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第1篇

想要做好工作總結(jié)，關(guān)鍵不是描述具體的工作內(nèi)容，而是突出你創(chuàng)造的價(jià)值，你可以從挖掘自己的工作價(jià)值這個(gè)角度去寫(xiě)。下面小編給大家分享一些審計(jì)部個(gè)人工作總結(jié)范文，希望能夠幫助大家，歡迎閱讀!

審計(jì)部個(gè)人工作總結(jié)范文1半年的時(shí)間彈指一揮間就毫無(wú)聲息的流逝，就在此時(shí)才猛然間意識(shí)到日子的匆匆。半年的磨刀練陣，從陌生到熟悉，對(duì)公司和部門(mén)的情況也有了一些了解，對(duì)__系統(tǒng)有了初步的認(rèn)識(shí)，也意識(shí)到了本部門(mén)工作的重要性。以下是我上半年的審計(jì)工作總結(jié)。

進(jìn)入審計(jì)部的半年來(lái)，我先后參加了__支公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任審計(jì)組、__分公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任審計(jì)組、__分公司工程項(xiàng)目審計(jì)組等的審計(jì)工作，因?yàn)橐郧耙恢睆氖碌亩际秦?cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，雖然部分時(shí)間也從事過(guò)審計(jì)工作，但是__系統(tǒng)的審計(jì)工作具有自身的特點(diǎn)，需要學(xué)習(xí)的東西還有很多，通過(guò)在審計(jì)組中的工作，個(gè)人感覺(jué)得到了很大的提高，也有了一些心得體會(huì)。

由于原來(lái)從事財(cái)務(wù)工作的時(shí)間比較長(zhǎng)，對(duì)財(cái)務(wù)工作的認(rèn)識(shí)就是從具體的憑證、帳冊(cè)、報(bào)表入手，財(cái)務(wù)工作的對(duì)象和性質(zhì)都比較單一，只是負(fù)責(zé)具體的幾個(gè)會(huì)計(jì)科目及報(bào)稅等工作，而審計(jì)工作的對(duì)象和性質(zhì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)不同，看問(wèn)題的角度發(fā)生了變化，財(cái)務(wù)工作是具體的微觀的工作，而審計(jì)工作則是宏觀的監(jiān)督和總體的控制。審計(jì)工作相對(duì)財(cái)務(wù)工作而言是換了個(gè)角度看問(wèn)題，是重在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題的過(guò)程。

就審計(jì)工作的性質(zhì)而言，出差在外的情況成了家常便飯，部門(mén)的同志工作都很敬業(yè)，有時(shí)一出差就是十幾天，為了審計(jì)項(xiàng)目的圓滿完成，大家都是加班加點(diǎn)，在對(duì)分支公司進(jìn)行審計(jì)的過(guò)程中都犧牲了雙休日的時(shí)間，面對(duì)各種各樣的困難，大家知難而進(jìn)，頂著困難干，頂著壓力干，排除外界干擾，達(dá)不到目標(biāo)不罷休，齊心協(xié)力的把工作做到位;遇見(jiàn)問(wèn)題也是及時(shí)與當(dāng)?shù)仡I(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通，積極發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，將問(wèn)題消滅在萌芽階段。同志們兢兢業(yè)業(yè)的工作態(tài)度和解決問(wèn)題的細(xì)致耐心也感染著我，大家都對(duì)自己的工作高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，在審計(jì)部形成了良好的工作作風(fēng)。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是公司現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)中不可或缺的職能部門(mén)，是內(nèi)部控制機(jī)制的重要組成部分，同時(shí)又是監(jiān)督評(píng)價(jià)內(nèi)控的主要手段。建立健全內(nèi)審機(jī)制是企業(yè)加快改革和發(fā)展的重要內(nèi)容;是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制、促進(jìn)科學(xué)管理的重要手段;是實(shí)現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)與可持續(xù)發(fā)展的重要保證。在現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中，隨著內(nèi)外部環(huán)境變化，各種風(fēng)險(xiǎn)增多，內(nèi)部審計(jì)工作在改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和完善企業(yè)治理機(jī)構(gòu)等方面將發(fā)揮更加積極的作用，同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)也被賦予了更多的職責(zé)和使命。

審計(jì)部個(gè)人工作總結(jié)范文2我于今年年初調(diào)至縣教體局從事教育內(nèi)審工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將在教體局近半年的工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)

為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮內(nèi)審審計(jì)工作的重要職能，在實(shí)際工作中端正思想，進(jìn)一步堅(jiān)定信念，自覺(jué)抑制不正之風(fēng)，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個(gè)合格的教育內(nèi)審計(jì)人員。

二、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平

在日常工作中，我深切體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化，對(duì)審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此我認(rèn)真領(lǐng)會(huì)精神實(shí)質(zhì)，努力掌握審計(jì)業(yè)知識(shí)和理論知識(shí)以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計(jì)工作能力和水平，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。

三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)

在此從事審計(jì)工作以來(lái)，共完成了__所學(xué)校的基本收支財(cái)務(wù)內(nèi)審，__位校長(zhǎng)離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。累計(jì)審計(jì)資金_____萬(wàn)元，查處糾正違紀(jì)違規(guī)資金，為學(xué)校挽回經(jīng)濟(jì)損失__萬(wàn)元，提交審計(jì)報(bào)告__篇，領(lǐng)導(dǎo)審簽并印發(fā)__篇，提出審計(jì)建議或意見(jiàn)__余條，得到局領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除了教育系統(tǒng)內(nèi)審項(xiàng)目外，還圓滿地完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作，先后完成了實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付及教育財(cái)務(wù)集中核算后的報(bào)賬員培訓(xùn)、包片學(xué)校的各類(lèi)檢查、財(cái)務(wù)預(yù)決算的指導(dǎo)服務(wù)等工作。認(rèn)真完成每項(xiàng)工作，不僅學(xué)到了不少知識(shí)，也積累了不少經(jīng)驗(yàn)，對(duì)審計(jì)工作能力有了一定的提高。

通過(guò)審計(jì)工作，使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開(kāi)闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，也認(rèn)識(shí)到自己存在的不足，如工作不夠細(xì)致，看待問(wèn)題不全面，剖析不深刻。在今后的工作中，我將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。

審計(jì)部個(gè)人工作總結(jié)范文3在2020年里，我充分發(fā)揮了審計(jì)的作用，對(duì)于有效地防范風(fēng)險(xiǎn)、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)__財(cái)務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我根據(jù)上級(jí)審計(jì)室2020年度工作計(jì)劃，對(duì)于本年度完成的工作做如下總結(jié)：

一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度

強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計(jì)工作中遇到的新問(wèn)題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)

在具體工作中對(duì)__是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)費(fèi)用的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì)，保證審計(jì)在落實(shí)經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。

三、對(duì)__的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)

收支情況做到了一期一審，并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作報(bào)告，有效地提高了經(jīng)費(fèi)使用效益。根據(jù)__經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)，今年審計(jì)的主要內(nèi)容有：

1.對(duì)__的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為_(kāi)_的所有收入都及時(shí)入賬，并納入了__的財(cái)務(wù)核算，無(wú)隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移__收入的情況;

2.對(duì)__的各項(xiàng)支出情況，包括員工工資、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒(méi)有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求，各項(xiàng)支出均屬合理;

3.對(duì)于__的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類(lèi)往來(lái)款項(xiàng)作了相應(yīng)清理;

4、對(duì)__的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，沒(méi)有產(chǎn)生新債，更沒(méi)有舉債消費(fèi)。

四、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門(mén)的文件精神，及時(shí)完成安排的各項(xiàng)工作

1.嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃，提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí)。

在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問(wèn)題;

2.全面審計(jì)，突出重點(diǎn)。

對(duì)__的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入地分析，爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問(wèn)題的辦法;

通過(guò)審計(jì)工作，使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開(kāi)闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)。在今后的工作中，我將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。

審計(jì)部個(gè)人工作總結(jié)范文4我進(jìn)入公司這個(gè)大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學(xué)習(xí)了很多專(zhuān)業(yè)及專(zhuān)業(yè)以外的知識(shí)。感謝公司，讓我在這個(gè)充滿希望的舞臺(tái)上自由的成長(zhǎng)與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導(dǎo)，是你們的鼓勵(lì)與包容讓我感受到了公司這個(gè)大家庭的溫暖;感謝同事，是你們無(wú)私幫助與關(guān)心，讓我各方面得到了全面的提升。時(shí)光匆匆，轉(zhuǎn)眼今年即將過(guò)去，回望這大半年來(lái)所做的工作，從最初的經(jīng)歷挫折，風(fēng)雨同舟，到后來(lái)的辛勤耕耘，初見(jiàn)成果，真的只有經(jīng)歷過(guò)的人才能體會(huì)。

工程審計(jì)在工程項(xiàng)目全過(guò)程控制當(dāng)中，是一個(gè)非常關(guān)鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢(qián)支出把好第一道關(guān)口，是一個(gè)涵蓋專(zhuān)業(yè)知識(shí)非常廣的工作，又是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作，同時(shí)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)，要求具有高度的責(zé)任心與使命感，準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本，完整的編制建筑工程預(yù)算及對(duì)合同的執(zhí)行過(guò)程管理，才能準(zhǔn)確無(wú)誤的完成各類(lèi)款項(xiàng)的審核工作;所以對(duì)于我來(lái)說(shuō)必須時(shí)刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因?yàn)槊總€(gè)工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。公司工程審計(jì)?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽比筆。腋芯躚沽Ψ淺4螅紉齙階既肺尬螅忠指髯ㄒ導(dǎo)浼白薌劭刂頻鈉膠猓竊諏斕嫉謀薏呦攏易齙攪司ぞひ狄擔(dān)∈刂耙擋偈亍O旅揖駝攵怨こ躺蠹乒ぷ髯鲆韻倫芙幔?/p>一、工作紀(jì)律方面

1.做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，與同事團(tuán)結(jié)互助，儀表端莊，舉止文明。

2.在履行職責(zé)時(shí)勤奮、誠(chéng)實(shí)、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。

3.遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。

4.尊重他人，在審核過(guò)程中做到有理有據(jù)有節(jié)。

5.保持工作的獨(dú)立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動(dòng)，不以任何方式與被審核項(xiàng)目的各相關(guān)方有利益往來(lái)。

6.慎重地使用在履行職責(zé)過(guò)程中所獲得的信息，不利用機(jī)密信息謀取私利，在使用信息時(shí)不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。

7.服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排，配合、支持其他專(zhuān)業(yè)人員，協(xié)調(diào)一致。

8.善于總結(jié)實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識(shí)，以保持和提高工作能力和水平。

二、崗位責(zé)任方面本年度我這個(gè)崗位的主要工作有

1.負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的預(yù)算編制工作，做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價(jià)格及時(shí)準(zhǔn)確。

2.參與招標(biāo)方面工作，準(zhǔn)確計(jì)量計(jì)價(jià)，為招標(biāo)提供依據(jù)，做到公平、公正，合理降低招標(biāo)項(xiàng)目造價(jià)節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;

負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過(guò)程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的表格記錄。

3.參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)守信四個(gè)原則。

4.工程款審核工作，按照合同條款，對(duì)照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān)，為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款。

5.起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單，做到真實(shí)、有效。

6.參與隱蔽工程及現(xiàn)場(chǎng)丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作。

三、預(yù)算工作方面

主要完成有：__物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算，為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中，能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作及參加公司組織的各項(xiàng)活動(dòng)，通過(guò)公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊(duì)合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容，使我對(duì)自己的工作有了更深的認(rèn)識(shí)，團(tuán)隊(duì)合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。

四、工作不足方面

1、計(jì)劃做得不到位。

使我的工作比較被動(dòng)。

2、與同事之間的交流還不夠深切，業(yè)務(wù)能力有待提高。

3、通過(guò)在審計(jì)部日常工作中發(fā)現(xiàn)，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對(duì)相應(yīng)的知識(shí)，學(xué)習(xí)的主動(dòng)性還不夠強(qiáng)。

今后，我會(huì)提前做好工作計(jì)劃，變被動(dòng)為主動(dòng)，努力管好自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，積極交流，并將各項(xiàng)工作做得更好。

1.積極遵守公司的各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感，更嚴(yán)格的要求自己。

2.做好每個(gè)工程的工作計(jì)劃安排，認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容，努力把每一項(xiàng)工作內(nèi)容做好。

3.利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，使自己的工作能力不斷提高，對(duì)于工作中存在的一些重要問(wèn)題，及時(shí)地向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，使問(wèn)題能夠及時(shí)有效的解決。

五、20__年工作計(jì)劃

項(xiàng)目現(xiàn)在正處于一期項(xiàng)目收尾，二期項(xiàng)目功能改造收尾、E區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工。項(xiàng)目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期，各種爭(zhēng)議的焦點(diǎn)都集中到預(yù)算上來(lái)，因?yàn)闆Q算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點(diǎn)工作：

1、收集好相關(guān)資料，參加竣工圖審核，對(duì)各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對(duì)。

2、對(duì)照各項(xiàng)依據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，工程量細(xì)化仔細(xì)核對(duì)。

3、各分包項(xiàng)目的分類(lèi)決算。

審計(jì)部個(gè)人工作總結(jié)范文5為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成20__年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：

一、審計(jì)方面的工作

1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神，對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。

(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的銀行了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為2020年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。

(2)全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。

2、全面迎接國(guó)家審計(jì)。

為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局審計(jì)重點(diǎn)，我部門(mén)對(duì)_月_日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞銀行的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時(shí)為銀行領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。

我們?yōu)榧訌?qiáng)銀行財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》。

為了更好地履行領(lǐng)導(dǎo)賦予的職責(zé)，加強(qiáng)銀行財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

二、財(cái)務(wù)方面的工作

1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)，2020年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為銀行的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

2、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

根據(jù)銀行規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)銀行各類(lèi)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分銀行的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分銀行明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類(lèi)統(tǒng)計(jì)，為各分銀行的2020年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分銀行反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分銀行，使各單位對(duì)本銀行的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分銀行的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

4、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。

根據(jù)市局財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，銀行圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局的自查要求，認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)門(mén)別類(lèi)，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

5、加強(qiáng)資金管理的作用。

為了規(guī)范銀行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分銀行的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。我們按照市局結(jié)算中心要求，對(duì)各分銀行的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開(kāi)展，強(qiáng)調(diào)各分銀行要加大催收貨款力度，保證銀行正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

第2篇

2018年工作回顧

一、加強(qiáng)思想政治和業(yè)務(wù)技能學(xué)習(xí)，保持積極進(jìn)取的精神風(fēng)貌

認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)悟黨和國(guó)家的重要思想、重要精神，把學(xué)習(xí)作為工作和生活中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，不斷提高自己的政治水平；正確認(rèn)識(shí)自己的職責(zé)與角色，對(duì)自己的工作高度負(fù)責(zé)；努力提升自身的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)，不斷提高自己的能力，認(rèn)真做好工作規(guī)劃，適應(yīng)社會(huì)發(fā)展和公司經(jīng)營(yíng)的客觀要求。

二、勤奮干事，認(rèn)真完成本職工作

在工作中，嚴(yán)格遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，不斷自我激勵(lì)，自我鞭策，時(shí)時(shí)處處嚴(yán)格要求自己，做到腿勤、口勤，認(rèn)真做好本職工作和日常事務(wù)性工作，在本職崗位上發(fā)揮出應(yīng)有的作用。

1、認(rèn)真按照公司績(jī)效考核制度,協(xié)助部門(mén)完成績(jī)效考核工作

2018年公司對(duì)績(jī)效考核制度進(jìn)行了重大修改,進(jìn)一步細(xì)化考核辦法,改革考核方式。我及時(shí)對(duì)新的考核制度進(jìn)行了認(rèn)真地學(xué)習(xí)，針對(duì)部門(mén)具體負(fù)責(zé)的經(jīng)營(yíng)管理和物資管理考核工作，重點(diǎn)研究各項(xiàng)考核細(xì)則在實(shí)際考核中的落實(shí)方式，確保考核工作做到全面，詳細(xì)。考核過(guò)程中，通過(guò)翻閱資料、實(shí)地查看和詢問(wèn)等方式，對(duì)被考核單位的經(jīng)營(yíng)管理或物資管理情況進(jìn)行多方位了解，提出整改意見(jiàn)或建議，并根據(jù)檢查結(jié)果，對(duì)被考核單位合理評(píng)分。對(duì)做得好的方面和存在的問(wèn)題全部都記錄下來(lái)，作為部門(mén)編寫(xiě)公司經(jīng)營(yíng)分析通報(bào)的原始資料。

2、及時(shí)匯總欠款清收情況，確保公司清欠有序開(kāi)展。

今年以來(lái)，公司仍然將加快清欠工作進(jìn)度，作為一項(xiàng)長(zhǎng)期性、重要性的工作常抓不懈，繼續(xù)對(duì)各清欠責(zé)任人執(zhí)行停發(fā)工資、停班等一系列措施，要求各清欠責(zé)任人統(tǒng)籌兼顧，合理安排，力爭(zhēng)盡快完成清欠任務(wù)。我根據(jù)公司清欠工作要求，每月對(duì)各清欠人逐一詢問(wèn)，及時(shí)了解清欠金額、清收進(jìn)展和涉訴欠款推進(jìn)情況，詳細(xì)整理匯總，形成公司清欠完成情況表。同時(shí)，根據(jù)公司和部門(mén)工作安排，參與組織召開(kāi)清欠專(zhuān)題會(huì)，詳細(xì)記錄會(huì)議要求和決定，會(huì)后及時(shí)完成清欠會(huì)議紀(jì)要，并向相關(guān)單位和各清欠責(zé)任人下發(fā)。

3、根據(jù)公司和部門(mén)工作要求，積極完成各項(xiàng)審計(jì)工作。

作為部門(mén)內(nèi)部審計(jì)工作的參與者之一，不我斷提升自身業(yè)務(wù)技能和知識(shí)儲(chǔ)備，努力提高自己解決審計(jì)工作中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題的能力。2018年6月份參與完成部門(mén)對(duì)煤業(yè)公司、潤(rùn)中能源公司庫(kù)存物資情況的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，9月份完成對(duì)尹潤(rùn)生、胡建軍同志的離任審計(jì)，11月份完成對(duì)上海華彬國(guó)心公司成立以來(lái)的經(jīng)營(yíng)情況、涉訴事項(xiàng)及風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。在審計(jì)過(guò)程中，根據(jù)工作要求，及時(shí)與被審計(jì)單位協(xié)調(diào)聯(lián)系，向有關(guān)人員詢問(wèn)了解，掌握被審計(jì)單位工作開(kāi)展的實(shí)際情況，為下一步工作的推進(jìn)打下基礎(chǔ)；及時(shí)完成資料收集和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，根據(jù)審計(jì)情況對(duì)被審計(jì)單位的具體情況進(jìn)行全面評(píng)價(jià)；認(rèn)真組織審計(jì)資料，合理得出審計(jì)結(jié)果，提出整改意見(jiàn)，并以審計(jì)通報(bào)的形式下發(fā)。

4、及時(shí)完成部門(mén)其他工作

除了部門(mén)日常工作外，我還負(fù)責(zé)泰德投資公司的會(huì)計(jì)工作。根據(jù)會(huì)計(jì)核算制度和稅務(wù)部門(mén)要求，及時(shí)收集各項(xiàng)會(huì)計(jì)原始資料，完成會(huì)計(jì)報(bào)表編制工作；每月根據(jù)報(bào)稅時(shí)間安排，按時(shí)完成報(bào)稅工作；積極與陜煤化公司、高盛公司會(huì)計(jì)人員聯(lián)系溝通，做到銀行存款足額到賬，現(xiàn)金收款妥善存入公司賬戶，承兌匯報(bào)及時(shí)轉(zhuǎn)交集團(tuán)財(cái)務(wù)部，確保往來(lái)款項(xiàng)及時(shí)回款和資金安全。同時(shí)，根據(jù)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)要求，及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作。

工作中存在的問(wèn)題

回顧過(guò)去一年的工作，雖然在工作開(kāi)展上取得了一些成績(jī)，但同樣存在一些問(wèn)題和不足，我必須不斷發(fā)現(xiàn)自己的問(wèn)題，正視自己的問(wèn)題，敢于糾正自己的問(wèn)題，才能在不斷的總結(jié)中成長(zhǎng)進(jìn)步。

一、工作能力方面，專(zhuān)業(yè)知識(shí)還比較欠缺，業(yè)務(wù)技能還不夠全面。

這些年，雖然通過(guò)學(xué)習(xí)和工作積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，在業(yè)務(wù)水平上有了一定的提高，但業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)還是不深不透，浮在面上。主要是學(xué)習(xí)的主動(dòng)性不夠強(qiáng)，學(xué)習(xí)的內(nèi)動(dòng)力不夠足，學(xué)習(xí)的持續(xù)力不夠長(zhǎng)。對(duì)本職工作缺乏深入細(xì)致的研究，業(yè)務(wù)水平需要進(jìn)一步提高。

二、個(gè)人思想方面，滿足于現(xiàn)狀，時(shí)不我待的緊迫感不足，創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)。

1、因循守舊、按部就班，缺乏進(jìn)取精神。日常工作中，缺乏精益求精的職業(yè)態(tài)度；個(gè)人的主觀能動(dòng)性不夠強(qiáng)，有時(shí)存在自我放松的思想和“自掃門(mén)前雪”的思想;與同事們之間的溝通交流比較少，協(xié)作、合作的意識(shí)不夠足。

2、創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)、干事動(dòng)力不足，缺乏憂患意識(shí)。在工作中積極性差，常常是被動(dòng)的做事情，安排一件做一件，沒(méi)有很好的做到主動(dòng)、超前思考。對(duì)待工作不夠積極主動(dòng)，只滿足于如何完成領(lǐng)導(dǎo)布置的任務(wù)，在工作中遇到難題，不善于思考、動(dòng)腦筋處理，常常等待領(lǐng)導(dǎo)的指示，說(shuō)一步走一步。對(duì)工作和生活中出現(xiàn)的新問(wèn)題和新情況，探索得不夠，在新的問(wèn)題、新的情況下，沒(méi)有加強(qiáng)對(duì)自身的要求，沒(méi)有適應(yīng)新的形勢(shì)、新的要求。對(duì)工作中的一些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)缺乏主動(dòng)的汲取、總結(jié)、提高。

3、工作方法不夠活。不善于吸取他人建議，個(gè)人隨機(jī)應(yīng)變的能力比較差，在處理問(wèn)題上特別是對(duì)特殊情況的處理上優(yōu)柔寡斷，方法不夠多。

2019年工作計(jì)劃

經(jīng)營(yíng)管理部是一個(gè)涉及面廣、事無(wú)巨細(xì)的部門(mén), 在實(shí)際工作中，必須多多少少掌握多方面的業(yè)務(wù)技能，這就要求我必須要永無(wú)止境地更新知識(shí)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。2019年，我會(huì)不斷加強(qiáng)個(gè)人修養(yǎng)，自覺(jué)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高工作水平，適應(yīng)新形勢(shì)下工作的需要，揚(yáng)長(zhǎng)避短，發(fā)奮工作，力求把工作做得更好，樹(shù)立部門(mén)的良好形象。

一、擺正自己的位置，下功夫熟悉業(yè)務(wù)，更好地適應(yīng)工作崗位

2019年，我會(huì)繼續(xù)深化專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí)，而且做到有目的，有方向，為自己營(yíng)造學(xué)習(xí)的危機(jī)感、緊迫感，把學(xué)習(xí)知識(shí)、提高素質(zhì)作為生存和發(fā)展的緊迫任務(wù)，把學(xué)習(xí)當(dāng)作一種工作和追求，爭(zhēng)當(dāng)學(xué)習(xí)型員工，不斷提高理論水平，提高知識(shí)層次，不斷提高自身綜合素質(zhì)，努力向“復(fù)合型”人才靠近。

二、提升思想認(rèn)識(shí)水平，發(fā)揚(yáng)孜孜不倦的進(jìn)取精神。

1、努力提高自己的政治思想水平。積極投入到政治教育當(dāng)中，進(jìn)一步提高自己的政治思想覺(jué)悟。深刻領(lǐng)會(huì)黨和國(guó)家的重要思想和理念，用正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀指導(dǎo)自己的學(xué)習(xí)、工作和生活實(shí)踐。

2、勤于思考，進(jìn)一步增強(qiáng)創(chuàng)新意識(shí)。大膽探索，創(chuàng)新工作思路。塑造自己敢于打破常規(guī)、風(fēng)風(fēng)火火、大膽突破的勇氣和魄力。在工作中不但要看到、聽(tīng)到、想到，而且還要做到。

第3篇

一年的審計(jì)工作總結(jié)起來(lái)有以下幾點(diǎn)值得自己反思:

一、做為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目總體的把握還很不夠。拿到一個(gè)項(xiàng)目如何能更快、更準(zhǔn)的了解公司情況、發(fā)現(xiàn)其中問(wèn)題，為整個(gè)項(xiàng)目組提供戰(zhàn)略性指導(dǎo)。雖然近年來(lái)在角色轉(zhuǎn)變中，自己在慢慢有意識(shí)地注意積累這方面的經(jīng)驗(yàn)，但還是很顯不足。

二、對(duì)項(xiàng)目時(shí)間及人事合理安排上還很欠缺。由于事務(wù)所的業(yè)務(wù)量不斷上升，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人管理的項(xiàng)目會(huì)逐漸增多，而在多項(xiàng)目多人員的狀態(tài)下，如何更好的分配時(shí)間、對(duì)人員、工作進(jìn)行布置和安排，須要自己認(rèn)真和虛心地向其他同事學(xué)習(xí)。

三、對(duì)同事的理解還有待強(qiáng)化。在有些新同事，或剛?cè)肼毻略趯徲?jì)過(guò)程中遇到問(wèn)題的咨詢，會(huì)因?yàn)轫?xiàng)目時(shí)間長(zhǎng)、任務(wù)重而的不理解，態(tài)度不是特別好。這一點(diǎn)我自己感到非常地不安，在這里我非常誠(chéng)懇地請(qǐng)同事們諒解。每個(gè)人都是從初級(jí)人員開(kāi)始做起，想到自己剛來(lái)的時(shí)候也有很多同事給予了我無(wú)微不至的關(guān)懷，而自己卻不能給予新同事理解，這是做人的失敗。對(duì)于這個(gè)問(wèn)題，我會(huì)在以后的工作中認(rèn)真對(duì)待新同事的每一個(gè)問(wèn)題，盡全力幫助他們。

四、業(yè)務(wù)方面是每年都要說(shuō)。年年都有新東西，學(xué)習(xí)永遠(yuǎn)是不變的主題。對(duì)于新知識(shí)，要加大學(xué)習(xí)的力度。才不會(huì)落后。

五、與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的溝通做得不夠。在項(xiàng)目過(guò)程中，遇到問(wèn)題，匯總總結(jié)過(guò)程中與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的匯報(bào)不是很及時(shí)。不能很好地與領(lǐng)導(dǎo)建立溝通機(jī)制，這方面有待改進(jìn)。

第4篇

   結(jié)合2018年巡察及審計(jì)署項(xiàng)目審計(jì)工作情況，向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容及個(gè)人的一點(diǎn)體會(huì)，具體如下：

一．審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容

（一）貫徹執(zhí)行中央重大經(jīng)濟(jì)方針政策方面

一是去庫(kù)存、去杠桿等任務(wù)是否落實(shí)到位。具體查看企業(yè)“兩金”壓控執(zhí)行情況，是否制定實(shí)施方案并按照方案嚴(yán)格執(zhí)行；關(guān)于去杠桿方面，具體查看企業(yè)舉債情況、資產(chǎn)負(fù)債率等。二是支持民營(yíng)企業(yè)發(fā)展任務(wù)是否落實(shí)到位。重點(diǎn)查看與民營(yíng)企業(yè)合作開(kāi)展的項(xiàng)目情況，是否及時(shí)清理應(yīng)付民營(yíng)企業(yè)款項(xiàng)。三是企業(yè)科技創(chuàng)新任務(wù)是否落實(shí)到位。企業(yè)是否存在承擔(dān)的重大科技項(xiàng)目推進(jìn)遲緩，研發(fā)創(chuàng)新投入不足、能力薄弱，項(xiàng)目科技成果不實(shí)。四是降成本政策措施是否落實(shí)到位。業(yè)務(wù)規(guī)模同等情況下，是否存在企業(yè)融資成本、人工成本、物流成本、用能成本未有效降低，甚至不降反升。

（二）重大事項(xiàng)決策方面

     一是重大事項(xiàng)是否按照規(guī)定履行了集體決策程序。重點(diǎn)關(guān)注的項(xiàng)目有重大投融資項(xiàng)目、重大盈利及虧損項(xiàng)目，決策程序是否合理，有無(wú)應(yīng)上股東會(huì)、董事會(huì)決策，而未上會(huì)的事項(xiàng)。二是會(huì)議決策依據(jù)是否充分。重點(diǎn)關(guān)注投資項(xiàng)目、壞賬核銷(xiāo)類(lèi)項(xiàng)目，投資類(lèi)項(xiàng)目的前期調(diào)研材料是否詳盡，有無(wú)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)分析、專(zhuān)業(yè)部門(mén)審核，壞賬核銷(xiāo)類(lèi)項(xiàng)目是否存在國(guó)有資產(chǎn)流失和利益輸送的問(wèn)題。

（三）企業(yè)財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益方面。

重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容循環(huán)銷(xiāo)售、融資性貿(mào)易、改變收入確認(rèn)原則、調(diào)節(jié)收入確認(rèn)進(jìn)度、虛列項(xiàng)目成本、變相處理業(yè)務(wù)費(fèi)用、固定資產(chǎn)折舊不實(shí)、資產(chǎn)減值計(jì)提不準(zhǔn)確、預(yù)算外列支薪酬支出、營(yíng)業(yè)外收支核算不合規(guī)、跨期調(diào)整利潤(rùn)、賬外資產(chǎn)等現(xiàn)象。

(四）廉政及廉潔方面。

主要是查看中央八項(xiàng)規(guī)定精神的落實(shí)執(zhí)行情況。一是公務(wù)及商務(wù)接待是否按照規(guī)定執(zhí)行。各類(lèi)接待是否履行事先審批并按預(yù)算執(zhí)行，是否存在超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍接待現(xiàn)象，如安排高檔酒店（檢查過(guò)程中默認(rèn)五星級(jí)酒店為高檔），安排超規(guī)格房間，上高檔菜肴及酒水，贈(zèng)送特產(chǎn)，安排與工作無(wú)關(guān)的活動(dòng)。二是會(huì)議活動(dòng)是否嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)。重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容是年度會(huì)議活動(dòng)經(jīng)費(fèi)是否納入年度預(yù)算，會(huì)議活動(dòng)是否存在講排場(chǎng)、嚴(yán)重浪費(fèi)現(xiàn)象，如擺放鮮花、發(fā)放紀(jì)念品等，是否其他單位轉(zhuǎn)嫁會(huì)議費(fèi)行為。三是公務(wù)用車(chē)是否嚴(yán)格管理。用車(chē)管理制度是否健全；有超編或變相超編制制配備公務(wù)用車(chē)，未經(jīng)上級(jí)部門(mén)或單位批準(zhǔn)長(zhǎng)期租用社會(huì)車(chē)輛，長(zhǎng)期占用下級(jí)單位、利益關(guān)系人的車(chē)輛、豪華裝飾車(chē)輛等；節(jié)假日車(chē)輛是否封存，有無(wú)公車(chē)私用現(xiàn)象；公務(wù)用車(chē)的燃油、維修及保養(yǎng)等費(fèi)用核算賬務(wù)是否真實(shí)，有無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。

（五）歷次審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題整改情況

問(wèn)題的整改是否做到舉一反三，徹底整改；重大問(wèn)題是否對(duì)相關(guān)責(zé)任人及領(lǐng)導(dǎo)予以追責(zé)。

二．個(gè)人體會(huì)

第5篇

“大成于人，信通天下”是我們每一個(gè)大信人秉承的信念，一年的審計(jì)工作告訴我，實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)的關(guān)鍵是：能堅(jiān)持、肯鉆研。

堅(jiān)持，就是身處低谷仍心懷希望，困難重重仍堅(jiān)定前行。

因?yàn)榛A(chǔ)薄弱，猶記得一年前剛來(lái)到大信的時(shí)候，不知道底稿的制作方法，本來(lái)2個(gè)小時(shí)的工作量，我可能需要5個(gè)小時(shí)來(lái)完成，加班到凌晨是每天必須經(jīng)歷的；不懂erp的流程，因?yàn)榱鞒体e(cuò)誤、占用報(bào)告號(hào)，每次都厚著臉皮麻煩劉所和嬰姐；我知道這是每一個(gè)新的審計(jì)人員所必需經(jīng)歷的磨練，短暫的失落也在我心里埋下了種子……《平凡的世界》里孫少平說(shuō)：“一個(gè)平凡而普通的人，時(shí)時(shí)都會(huì)感到被生活的波濤巨浪所淹沒(méi)。你會(huì)被淹沒(méi)嗎？除非你甘心就此沉淪！”

我們都曾經(jīng)歷各種各樣的困難挫折，曾在漫漫長(zhǎng)夜中苦苦思索，在無(wú)人的角落里放聲大哭，但只要咬牙堅(jiān)持，生活就會(huì)給你驚喜。后來(lái)我不理解的地方就去請(qǐng)教，怕做錯(cuò)的東西就先打印出紙質(zhì)版的檢查n多遍，堅(jiān)持過(guò)一個(gè)年審、接觸清產(chǎn)核資、竣工決算、盡職調(diào)查，每一項(xiàng)業(yè)務(wù)都是對(duì)自我的提升，最重要的是每一項(xiàng)工作我都能學(xué)到新的知識(shí)。

我沒(méi)有辜負(fù)自己初中在桌子上刻的那句話：“無(wú)論如何，不許退縮，不許不努力，決不許放棄。”我們不會(huì)被困難打倒，咬著牙含著淚也要堅(jiān)持到最后一刻。

鉆研，就是所做的工作，不忘初心，懸梁刺股。

經(jīng)過(guò)這一年與同事的相處，我看到每一個(gè)審計(jì)人員對(duì)工作的認(rèn)真負(fù)責(zé)，每一個(gè)審計(jì)助理對(duì)CPA的執(zhí)著，每天繁重的工作量之后，堅(jiān)持學(xué)習(xí)到凌晨，清晨天還沒(méi)亮就被鬧鐘叫醒，應(yīng)該是被心中的理想叫醒。過(guò)去的一年中，在田老師的悉心指導(dǎo)下，我學(xué)習(xí)到的不只是工作的知識(shí)，更是對(duì)執(zhí)業(yè)的把握、學(xué)習(xí)的態(tài)度、鉆研的精神，我開(kāi)始意識(shí)到，公信人不只是行業(yè)的領(lǐng)頭人，更是所有迷茫中的人們前進(jìn)的動(dòng)力。

時(shí)代在進(jìn)步，我們自身的知識(shí)水平也要緊跟腳步，學(xué)習(xí)升華乃是今后一直努力的方向。在座的所有尊敬的領(lǐng)導(dǎo)及同事在萬(wàn)千選擇面前，放棄了外人眼中的“最優(yōu)解”，跳出了自己生活的“舒適區(qū)”，走向了公信的懷抱，我始終堅(jiān)信這是所有人最正確的決定。

第6篇

本人自2012年3月5日入職，入職以來(lái)積極融入公司整個(gè)團(tuán)體，努力適應(yīng)公司工作環(huán)境，認(rèn)真做好本職工作，踴躍參與公司組織的各種活動(dòng)；總結(jié)如下：

一、工作事務(wù)方面：

1. 積極認(rèn)真負(fù)責(zé)完成公司及部門(mén)經(jīng)理布置的各項(xiàng)工作，主要有：

協(xié)助部門(mén)經(jīng)理完成2011年公司業(yè)績(jī)快報(bào)的內(nèi)部審計(jì)；

完成2011年公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)內(nèi)容補(bǔ)充；

完成2012年公司全年財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的內(nèi)部審計(jì)；

配合部門(mén)經(jīng)理完成2011年及2012年公司的內(nèi)部審計(jì)資料的整理和補(bǔ)充；

協(xié)助部門(mén)經(jīng)理制訂公司內(nèi)部控制測(cè)試工作的展開(kāi)和項(xiàng)目審計(jì)方案的擬定；

協(xié)助培訓(xùn)輔導(dǎo)部門(mén)新員工入職和工作；

配合部門(mén)經(jīng)理完成對(duì)公司的銷(xiāo)售及收款業(yè)務(wù)循環(huán)和采購(gòu)及付款循環(huán)業(yè)務(wù)審計(jì)；

與部門(mén)經(jīng)理一起完成對(duì)內(nèi)蒙金達(dá)威公司的2012 年內(nèi)部控制審計(jì)；

配合部門(mén)經(jīng)理完成對(duì)公司2012 年度募集資金的存放與使用的審計(jì)工作；

配合部門(mén)經(jīng)理完成對(duì)公司本年度部分募集資金的變更以及募投項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度的審計(jì)工作；

對(duì)公司日常經(jīng)營(yíng)重要事項(xiàng)和信息披露進(jìn)行了重點(diǎn)關(guān)注，并實(shí)施了持續(xù)跟蹤；

積極融入公司和部門(mén)的團(tuán)隊(duì)整體工作，互相合作，積極配合。

2. 積極參與各種與工作有關(guān)的學(xué)習(xí)、會(huì)議和培訓(xùn)：

舉辦部門(mén)內(nèi)部控制準(zhǔn)則等專(zhuān)業(yè)性知識(shí)培訓(xùn)；

參加廈門(mén)證監(jiān)局主持的上市公司內(nèi)部控制建設(shè)會(huì)議和實(shí)務(wù)講座；

參加公司舉辦的ISO22000認(rèn)證和食品安全管理體系知識(shí)培訓(xùn)；

參加公司舉行的金蝶協(xié)調(diào)辦公系統(tǒng)解決方案會(huì)議；

業(yè)余時(shí)間自學(xué)《企業(yè)會(huì)計(jì)最新準(zhǔn)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》等法規(guī)制度；

參加公司工會(huì)舉辦的員工能力拓展培訓(xùn)。

二、思想品德方面：

1. 本人擁護(hù)國(guó)家政府的各項(xiàng)方針政策；

2. 積極參加公司組織的企業(yè)文化、商業(yè)操守等各項(xiàng)培訓(xùn)或其他活動(dòng)，努力提高思想品德修養(yǎng)；

三、勞動(dòng)紀(jì)律方面：

1. 遵守國(guó)家政府頒布的法律和法規(guī)；

2. 截止至12年底，本人未出現(xiàn)曠工、遲到、早退等現(xiàn)象，遵守公司的各項(xiàng)制度和勞動(dòng)紀(jì)律。

四、工作年度總結(jié)：

綜上所述，本人自3月份才加入公司，加上部門(mén)為新成立的部門(mén)，百事待興，內(nèi)部審計(jì)工作尚處于開(kāi)展階段，難免有些事處理起來(lái)不夠熟練和規(guī)范，但在公司領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)經(jīng)理帶領(lǐng)下，部門(mén)氛圍良好，積極進(jìn)取，認(rèn)真盡力完成各項(xiàng)業(yè)務(wù)；本人也因此較好較快融入部門(mén)，較好完成本年度工作任務(wù)。

五、2013年工作設(shè)想：

新的一年，期待公司內(nèi)部控制及審計(jì)工作能更上一個(gè)臺(tái)階，依據(jù)2012年公司進(jìn)行的內(nèi)部控制項(xiàng)目實(shí)施結(jié)果，積極推進(jìn)內(nèi)部控制的完善；與此同時(shí)，協(xié)助部門(mén)經(jīng)理完善部門(mén)建設(shè)，完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

(一) 積極參與部門(mén)建設(shè)

1. 協(xié)助部門(mén)經(jīng)理完成制訂剩余審計(jì)作業(yè)指引

2. 協(xié)助部門(mén)經(jīng)理完善審計(jì)作業(yè)流程

3. 舉辦部門(mén)內(nèi)部控制準(zhǔn)則等專(zhuān)業(yè)性知識(shí)培訓(xùn)

(二) 日常內(nèi)審工作計(jì)劃

1. 協(xié)助部門(mén)經(jīng)理制訂公司內(nèi)部控制測(cè)試工作的展開(kāi)和項(xiàng)目審計(jì)方案的擬定

2. 完成2012年公司業(yè)績(jī)快報(bào)的內(nèi)部審計(jì)

3. 完成2013年公司全年財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的內(nèi)部審計(jì)

4. 完成2012年公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)內(nèi)容補(bǔ)充

5. 完成對(duì)公司2012 年度募集資金的存放與使用的審計(jì)工作

6. 完成對(duì)募集項(xiàng)目進(jìn)度的跟蹤及項(xiàng)目驗(yàn)收決算（如有）的審計(jì)

7. 對(duì)公司重要的對(duì)外投資、購(gòu)買(mǎi)和出售資產(chǎn)、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用及信息披露事務(wù)等事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)或關(guān)注，并持續(xù)跟蹤

8. 內(nèi)部審計(jì)資料及底稿的整理

9. 完成上司安排的各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。

(三) 學(xué)習(xí)計(jì)劃

1. 繼續(xù)深入學(xué)習(xí)《企業(yè)會(huì)計(jì)最新準(zhǔn)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》等法規(guī)制度;

2. 加強(qiáng)與同行交流溝通等方法來(lái)提高審計(jì)和調(diào)查技巧；

第7篇

一. 自覺(jué)加強(qiáng)政策理論和法律法規(guī)學(xué)習(xí)，提高個(gè)人素質(zhì)。

首先在政治思想上一貫擁護(hù)黨的各項(xiàng)方針政策，其次認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家法律，法規(guī)，遵守單位各項(xiàng)規(guī)章制度，做到依法管水，依法辦事，利用法律法規(guī)維護(hù)國(guó)家及單位利益。

二．端正工作態(tài)度，積極發(fā)揮帶頭作用。

第8篇

2018年是我職業(yè)生涯異常重要的一年，在2017年底我非常榮幸地進(jìn)入了會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙），成為了一名審計(jì)人員。時(shí)值2018年年底，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，大家同心同德，工作有條不紊，穩(wěn)步前行。現(xiàn)將我一年來(lái)的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。

一、主要工作

在2018年的工作中，我在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下、同事的幫助下，不斷學(xué)習(xí)，不斷成長(zhǎng)，基本掌握了審計(jì)工程程序與流程，基本能獨(dú)立完成小型業(yè)務(wù)的審計(jì)流程并協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理參與大型審計(jì)業(yè)務(wù)的部分底稿的編制工作。2018年是質(zhì)量年，正式采用新底稿，無(wú)論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過(guò)程，也逐漸體會(huì)到新底稿的優(yōu)勢(shì)。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，2018年，我跟著董夢(mèng)珠搭檔工作。我們小組每開(kāi)展一項(xiàng)工作，都會(huì)從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn)，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時(shí)間，保證現(xiàn)場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;2.合理分工，保證現(xiàn)場(chǎng)需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成。3.清晰劃分權(quán)限，保證每個(gè)項(xiàng)目專(zhuān)人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。

二、 工作不足

1.由于采用新的審計(jì)底稿，加之對(duì)新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒(méi)有進(jìn)行級(jí)別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長(zhǎng)了時(shí)間，降低了工作效率。

2.對(duì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)不夠深入。由于會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和審計(jì)準(zhǔn)則的變化日新月異，有時(shí)候?qū)τ诠ぷ鞯倪^(guò)度投入而忘記實(shí)時(shí)更新自我的知識(shí)儲(chǔ)備。

三、改進(jìn)方向

1.提高工作效率。在業(yè)余時(shí)間，要多多使用新軟件進(jìn)行自我學(xué)習(xí)，不斷加強(qiáng)對(duì)新軟件的熟悉度，借助新軟件的使用，審計(jì)程序不斷優(yōu)化，工作效率不斷提升。     

2.加強(qiáng)企業(yè)個(gè)體的深入了解。隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來(lái)越精確。比如：穿行測(cè)試的審計(jì)結(jié)論如何定位準(zhǔn)確、各個(gè)科目的審定表明細(xì)表和測(cè)試表的審計(jì)說(shuō)明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計(jì)程序及如何明確表達(dá)審計(jì)項(xiàng)目最終的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，如果不對(duì)企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識(shí)，那么對(duì)于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無(wú)從下筆填寫(xiě)的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對(duì)長(zhǎng)期合作的客戶要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。

3.加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)。隨著時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺(jué)學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)、會(huì)計(jì)的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請(qǐng)教，彌補(bǔ)不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結(jié)合，提高自身的工作能力。

第9篇

專(zhuān)業(yè)實(shí)習(xí)是我們完成專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)課和專(zhuān)業(yè)課程的學(xué)習(xí)之后綜合運(yùn)用知識(shí)的重要的實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)是本專(zhuān)業(yè)必修的實(shí)踐課程在實(shí)踐教學(xué)體系中占有重要地位通過(guò)專(zhuān)業(yè)實(shí)習(xí)使自己在實(shí)踐中驗(yàn)證鞏固和深化已學(xué)的專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)通過(guò)知識(shí)的運(yùn)用加深對(duì)相關(guān)課程理論與方法的理解與掌握加強(qiáng)對(duì)企業(yè)及其管理業(yè)務(wù)的了解認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上將學(xué)到的知識(shí)與實(shí)際相結(jié)合使學(xué)生運(yùn)用已學(xué)的專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)對(duì)實(shí)習(xí)單位的各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行初步分析善于觀察和分析對(duì)比找到其合理和不足之處?kù)`活運(yùn)用所學(xué)專(zhuān)業(yè)知識(shí)在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)并提煉問(wèn)題提出解決問(wèn)題的思路和方法提高分析問(wèn)題及解決問(wèn)題的能力

二實(shí)習(xí)任務(wù)

本次實(shí)習(xí)我到的實(shí)習(xí)單位是河南省新野縣審計(jì)局實(shí)習(xí)的主要任務(wù)如下

調(diào)查新野縣審計(jì)局目前的審計(jì)事務(wù)的操作流程

研究現(xiàn)行信息化系統(tǒng)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)程所起的作用

分析新野審計(jì)局信息化的經(jīng)驗(yàn)及出現(xiàn)的問(wèn)題

三實(shí)習(xí)內(nèi)容

實(shí)習(xí)背景

世紀(jì)是信息技術(shù)的時(shí)代隨著生產(chǎn)的自動(dòng)化貿(mào)易中的電子商務(wù)的普及網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件的廣泛使用以及支付手段的多樣化審計(jì)信息化將是世紀(jì)必然趨勢(shì)但是我國(guó)現(xiàn)今的基層審計(jì)單位的信息化現(xiàn)狀是什么樣的呢我國(guó)基層審計(jì)信息化的現(xiàn)狀審計(jì)人員軟件條件以及硬件條件如何在信息化的過(guò)程中有什么樣的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)呢帶著這個(gè)問(wèn)題我聯(lián)系了河南省新野縣省審計(jì)局并在那進(jìn)行了我的專(zhuān)業(yè)實(shí)習(xí)

本文所探討的審計(jì)信息化是指被審計(jì)對(duì)象進(jìn)行財(cái)務(wù)工作和經(jīng)營(yíng)時(shí)審計(jì)人員為了實(shí)現(xiàn)其審計(jì)目的收集必要的審計(jì)證據(jù)采取必要的審計(jì)程序?qū)ζ髽I(yè)的運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性以及利用計(jì)算機(jī)以及網(wǎng)絡(luò)生成的財(cái)務(wù)信息進(jìn)行審計(jì)的工作

實(shí)習(xí)單位介紹

新野縣審計(jì)局是隸屬于國(guó)家審計(jì)署的縣一級(jí)的審計(jì)單位編制大約人新野縣屬于河南省的經(jīng)濟(jì)不太發(fā)達(dá)的農(nóng)業(yè)縣所以審計(jì)機(jī)構(gòu)不像大城市那樣有很多的審計(jì)事務(wù)所審計(jì)單位只有審計(jì)局一家并且被審單位也大部分是國(guó)有企業(yè)和國(guó)家機(jī)關(guān)平時(shí)業(yè)務(wù)工作量并不太多同一時(shí)間基本上只進(jìn)行一家被審單位的審計(jì)

實(shí)習(xí)單位信息化現(xiàn)狀介紹

一個(gè)網(wǎng)絡(luò)審計(jì)系統(tǒng)由三個(gè)重要的方面構(gòu)成硬件基礎(chǔ)軟件基礎(chǔ)管理及操作系統(tǒng)的人員要實(shí)現(xiàn)審計(jì)信息化則必須三方面均達(dá)到網(wǎng)絡(luò)審計(jì)的要求因此我結(jié)合網(wǎng)上調(diào)查的我國(guó)的現(xiàn)狀針對(duì)我的實(shí)習(xí)單位從這三個(gè)方面來(lái)分析網(wǎng)絡(luò)審計(jì)的現(xiàn)狀

硬件條件

財(cái)政部年月日了《關(guān)于大力發(fā)展我國(guó)會(huì)計(jì)電算化事業(yè)的意見(jiàn)》其中關(guān)于推動(dòng)我國(guó)會(huì)計(jì)電算化事業(yè)的發(fā)展總的目標(biāo)是到年力爭(zhēng)達(dá)到有～的大中型企業(yè)事業(yè)單位和縣級(jí)以上國(guó)家機(jī)關(guān)在帳務(wù)處理應(yīng)收應(yīng)付款核算固定資產(chǎn)核算材料核算銷(xiāo)售核算工資核算成本核算會(huì)計(jì)報(bào)表生成與匯總等基本會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)方面實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)電算化其他單位的會(huì)計(jì)電算化開(kāi)展面應(yīng)達(dá)到～到年力爭(zhēng)在我國(guó)管理較好的大型企業(yè)在會(huì)計(jì)電算化方面應(yīng)該具備了較好的硬件條件但是從總體上而言電算化的硬件條件仍不太高要實(shí)現(xiàn)所有企業(yè)電算化以及非企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)電算化則有更大的差距更別說(shuō)網(wǎng)絡(luò)化了另外要實(shí)現(xiàn)真正意義上的網(wǎng)絡(luò)審計(jì)必須達(dá)到全社會(huì)的信息化網(wǎng)絡(luò)化實(shí)現(xiàn)支護(hù)方式財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)生成等的電子化則還有更長(zhǎng)的路要走

針對(duì)新野縣審計(jì)局這樣的基層單位其現(xiàn)狀基本上于我國(guó)的大的局勢(shì)類(lèi)似具備一定數(shù)量的微機(jī)也基本建立了網(wǎng)絡(luò)環(huán)境但是硬件較落后網(wǎng)絡(luò)也只是簡(jiǎn)單的局域網(wǎng)聯(lián)入互聯(lián)網(wǎng)防火墻和其他的配套設(shè)施并沒(méi)有建立起來(lái)

軟件條件

網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件及應(yīng)用

早在年我國(guó)主要的財(cái)務(wù)軟及生產(chǎn)商如北京用友安易山東浪潮通用成都金算盤(pán)深圳金蝶等公司的財(cái)務(wù)軟件來(lái)看大多數(shù)具有一定的遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)處理與傳輸?shù)墓δ芏纪瞥隽俗约旱木W(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件最近五年由于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)應(yīng)用的普及中國(guó)財(cái)務(wù)及企業(yè)管理軟件企業(yè)紛紛觸網(wǎng)從產(chǎn)品服務(wù)運(yùn)營(yíng)等方面全面向互聯(lián)網(wǎng)和電子商務(wù)應(yīng)用轉(zhuǎn)型中國(guó)財(cái)務(wù)及企業(yè)管理軟件進(jìn)入新的發(fā)展階段但是這些新的網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件的推出時(shí)間大都在年之間所以在社會(huì)中使用的面還不太大同時(shí)這些網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件覆蓋的核算領(lǐng)域還不太廣總體上而言我國(guó)的會(huì)計(jì)電化軟件還是比較理想的與國(guó)際先進(jìn)水平差距也不太大但是要達(dá)到審計(jì)信息化所要求的網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件的水平由于我國(guó)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展相對(duì)于國(guó)際先進(jìn)水平的落后仍然有很大的差距

也還有一些小的財(cái)務(wù)軟件開(kāi)發(fā)公司開(kāi)發(fā)的小規(guī)模的實(shí)用的財(cái)務(wù)軟件也的相當(dāng)?shù)亩辔业膶?shí)習(xí)單位采用的正是這樣的軟件但即使是這樣小規(guī)模的低成本的軟件的使用依然不很成熟

我國(guó)關(guān)于財(cái)務(wù)軟件的設(shè)計(jì)評(píng)審等方面的法規(guī)如《財(cái)務(wù)軟技術(shù)據(jù)接口標(biāo)準(zhǔn)》等均著眼于財(cái)務(wù)軟件本身財(cái)務(wù)軟件在設(shè)計(jì)時(shí)大多沒(méi)有考慮專(zhuān)用的審計(jì)軟件接口使得在財(cái)務(wù)軟件中嵌入適時(shí)跟蹤監(jiān)控的審計(jì)程序難以實(shí)現(xiàn)使審計(jì)人員采集數(shù)據(jù)出現(xiàn)一定困難少量的財(cái)務(wù)軟件雖有數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化功能也只是對(duì)于會(huì)計(jì)賬簿的格式進(jìn)行了簡(jiǎn)單的轉(zhuǎn)化現(xiàn)代財(cái)務(wù)軟件的編譯采用多種計(jì)算機(jī)高級(jí)語(yǔ)言如等但由于軟件的編譯過(guò)程沒(méi)有規(guī)范的程序?qū)е仑?cái)務(wù)軟件的庫(kù)結(jié)構(gòu)和科目代碼等至今沒(méi)有統(tǒng)一的準(zhǔn)則這種現(xiàn)狀對(duì)計(jì)算機(jī)審計(jì)的發(fā)展極為不利計(jì)算機(jī)審計(jì)軟件要發(fā)展不能專(zhuān)為一種財(cái)務(wù)軟件而開(kāi)發(fā)財(cái)務(wù)軟件的編譯結(jié)構(gòu)不一樣必然導(dǎo)致計(jì)算機(jī)審計(jì)軟件的編譯過(guò)程過(guò)于龐大或者對(duì)于部分財(cái)務(wù)軟件的不適用所以必須像規(guī)定會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一樣規(guī)定財(cái)務(wù)軟件的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)使計(jì)算機(jī)審計(jì)能得以順利地發(fā)展

總之雖然我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件較國(guó)際先經(jīng)水平的差距不大但是由于基層單位資金缺乏信息化基礎(chǔ)較差目前使用面還不廣同時(shí)網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件的設(shè)計(jì)沒(méi)有考慮審計(jì)軟件設(shè)計(jì)的需要使得審計(jì)軟件的數(shù)據(jù)收集以及其功能的發(fā)揮受到很大的制約現(xiàn)狀不是很理想

二審計(jì)軟件

我國(guó)現(xiàn)存的審計(jì)軟件概括起來(lái)主要有以下幾類(lèi)

①審計(jì)法規(guī)管理系統(tǒng)

②審計(jì)抽樣軟件

③表格法審計(jì)軟件該類(lèi)軟件能完成審計(jì)表格及有關(guān)參數(shù)的增刪改維護(hù)能輸入審計(jì)表格中要抄錄的數(shù)據(jù)能計(jì)算并填入審計(jì)表格中由計(jì)算得到的數(shù)據(jù)能按預(yù)定的格式打印輸出審計(jì)表格

④基建工程預(yù)決算審計(jì)軟件

⑤工具箱式通用審計(jì)軟件如由北京通審軟件公司開(kāi)發(fā)的通審軟件

⑥工具箱式通用審計(jì)軟件該類(lèi)程序是為了完成某些特定的審計(jì)任務(wù)例如公路費(fèi)審計(jì)程序工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)程序材料成本差異審計(jì)程序等

從以上種類(lèi)的覆蓋度可以看出我國(guó)的審計(jì)軟件已經(jīng)有了一定的基礎(chǔ)審計(jì)署也已經(jīng)高度重視計(jì)算機(jī)審計(jì)和審計(jì)信息化制定出了相應(yīng)的計(jì)劃并正在積極的推行現(xiàn)有審計(jì)軟件的應(yīng)用推廣但是我國(guó)現(xiàn)有的審計(jì)軟件大都處于滿足穿過(guò)計(jì)算機(jī)審計(jì)的階段還沒(méi)有適用于網(wǎng)絡(luò)審計(jì)的審計(jì)軟件即使是這樣象新野審計(jì)局這樣的基層單位仍沒(méi)有實(shí)力購(gòu)買(mǎi)使用單機(jī)版的這樣只是單機(jī)的電子化應(yīng)用不可能將信息化的好處完全帶到審計(jì)中現(xiàn)狀急待改進(jìn)

審計(jì)人員

審計(jì)署提出信息化建設(shè)總體目標(biāo)和構(gòu)想中指出全國(guó)審計(jì)系統(tǒng)已有萬(wàn)多人具備計(jì)算機(jī)初級(jí)水平占審計(jì)人員的在審計(jì)業(yè)務(wù)公文管理辦公自動(dòng)化方面運(yùn)用計(jì)算機(jī)的水平都有較大提高計(jì)劃加強(qiáng)計(jì)算機(jī)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)全國(guó)培訓(xùn)名審計(jì)信息化骨干提高他們?cè)趯徲?jì)工作中解決實(shí)際問(wèn)題的能力推動(dòng)計(jì)算機(jī)審計(jì)的廣泛運(yùn)用重點(diǎn)培養(yǎng)名審計(jì)信息化專(zhuān)家進(jìn)行審計(jì)師專(zhuān)家水平培訓(xùn)

但是在注冊(cè)會(huì)計(jì)師的行業(yè)由于我國(guó)的市場(chǎng)化建設(shè)及推行較晚現(xiàn)行的的素質(zhì)較低同時(shí)在的考試中也沒(méi)有計(jì)算機(jī)方面的要求因此絕大多數(shù)的運(yùn)用計(jì)算機(jī)的水平很低的審計(jì)工作仍然是傳統(tǒng)的手工審計(jì)計(jì)算機(jī)僅僅用作文字處理或者基本不用河南省新野縣審計(jì)局共有名注冊(cè)審計(jì)師并且年紀(jì)相對(duì)交大都已經(jīng)習(xí)慣了手工審計(jì)的步驟很難使他們接受新的計(jì)算機(jī)的審計(jì)流程其他審計(jì)人員有的計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)較好能夠熟練操作計(jì)算機(jī)但是很難把審計(jì)業(yè)務(wù)和計(jì)算機(jī)信息化結(jié)合起來(lái)進(jìn)行

因此我國(guó)政府審計(jì)的計(jì)算機(jī)審計(jì)的水平高于的計(jì)算機(jī)審計(jì)的水平政府審計(jì)雖然已經(jīng)在一定程度進(jìn)入了穿過(guò)計(jì)算機(jī)審計(jì)的階段但是仍然處于其初級(jí)階段而的計(jì)算機(jī)水平僅僅處于繞過(guò)計(jì)算機(jī)審計(jì)的階段僅僅運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行文字處理穿過(guò)計(jì)算機(jī)審計(jì)的階段還沒(méi)有開(kāi)始最多有極少數(shù)的進(jìn)入了穿過(guò)計(jì)算機(jī)審計(jì)的階段

四實(shí)習(xí)體會(huì)