會關注。根據(jù)教育部官方網(wǎng)站的數(shù)據(jù)統(tǒng)計，截至2014年8月，我國已有248所高校設立了商務英語本科專業(yè)。盡管專業(yè)課程設置結合了商務和英語知識，突出了復合型和應用型的特點，許多商務英語專業(yè)的畢業(yè)生，卻存在著不能很好的適應企業(yè)要求、應用技能不精、需要重新學習某些知識或技能等問題，這也反應出高校在商務英語專業(yè)人才培養(yǎng)方面理論與實踐脫節(jié)等問題。如何提高商務英語英語專業(yè)學生的可雇傭性技能，使其將所學知識應用到工作崗位中，快速適應職場角色，是商務英語人才培養(yǎng)改革方案中亟待解決的問題。
2.可雇傭性理論
可雇傭性（employability）作為一種勞動力市場政策分析的工具，自20世紀90年代起已在歐美等國家廣泛應用于大學生就業(yè)問題的研究。它是指大學畢業(yè)生獲得最初就業(yè)、維持就業(yè)和必要時獲取新的就業(yè)的可能性（Hillage & Pollard，1998）。可雇傭性依賴于個人人力資本存量、個人展示人力資本的能力和勞動力市場環(huán)境三個方面。也就是說，可雇傭性體現(xiàn)在學生能力與崗位需要能力之間的聯(lián)系，同時也是應聘者展示出來的能勝任某種工作的潛在特點。換個角度說，可雇傭性并非是一種雇傭與否的結果，而是一種涉及雇傭現(xiàn)象的學習能力。國外的研究表明，大學畢業(yè)生學會做事的速度依賴于他們在正規(guī)教育中所獲得的能力水平和類型，這說明可雇用性是可以通過高等教育來獲得的。
那么，高等教育如何才能提升個體的可雇傭性呢？這即是可雇傭性教育模式所要探索的內容。
3.基于可雇傭理論視域下商務英語人才培養(yǎng)中存在的問題
我國經(jīng)濟社會的高速發(fā)展需要大量的商務英語類人才，然而經(jīng)過調查發(fā)現(xiàn)，目前開設商務英語專業(yè)課程的各大高校在人才培養(yǎng)方面普遍存在以下問題：
3.1師資力量不足、質量參差不齊。由于商務英語專業(yè)較其他專業(yè)開設較晚，全國開設商務英語專業(yè)博士、碩士學位的高校少之又少，具有商務英語博士、碩士學位的人才短缺，很大比例的商務英語專業(yè)教師由英語語言文學專業(yè)或其他相關專業(yè)教師擔任，這就存在師資力量不足、不專業(yè)的問題。另外，英語語言文學專業(yè)或其他相關專業(yè)教師都以本專業(yè)的思路繼續(xù)指導商務專業(yè)的學習，無法將商務學習和英語學習結合起來，形成清晰準確的商務英語教學定位。再加上教師本身缺乏與專業(yè)相對應的實踐培訓，更缺乏商務方面的實踐經(jīng)驗，無法給予學生有針對性的指導，無助于復合型、應用型商務英語人才的培養(yǎng)。這在一定程度上導致商務英語專業(yè)畢業(yè)生專業(yè)能力不足，可雇傭性降低。
3.2課程繁雜，缺乏重點指向性。經(jīng)過筆者實地走訪調查，商務英語專業(yè)開設的課程除了基本的商務英語聽、說、讀、寫課程外，還開設了國際貿易實務、國際金融、國際商務談判、國際單證實務、經(jīng)濟學基礎、管理學基礎、跨文化商務溝通、人力資源管理、演講的藝術等十幾門專業(yè)課程。由于課程繁雜，其中部分需要幾個學期學習的課程壓縮至一到兩個學期完成，部分學生反映"課程僅學到皮毛、知識遺忘率很高，僅僅學習理論而缺乏實踐"等種種問題。學校旨在培養(yǎng)復合型、多面手式的人才，卻忽略了學生可雇傭能力的提高。另外，課程設置主要關注知識技能方面的培養(yǎng)，忽視了學生職業(yè)道德、職業(yè)發(fā)展方面的教育。這樣培養(yǎng)出來的學生也很難稱的上是社會、企業(yè)所需要的人才。
3.3授課方式傳統(tǒng)，缺乏實踐鍛煉。目前高校商務英語專業(yè)授課方式仍為傳統(tǒng)的教材授課輔以多媒體、案例分析等方式，教學模式缺乏創(chuàng)新。課本和材料陳舊過時，實用性不強，仍局限于英語文學的思路和形式。課堂氣氛沉悶，知識的學習僅靠死板記憶，應付完考試后就很快忘記。這些因素都使學生很難將課程中的知識轉化為工作中所需要的技能，降低了可雇傭性。
學校為在校生提供的實踐機會不足。學校很少提供學生到企業(yè)實踐鍛煉的機會，學生缺乏在真實商務氛圍中的鍛煉，學生很難將學習到的知識及時轉化為經(jīng)濟環(huán)境中企業(yè)所需要的技能，造成難以入職或入職后需要重新學習、培訓某些技能等問題。
4.基于可雇傭理論視域下商務英語人才培養(yǎng)的改革方案
可雇傭性理論不僅強調學生的知識、技能、能力，還對學生的個人品質和可雇傭提出了非常明確的要求。這意味著，畢業(yè)生自身素質全面性和素質的高低與獲得工作的可能性密切相關。因此，可雇用性理論可以為商務英語人才培養(yǎng)改革方案在內容、途徑、方式等多方面提供積極而有價值的指導。
4.1改革教育思路，提高教師教育水平。聘請本專業(yè)博、碩士生，明確商務專業(yè)的定位，用具有商務英語專業(yè)特色的思路指導學生。同時，可以吸納社會上有實踐經(jīng)驗的專業(yè)人才，為商務英語師資建設注入新鮮力量。對于已有的師資隊伍，或采取教師定期到企業(yè)掛職的方式提高教師專業(yè)水平，亦或是聘請本地相關企業(yè)如海關、外貿公司等管理人定期到學校培訓的方式，一方面引導教師走出象牙塔，了解社會和市場需求，培養(yǎng)適應市場的人才；另一方面引導教師改變原有專業(yè)思路，盡早實現(xiàn)教師轉型，使商務英語教師成為既懂英語又懂專業(yè)，不斷探索創(chuàng)新的"雙師型"人才。
4.2改革課程設置。經(jīng)濟社會需求下的商務英語人才跨度是十分廣泛的，將學生培養(yǎng)一個能夠適應各個方面的人才并不現(xiàn)實，廣泛的授課導致的結果必然是學習的多，精通的少。因此，改革課程設置勢在必行。可以在安排好商務英語聽說讀寫方面的基礎上，將課程分為國際貿易方向、國際金融方向和國際商務方向，各方向下開設相關課程，讓學生按興趣選擇方向，學習特定方向專業(yè)的內容，提高專業(yè)技能。這樣既突出了學科的系統(tǒng)性，又能突出重點，引導學生學有所長，學有所用。
4.3改革授課方式。改變以教師為核心的傳統(tǒng)課堂，以學生為中心，運用多媒體教學，探究式學習，案例教學，小組討論，模擬談判等多元化方式，將平面的書本知識轉化為立體的實踐技能。同時增加自主學習環(huán)節(jié)，發(fā)揮學生的主觀能動性，讓學生充分接觸多種媒介，如英語報刊，電視節(jié)目，商務網(wǎng)站等，了解第一手資料，掌握前沿動態(tài)，提升自我學習和信息獲取能力。
4.4建立校企聯(lián)合培養(yǎng)平臺，建立"學習――實習――學習"的培養(yǎng)方式，通過讓學生定期到相關企業(yè)實習或者企業(yè)在校建立培養(yǎng)平臺的方式，定向培養(yǎng)適合企業(yè)特定需求的人才，這是提高學生可雇傭性的最直接、效果最明顯的方式。另外，"學習――實習――學習"的培養(yǎng)方式將理論教學與實踐教學有機結合，便于發(fā)現(xiàn)學生實踐中的問題，為學校教育提供參考，改善學校教育的不足，利于企業(yè)與高校之間建立良性互動。同時也可以將共性教育與個性教育相結合，有針對性地解決學生在理論和實踐中的問題，提高可雇傭性。
4.5注重學生綜合素質培養(yǎng)，提高學生的可雇傭性。可以在專業(yè)課程的基礎上加入就業(yè)指導方面的課程，為學生提供職業(yè)生涯規(guī)劃指導，引導學生選擇感興趣同時又與自身能力匹配的行業(yè)和企業(yè)并科學地搜集信息；幫助學生提高簡歷制作、形象設計、簡歷投遞、面試準備、面試表現(xiàn)方面的的能力；同時幫助他們樹立正確的擇業(yè)觀和就業(yè)觀。讓學生在走上工作崗位后具備高度的責任心、職業(yè)道德和敬業(yè)精神。
5.結論
將可雇傭性理論應用于高校商務英語專業(yè)人才培養(yǎng)的改革研究中本身就是一項創(chuàng)新，其目的在于將可雇傭性理論作為指導，改革目前商務英語人才培養(yǎng)中存在的各種問題，提高畢業(yè)生的可雇傭性，指導高校和教師培養(yǎng)適應社會、企業(yè)所需要的復合型、應用型高素質商務英語人才。
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作者簡介：
藥理學是聯(lián)系基礎醫(yī)學與臨床醫(yī)學的重要紐帶，是醫(yī)學教育的一塊重要的基石。藥理學的涉及面非常廣泛，知識涵蓋內容多，記憶量大，并且隨著醫(yī)療事業(yè)的發(fā)展，新藥特藥復方制劑等發(fā)展迅速，給藥理學的學習帶來了更多的任務，并且大多數(shù)醫(yī)學院校學生在學習藥理的時候還沒有接觸臨床，對疾病缺乏客觀、直接的認識，學起藥理來更覺得難上加難，課堂枯燥，知識難記，極大地影響了學生的學習興趣，課堂授課無法取得應有的效果。面對如此教學境況，教師應當從實際入手，分析影響教學效果的相關因素，改進教學思想、教學方法、課程內容，調動學生學習的積極性，提高藥理學教學質量，為臨床用藥打下堅實的基礎。
1.更新教學內容，滿足社會發(fā)展的需要
1.1創(chuàng)新課程內容設計。
教育服務于社會發(fā)展，近些年來我國的教育改革在不斷向社會發(fā)展的方向與要求靠攏，藥理學課程內容設計要遵循自然發(fā)展的規(guī)律，滿足時展的需要，才能找準學科在人才培養(yǎng)中的定位，并貫徹實施。一方面以生物化學、生理學、病理學等學科為基礎，闡明藥理作用及作用的原理，另一方面為臨床醫(yī)學奠定基礎，在臨床上特別強調用藥問題，讓學生在學習過程中根據(jù)藥物的特性制定用藥規(guī)劃，有目的地通過藥理學將各學科有機結合起來，能夠做到既擁有扎實的理論基礎，又有靈活運用的技能，并有機會通過思考實踐加以創(chuàng)新，在課程內容設計上要貼合實際，新穎有趣，關注前沿，才能建立一套行之有效的課程教育體系。另外，在完善課程體系的基礎上，完成教學大綱要求的必講內容，教師還可以根據(jù)每年的流行信息開展研討活動，為課程補充新的內容，拓展課程知識，深掘課程內涵，不斷充實教學大綱、完善教學日歷，理論課程與實踐并重，培養(yǎng)學生的綜合素質。
1.2注重教材的科學性、先進性和趣味性。
藥理學習本身比較嚴謹枯燥，生僻的概念、復雜的內容很容易讓學生產(chǎn)生逆反心理，教材的選擇對于教學效果有直接影響，是學生學習直接面對的重要工具。因此，在教材上要多下工夫，所選用的教材不僅要反映出學科專業(yè)的特點和要求，滿足本課程所需的基礎，而且要與時俱進，具有先進、科學的前沿理論，還要與其他學科銜接流暢、平衡、統(tǒng)一。我國的教材編寫較注重知識的傳承性、學科的系統(tǒng)性，課程內容繁雜，重點在灌輸知識，繼承已有，對于學生思維的開發(fā)相對較少。另外，文字編寫占了很大篇幅，圖片、表格等其他方式的輔助較少，這在無形中使教材顯得無趣無味，只有文字表達相對蒼白。另外，教材內容多偏重于介紹藥物的作用機制，對林場新藥的介紹相對較少，并且在課堂上較少涉及，這一點要進行改進，要將課堂的教、學、用聯(lián)系起來，避免出現(xiàn)課堂中學的藥物臨床沒有應用，臨床應用的藥物課堂卻不講授的錯位現(xiàn)象，讓學生在課堂中多多接觸新藥及藥物的研究進展，增強課堂的先進性和趣味性，創(chuàng)造輕松、快樂的課堂氛圍。
2.更新教學方式，推進教學改革
2.1提高學生學習興趣，培養(yǎng)學生創(chuàng)新能力。
學習興趣是學生學習的內在動力，激發(fā)學生的學習興趣是藥理學教學中應當重視的因素，教師要做好課程設計，創(chuàng)造有利于教學的積極氛圍，引起學生對于課堂知識的注意，并引導學生主動去探索、去分析，調動學生的學習熱情，教師適時給予引導和指正即可，主要目的在于讓學生主動參與到學習中。比如在講授有機磷農(nóng)藥中毒的內容時，可以先給學生播放一些有機磷農(nóng)藥中毒后的紀錄片，引導學生分析中毒機制，思考解毒辦法，如此不僅能夠幫助學生鞏固課堂知識，更能夠提高學生的自主學習能力，在課堂上還可以圍繞問題讓學生進行討論和探究，在共同分析的時候對知識加深理解，并且活躍課堂氛圍，強化學生的創(chuàng)新思維能力。
2.2更新教學思想觀念，運用多元化教學手段。
科學、合理的教學方法是提高課堂教學效率的有效途徑，傳統(tǒng)的教學模式注重以教材為中心，課堂教授知識為主，學生學習十分被動，死記硬背而不會活學活用，如此學會的藥理知識很難應用到實際臨床中，造成學科脫節(jié)，學用分離。針對這種情況，我們可以引入案例教學，課堂教學以病例為引，開展授課，學生可以直觀接觸到臨床病例，對病理能有更深入的觀察和見解，根據(jù)病例再引入藥理，遵循規(guī)律，逐步深入。學生通過病例對于發(fā)病機制、藥物機制都有了更加深刻的理解和記憶，也強化了對于藥物的熟悉感，這種教學方式將藥理學的橋梁作用充分體現(xiàn)了出來。
隨著科技的進步，多媒體普遍應用于教學，電子課件、網(wǎng)絡平臺、課程建設等多媒體方式為教學帶來了更加新穎的課堂方式，對學生具有很強的吸引力。應用多媒體教學，可以將藥理學中的一些抽象概念具象化，讓問題更加直觀、化繁為簡，對于提高教學質量十分有用。
2.3積極開展雙語學習，培養(yǎng)國際型醫(yī)藥人才。
全球一體化加速了國際之間的融合，將來的醫(yī)藥人才不僅要具備扎實的專業(yè)基礎，還要會講一口流利的外語，這是現(xiàn)在對于醫(yī)藥人才培養(yǎng)的一個重點。可以采取英語課件漢語講授和漢語課件英語講授的方式教學，強化學生的雙語語境。在此，首先教師要提高外語素質，才能準備一堂精彩的雙語課教學。雖然我們在實踐過程中遇到種種困難，但是針對問題及時進行調整和改革，能夠有效促進雙語課堂的建設，對學生是很有助益的。
人民法院審理離婚案件，涉及分割夫妻共同財產(chǎn)中以一方名義在合伙企業(yè)中的出資，另一方不是該企業(yè)合伙人的，另一方可以要求對方按其在合伙企業(yè)中的出資給予價值總額一半或適當?shù)慕?jīng)濟補償；當夫妻雙方協(xié)商一致，將其合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額全部或者部分轉讓給對方時，按以下情形分別處理：
（一）其他合伙人一致同意的，該配偶依法取得合伙人地位；
（二）其他合伙人不同意轉讓，在同等條件下行使優(yōu)先受讓權的，可以對轉讓所得的財產(chǎn)進行分割；
（三）其他合伙人不同意轉讓，也不行使優(yōu)先受讓權，但同意該合伙人退伙或者退還部分財產(chǎn)份額的，可以對退還的財產(chǎn)進行分割；
（四）其他合伙人既不同意轉讓，也不行使優(yōu)先受讓權，又不同意該合伙人退伙或者退還部分財產(chǎn)份額的，視為全體合伙人同意轉讓，該配偶依法取得合伙人地位。
【關鍵詞】個人理財；問卷調查；現(xiàn)狀分析
理論上講，當出現(xiàn)個人財產(chǎn)時，個人對財產(chǎn)進行管理，個人理財也就隨之產(chǎn)生了。當前我國經(jīng)濟正處在快速發(fā)展狀態(tài)，社會金融環(huán)境日新月異，個人財富快速積累，個人理財規(guī)劃服務市場需求正在快速壯大，但是，由于不同的社會歷史階段和國家社會形態(tài)的不同，個人理財在整個社會大環(huán)境條件下的形式也不同。而對于不同種類的理財機構和不同品種的理財產(chǎn)品，個人的選擇往往是信息不對稱的，這就要求金融機構順應需求的潮流開發(fā)個性化的理財產(chǎn)品。
一、我國個人理財發(fā)展階段分析
根據(jù)個人理財發(fā)展成熟程度，將其劃分為三個不同的階段：初級階段、發(fā)展階段和高級階段。
改革開放以來我國經(jīng)濟得到了快速的發(fā)展，個人財富也得到了較大的積累。由于當前我國經(jīng)濟處在轉型期，財富掌握力度分配不均衡，居民整體文化素質正在發(fā)展中，使得我國個人理財狀況出現(xiàn)了多階段并存的復雜情景。首先，農(nóng)村以及偏遠地區(qū)個人理財仍然處在初級階段甚至是原始階段，個人理財沒有專業(yè)的理財理論為支撐，幾乎沒有投資理財，收入主要依賴固定的工資或經(jīng)營收入。其次，在廣大大中小城市人群中，主要存在的狀況是發(fā)展階段，人們的財富有了更多的結余，為了追求更多的回報和收入，人們往往想把閑置的錢財用于投資，但受各種原因的閑置不能進行直接投資，而另一部分人則是急需資金用于經(jīng)營，但是又不能直接從資金擁有者那里獲得大量的資金。從主體上講資金擁有者擁有更多的可投資資金，同時也主動有投資的意愿，他們會主動學習理財知識并了解各種投資方向，會主動向專業(yè)人士咨詢投資建議。最后，在小部分較為富裕的群體中，正在嘗試著高級階段的理財方式。高級階段社會經(jīng)濟進一步發(fā)展，資金需求劇增，可投資途徑門類繁多，非專業(yè)人士已不能全面了解各種投資理財途徑，這樣就需要委托專業(yè)理財規(guī)劃師給予幫助管理。專業(yè)理財規(guī)劃師根據(jù)客戶的實際收入以及客戶的要求制定合理的理財方案，經(jīng)客戶同意后由理財規(guī)劃師完成投資理財，并定期向客戶匯報財產(chǎn)管理情況。因此，當前我國個人理財狀況主要處在發(fā)展階段，同時，又有初級階段的共存并且將，而高級階段也剛剛開始發(fā)展，并將會以迅猛的速度發(fā)展。
二、對52名2008年畢業(yè)大學生個人理財狀況調查以及分析
大學畢業(yè)的80后人群正在逐步成為社會的主要群體，他們的理財行為將是我國將來十年甚至二十年個人理財?shù)闹饕袨榉较颉Ｒ蚨鴮π庐厴I(yè)大學生個人理財情況進行分析調查非常重要。
我們對某高校2008年畢業(yè)的52名大學生進行了不記名問卷調查。我們所問卷的對象是大學畢業(yè)并且工作5年的小部分人群。在52名調查者中，其中有30名在大城市工作，有22人來自偏遠的小城市。從家庭收入來看，來自大城市的被調查者中五萬以下的有10人，五萬到十萬有10人，十萬到二十萬有7人，二十萬以上的有三人；來自偏遠小城市的被調查者中，五萬元以下的15人，五萬到十萬的有6人，十萬到二十萬的有1人，二十萬以上的有0人。而對結余財富的處理方式，來自大城市中的調查者有20%是銀行定期存儲，5%進行基金投資，20%進行股票投資；來自偏遠小城市的調查者他們中有60%是銀行定期存儲，5%進行基金投資，2%進行股票投資。而在所有的調查者中只有20%對個人理財有所了解，3%對個人理財知識進行學習，大部分完全沒有人向專業(yè)理財人員進行過咨詢，更沒有將個人多余財富委托給專業(yè)理財規(guī)劃師管理。
通過對我國現(xiàn)有個人理財狀況進行分析，并結合我們所做的小范圍問卷調查，我國個人理財狀況呈現(xiàn)出錯綜復雜的局面。偏遠的小城市調查者由于對理財知識的了解不全面，個人理財仍然處在初級階段甚至是原始階段，個人理財沒有專業(yè)的理財理論為支撐，幾乎沒有投資理財，關注渠道也較為狹窄，并且大部分人收入主要依賴固定的工資或經(jīng)營收入，在處理多余的錢的方式上，多數(shù)人選擇了儲蓄，呈現(xiàn)理財方式過于單一；而在廣大大中城市調查者中，主要存在的狀況是發(fā)展階段，人們的財富有了更多的結余往往想把閑置的錢財用于投資，同時也主動有投資的意愿，他們會主動學習理財知識并了解各種投資方向，會主動向專業(yè)人士咨詢投資建議，并且正在嘗試著高級階段的理財方式，這樣就需要委托專業(yè)理財規(guī)劃師幫助管理。
另外，這部分群體對新事物新方法的接受能力較強，主動意愿嘗試新鮮事物。同時他們正在成長為社會的中堅力量，將會影響著我國經(jīng)濟社會今后十到二十年的發(fā)展。因此，及早開發(fā)這部分人群的個人理財業(yè)務是當務之急，并且，由于這部分群體特使得更容易在他們中間開展高級階段的個人理財規(guī)劃業(yè)務。
三、我國個人理財發(fā)展方向
當前我國金融機構面臨的最大難題就是市場需求不足。雖然我國金融機構努力開拓著個人理財服務市場，但是，我國個人理財服務市場總體上仍處于發(fā)展階段。金融市場比較混亂，理財產(chǎn)品名目繁多，缺乏系統(tǒng)有效的管理，這使得個人理財服務市場的開發(fā)受到嚴重的阻礙。因此，合理分析規(guī)劃個人理財服務成為必需。
（一）合理規(guī)范投資理財產(chǎn)品
當前市場上主要的個人理財服務主要的方式是投資理財產(chǎn)品的開發(fā)，而市場上主要的理財產(chǎn)品主要可分為：最傳統(tǒng)渠道——儲蓄，風險與收益同在——債券，保障性投資——保險，專家理財投資——基金信托，高風險投資——股票，實實在在的投資——收藏，甚至包括彩票[4]，這些理財投資產(chǎn)品經(jīng)過不同金融機構開發(fā)出品種多樣的理財產(chǎn)品，這就造成了市場上的混亂。由于市場管理混亂，有些金融機構打著投資理財?shù)幕献樱瑢⒖蛻舻馁Y金挪用，給客戶造成極大的損失，同時，也嚴重損害了客戶對金融機構的信任。另外，金融機構只看重投資理財產(chǎn)品的開發(fā)，而忽視了個人理財規(guī)劃的真正含義，忽略了客戶利益是以金融機構提供物超所值的理財服務為前提的，而認為投資理財只是個人理財規(guī)劃很小的一部分，個人理財規(guī)劃不單純是個人結余資金的管理，同時包括個人債務，個人收入，以及個人消費的管理。因此，良好的個人理財規(guī)劃服務應該是全面的，金融機構應當嚴格規(guī)范自身的服務方式，全面考慮客戶的需求。
（二）個人理財服務的個性化
社會個體形形各不相同，同一年段的人其所從事的職業(yè)不同，相同職業(yè)的人其家庭狀況不同，其經(jīng)濟情況也是個不相同，即使是相同職業(yè)家庭狀況也類似的個體，其消費習慣或消費以及理財心理也不相同，可見，不同的個體對于個人理財規(guī)劃服務的需求也不盡相同。因此，開展個人理財規(guī)劃服務要根據(jù)個人特點制定個性化理財規(guī)劃，個人理財服務將朝著個性化服務方向進一步深化。
隨著現(xiàn)代高科技的發(fā)展，金融領域也會用到高科技技術。引進數(shù)字化信息化管理模式，構建個人理財規(guī)劃數(shù)學模型，是當前個人理財規(guī)劃服務行業(yè)中一個重要的任務。該模型參數(shù)應當考慮客戶的年齡、職業(yè)、家庭負擔、消費習慣、社會經(jīng)濟發(fā)展狀況、社會經(jīng)濟大事件以及社會經(jīng)濟穩(wěn)定情況，為客戶提供一個直觀的數(shù)據(jù)參考，該數(shù)據(jù)應當能夠及時提醒客戶，應當進行何種個人理財調整。
（三）以銀行存儲卡為中心開發(fā)個體服務
隨著市場競爭的加劇，國內金融機構逐步確立以客戶為中心根據(jù)客戶需求開發(fā)新產(chǎn)品，有差別、有選擇地進行金融產(chǎn)品的營銷和客戶服務。我國要進行個人理財規(guī)劃服務，銀行具有得天獨厚的地位，因為，當前我國居民主要結余錢財?shù)拇鎯Ψ绞骄痛嬖阢y行，而且，我國居民的主要借貸對象也是銀行。銀行作為中間人應當充分利用自己的條件，開發(fā)個人理財規(guī)劃。
具體操作上，通過客戶在銀行開戶時所留下的信息以及與銀行接觸的機會，銀行應當積極的為客戶提供一些免費的理財規(guī)劃知識，逐漸建立客戶對銀行的信任。在合法的前體下讓客戶主動提供個人基本的財務情況，銀行根據(jù)客戶基本情況為客戶提供一對一的免費咨詢，給客戶提出科學的消費、投資甚至借貸規(guī)劃，并定期為客戶提供當前社會經(jīng)濟狀況分析，根據(jù)客戶的實際經(jīng)濟情況實時提供理財建議。在這樣條件下，銀行逐漸與客戶建立穩(wěn)固的服務關系，當客戶需要進行投資理財時，銀行及時給與正確的引導。
四、結束語
綜上，通過對我國現(xiàn)有個人理財狀況進行分析，并結合我們所做的小范圍問卷調查，我國個人理財狀況呈現(xiàn)出錯綜復雜的局面，并依據(jù)現(xiàn)有市場發(fā)展情況為金融機構提供一些改進意見。相信不久的將來我國個人理財規(guī)劃服務將進入高級階段。
參考文獻：
一、個人理財業(yè)務服務“三農(nóng)”的現(xiàn)狀
近兩年來，江西省余干縣的農(nóng)村家庭平均年收入增長率約為19%。農(nóng)民口袋里有了錢，對“錢生錢”很有興趣，卻不懂如何進一步運用理財手段使“錢生錢”，導致當?shù)丶s70%的農(nóng)民將多年積蓄用在蓋房上，受民間借貸年利率達18%左右的高利率推動，約有20%的農(nóng)民參與民間借貸活動，制約著農(nóng)村理財市場的發(fā)展。
目前農(nóng)村理財業(yè)務的開展，普遍存在以下問題：
1、對農(nóng)村拓展個人理財業(yè)務認識不足。
大中城市的理財市場競爭趨于白熱化，而在廣大農(nóng)村卻悄無聲息。眾多的理財產(chǎn)品，其市場定位幾乎“忽略”了占全國總人口80%的農(nóng)民，大部分農(nóng)民無緣享受城市居民的理財服務。對筆者所在縣農(nóng)民的理財意愿進行的調查表明，約78%的調查對象表示，隨著“送金融知識下鄉(xiāng)”等活動的深入開展，農(nóng)民對于高收益、低風險的金融理財這塊美味的“奶酪”，期待能夠享受。可以說，農(nóng)村個人理財?shù)臐撛谛枨笫志薮螅且粔K急待開發(fā)的肥沃田野。
2、缺乏專業(yè)的個人理財人員。
個人理財業(yè)務是一項綜合性業(yè)務，要求理財人員必須全面了解理財產(chǎn)品的各項功能，熟練掌握保險、法律、稅收、財務等多方面知識，具備豐富的操作經(jīng)驗，并有良好的交際和協(xié)調能力。目前,基層行個人理財業(yè)務剛剛起步，缺乏專業(yè)的個人理財人員, 理財人員往往是由一線營銷人員兼任。這些人員缺乏對理財過程中金融工具的選擇能力，及獨立為農(nóng)民制訂個性化理財規(guī)劃的能力。由于人員素質跟不上，目前個人理財業(yè)務主要是資產(chǎn)治理業(yè)務，且僅停留在產(chǎn)品上，深層次的理財業(yè)務無法開展，管理的隨意性也就更大?
3、產(chǎn)品宣傳方式單一,不夠規(guī)范。
目前,基層行對個人理財產(chǎn)品宣傳方式均以張貼條幅、在營業(yè)場所宣傳為主，方式簡單?同時,部分銷售人員對個人理財產(chǎn)品宣傳不夠規(guī)范，片面強調低風險、高收益,未向農(nóng)民充分揭示投資可能產(chǎn)生的風險,存在重視個人理財業(yè)務收益宣傳、忽視個人理財業(yè)務風險宣傳等問題?
4、個人理財產(chǎn)品單一,缺乏有吸引力的個人理財產(chǎn)品。
目前，基層行銷售的個人理財產(chǎn)品比較單一,主要是儲蓄結構性的個人理財產(chǎn)品，收益率對農(nóng)民的吸引力不大,因此銷量也不多?個人理財產(chǎn)品主要定位于中高端農(nóng)民，理財金額起點高、服務專業(yè)化水平高，而農(nóng)民的收入帶有較強的周期性和季節(jié)性，較難滿足基金等理財產(chǎn)品的投資要求，導致農(nóng)戶個人投資渠道狹窄。銀行卡、電子銀行、代客理財?shù)仍诔鞘惺制占暗臉I(yè)務品種，在農(nóng)村仍然處于起步階段。
二、發(fā)揮個人理財業(yè)務在服務“三農(nóng)”中作用的措施
幫助農(nóng)民理好財，使其能夠享受到現(xiàn)財服務，既是切實服務“三農(nóng)”的責任所系，更是農(nóng)行自身規(guī)避城市中的激烈競爭、尋求新的效益增長點的當務之急。筆者認為，應從以下幾方面開展好個人理財業(yè)務，提高農(nóng)行服務“三農(nóng)”的貢獻度：
1、轉變觀念，增強拓展農(nóng)村理財市場的主動性。
全行上下必須徹底改變那種理財只能面對城市、農(nóng)民大多沒有理財需求的片面認識，充分認識到農(nóng)村理財所蘊含的無限商機以及服務“三農(nóng)”的政治責任，把搶占農(nóng)村理財市場擺上議事日程，多策并舉。
2、優(yōu)化配置，培育訓練有素的個人理財業(yè)務隊伍。
拓展農(nóng)村理財市場，需要一大批既精通理財業(yè)務又熟悉農(nóng)村市場的銷售人員。因此，一是通過招聘的方式，把社會上一些有理財專業(yè)知識、懂得理財方案設計的高素質人才進行引進。對于一時急需的專業(yè)人才，可采取短期招聘的辦法進行解決。二是通過培養(yǎng)的方式，在現(xiàn)有員工隊伍中挑選一批資歷高、素質好的專業(yè)技術人才，進行重點培訓，從而建立起一支精通產(chǎn)品和業(yè)務知識、有豐富的市場和服務經(jīng)驗的復合型專業(yè)理財隊伍。三是制定有關激勵辦法，鼓勵理財人員參加中國金融理財標準委員會認定的CFP或AFP資格認證，逐步建立理財人才梯隊。四是加強業(yè)績考核，激發(fā)理財人員的工作積極性。為了調動個人理財人員的積極性，理財崗位的人員相關待遇上要高于一般人員，增強理財崗位的吸引力。對理財人員實行業(yè)績考核制，所得報酬全部與工作業(yè)績掛鉤，實行上不封頂?shù)陌磩诜峙湓瓌t。個人理財業(yè)務費用按理財業(yè)務收入比例計算，實行比例管理，先收后支。對在個人理財業(yè)務的開發(fā)、營銷方面有突出貢獻的員工，實行重獎。
3、精心組織，加大對農(nóng)民的理財知識宣傳力度。
當前，農(nóng)民對金融理財產(chǎn)品知之甚少，理財知識欠缺。農(nóng)行應進村入戶，或利用電視、貼標語、寫廣告和發(fā)放資料等多種載體，向農(nóng)民宣傳金融理財產(chǎn)品，讓金融理財產(chǎn)品真正“上山下鄉(xiāng)”，積極培育和拓展農(nóng)村金融理財市場。首先，要加強對農(nóng)民現(xiàn)財意識的教育，使農(nóng)民走出傳統(tǒng)理財?shù)恼`區(qū)，懂得如何利用現(xiàn)代金融工具進行理財。其次，加強理財知識教育,轉變農(nóng)民理財觀念。要對農(nóng)民進行教育,提供相關培訓,進行必要的理財風險提示，以免造成法律風險和聲譽風險。
4、因地制宜，設計符合農(nóng)民需求的理財產(chǎn)品。
雖然一些農(nóng)民的口袋里有了錢，但由于謹慎、抗風險能力較弱等原因，不敢輕易運用理財手段使資金保值增值，因此在開發(fā)農(nóng)村理財產(chǎn)品時必須考慮到這個因素，并針對農(nóng)民的經(jīng)濟、生活和金融知識水平等狀況，研制開發(fā)符合農(nóng)民理財需要的理財產(chǎn)品。如可針對農(nóng)民關注的養(yǎng)老問題，設計出專門適合農(nóng)民養(yǎng)老的投資理財產(chǎn)品。針對農(nóng)民承受風險能力較弱的特點，可以嘗試性的開發(fā)出固定收益保本型理財產(chǎn)品或保本浮動收益理財產(chǎn)品，使農(nóng)民在投資本金不受損失的情況下，達到收益的最大化。
5、加強溝通，實現(xiàn)銀農(nóng)雙贏。
(一)立法層次過低，法律體系不健全我國目前規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的法律規(guī)范主要有:2005年11月1日銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》與《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》;2006年4月18日中國人民銀行、銀監(jiān)會和國家外匯管理局聯(lián)合的《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》;2006年6月的《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務風險提示的通知》;2007年11月的《中國銀監(jiān)會辦公廳關于調整商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理有關規(guī)定的通知》;2008年4月的《中國銀監(jiān)會辦公廳關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務有關問題通知》;2009年4月的《中國銀監(jiān)會辦公廳關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務報告管理有關問題的通知》;2009年7月的《中國銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務投資管理有關問題的通知》;2011年9月的《中國銀監(jiān)會關于進一步加強商業(yè)銀行理財業(yè)務風險管理有關問題的通知》，以及2012年開始實施的《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》。上述法律規(guī)范在一定程度上促進了我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的健康發(fā)展，但是由于這些法律規(guī)范的立法層級太低并且不系統(tǒng)不全面，還遠不能滿足我國目前理財業(yè)務的健康發(fā)展所需的規(guī)范需求。
(二)現(xiàn)有商業(yè)銀行個人理財業(yè)務法律法規(guī)不完善1．個人理財業(yè)務法律性質界定不準確我國《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第九條將綜合理財服務的性質定位于“委托”，但是《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第九條又規(guī)定商業(yè)銀行個人理財業(yè)務中可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)應交給第三方托管，這個規(guī)定體現(xiàn)出個人理財業(yè)務中客戶資產(chǎn)獨立于銀行自有資產(chǎn)，這與信托財產(chǎn)的獨立性的規(guī)定是一致的。上述兩種相互矛盾的規(guī)定導致人們對理財業(yè)務是屬于委托關系還是屬于信托關系產(chǎn)生了爭論。這種法律界定的模糊和實際業(yè)務操作的沖突使得法律風險的發(fā)生難以避免，也使得銀行難以判斷應當適用何種法規(guī)規(guī)制自身業(yè)務［2］。2．個人理財業(yè)務信息披露制度不夠完善“信息披露制度是指信息披露主體將反映其基礎素質、資產(chǎn)質量、經(jīng)營狀況及其內在發(fā)展?jié)撡|等方面綜合素質的主要信息，如財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理、年度重大事項等，以一定的方式真實、準確、及時、完整地向利益相關者予以公開而形成的一整套行為規(guī)范和活動準則”［3］。為了保護客戶的財產(chǎn)利益不受到侵害，商業(yè)銀行也需要對理財業(yè)務的相關信息進行及時和完整的披露，這既是保障客戶的知情權的需要，也便于監(jiān)管機構對其進行監(jiān)管。我國《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》規(guī)定了商業(yè)銀行的一些信息披露義務，如規(guī)定了商業(yè)銀行有向客戶提供相關資產(chǎn)的賬單、理財計劃投資以及收益報告義務等，2009年的《中國銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務投資管理問題有關問題的通知》在第六條細化了商業(yè)銀行向客戶披露的信息范圍。但是這些條款所提供的信息可以知道我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的信息披露僅僅局限于理財產(chǎn)品的相關信息，并不包括其他對于客戶進行投資選擇十分重要的信息，如商業(yè)銀行的相關財務狀況信息以及與理財產(chǎn)品類似的其他理財產(chǎn)品的相關信息，具體負責部門、經(jīng)營管理人員情況，擬投資產(chǎn)品背景等。因此，進一步拓寬理財產(chǎn)品信息披露范圍十分必要。再者，在理財業(yè)務中，銀行與客戶雙方信息處于不對稱的狀態(tài)，只有建立完善的理財業(yè)務信息披露制度才能有效保障理財客戶的利益不受侵害。
(三)相關配套法律制度缺失首先，個人理財業(yè)務會給客戶帶來投資收益，因此其必然會涉及稅收問題，但是我國目前的稅法和商業(yè)銀行個人理財業(yè)務法律規(guī)范均未對理財產(chǎn)品收益的征稅問題作出明確規(guī)定。實務中，一些商業(yè)銀行對理財產(chǎn)品收益的稅收進行代扣，一些銀行則在理財協(xié)議中規(guī)定由客戶自行承擔申報職責。但是，理財業(yè)務類型多樣，不同的理財產(chǎn)品在理財期限、收益支付方式和法律性質等方面都存在差異，對理財產(chǎn)品進行征稅，其稅率、征收方式等是應當統(tǒng)一規(guī)定，還是應根據(jù)其類別不同而區(qū)別對待，均待有關法律作出明確規(guī)定。其次，我國缺乏對金融消費者進行保護的法律制度。雖然《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第六十一條和第六十二條體現(xiàn)了對于個人理財業(yè)務投資者的保護，但是這兩條法規(guī)在法理上屬于準用性規(guī)則，它們的適用需要援引或參照其他法規(guī)的內容，法規(guī)本身欠缺確定性和指引性。理財業(yè)務客戶屬于金融消費者范疇，但是我國消費者權益保護法中并沒有針對金融的特殊性與專業(yè)性而對金融消費者進行相關保護，甚至沒有金融消費者這個概念［4］，這就使得個人理財業(yè)務客戶在遭受損害時很難尋求法律救濟。再次，個人理財產(chǎn)品的破產(chǎn)清償問題缺乏規(guī)定。商業(yè)銀行在經(jīng)營不善出現(xiàn)破產(chǎn)清算時，個人理財產(chǎn)品的清償應當如何排位，這個問題在破產(chǎn)法和商業(yè)銀行相關破產(chǎn)清算條款中都缺乏規(guī)定。因此在商業(yè)銀行進行破產(chǎn)清算時，個人理財產(chǎn)品應當排在什么清償順位也是相關法律需要完善的地方。
二、完善我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務法律制度的建議
(一)提高立法層級前述我國《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》等規(guī)制商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的法律規(guī)范均是由銀監(jiān)會主導制定的行政性文件。從立法的程序上講，規(guī)章性文件的制定沒有法律議案提出、審議、法律的表決和通過、公布等規(guī)范性程序;從邏輯性、規(guī)范性和穩(wěn)定性上講，它們與法律文件相比也有很大的差距。當各金融機構面臨利益的誘惑，這些權威性不足的規(guī)章性文件就無法有效地對個人理財業(yè)務進行規(guī)制。因此，為了更加有效地規(guī)范銀行以及其他金融機構的行為，我們應當將對個人理財業(yè)務的規(guī)范上升到立法層面，以法律條文的形式規(guī)定個人理財業(yè)務中銀行以及其他金融機構應當遵循的法律原則、權利義務、操作標準以及法律后果，這對于個人理財業(yè)務中各類糾紛的解決和法律風險的防范尤為重要［5］。我們應當通過提高現(xiàn)行法律法規(guī)的位階，盡快將商業(yè)銀行個人理財業(yè)務納入商業(yè)銀行法，并在此基礎上制定相關的行政法規(guī)，進一步完善對商業(yè)銀行個人理財業(yè)務進行規(guī)制的法律體系。
(二)完善現(xiàn)有商業(yè)銀行個人理財業(yè)務法律法規(guī)1．準確界定商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的法律性質只有準確界定個人理財業(yè)務的性質，才能準確界定個人理財業(yè)務當事人之間的法律關系屬性及雙方的權利義務內容，才能妥善解決商業(yè)銀行理財業(yè)務法律糾紛，同時也有利于監(jiān)管部門實施正當有效的監(jiān)管。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第八條的規(guī)定，理財顧問服務僅僅是提供一種咨詢，不涉及客戶資金的運作和管理，這種理財服務的屬性顯然既不是委托也不是信托。在綜合理財服務中，保證收益與保本浮動收益理財產(chǎn)品本質上與銀行存款業(yè)務相同，其法律關系應為借款合同關系。我國目前《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》對于商業(yè)銀行個人理財業(yè)務法律性質不作區(qū)分地統(tǒng)一規(guī)定是不準確的，我們應該對各種理財業(yè)務在類型細分的基礎上準確界定其法律性質。2．完善信息披露制度商業(yè)銀行個人理財?shù)男畔⑴恫粌H應當包括銷售理財產(chǎn)品時的產(chǎn)品信息告知義務，還應包括理財產(chǎn)品存續(xù)期間的相關信息持續(xù)披露義務。首先，在銷售理財產(chǎn)品時，商業(yè)銀行除需要向客戶披露理財產(chǎn)品的投資方向、具體投資品種以及投資比例等有關投資管理信息，還應當提供理財產(chǎn)品實際運作管理團隊人員的組成與資質等相關信息。其次，在理財合同有效期內，商業(yè)銀行應當持續(xù)向客戶提供與理財產(chǎn)品有關的所有信息，如理財產(chǎn)品的價值變動、收入和費用、期末資產(chǎn)估值等情況，商業(yè)銀行自身的重要經(jīng)營情況、管理理財資產(chǎn)團隊的重要變化情況，以及可能對投資者權益或者投資收益等產(chǎn)生重大影響的突發(fā)事件等。對于非保本浮動收益性理財產(chǎn)品，由于其比其他理財產(chǎn)品投資風險大，商業(yè)銀行需要向客戶披露的信息還應當包括與客戶的理財計劃和規(guī)模相似的其他理財計劃的報表，以供客戶進行比較選擇。除此之外，商業(yè)銀行還應當定期向非保本浮動收益性理財產(chǎn)品客戶報告理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現(xiàn)情況及相關材料。
