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互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行的發(fā)展篇1

一、前言

互聯(lián)網(wǎng)金融理念是在“互聯(lián)網(wǎng)+”變革模式下而催生出的一種新型金融業(yè)務模式，利用互聯(lián)網(wǎng)科技平臺實現(xiàn)了金融機構(gòu)與企業(yè)間的資金化和信息化流通運行機制。這種運作機制的實施并非把金融業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)的簡單結(jié)合，而是要將互聯(lián)網(wǎng)精神融入貫穿到整個傳統(tǒng)金融行業(yè)，使得原本繁雜的傳統(tǒng)金融行業(yè)運作變得簡單易行，大大降低了信息不對稱和交易成本，而這無疑會打破傳統(tǒng)金融業(yè)格局，把原有的市場、供應鏈、客戶、資金鏈重新定義構(gòu)建，從而會對企業(yè)財務管理帶來新的挑戰(zhàn)。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展趨勢

1、互聯(lián)網(wǎng)金融去中介化支付模式

互聯(lián)網(wǎng)金融借助信息技術(shù)優(yōu)勢，充分利用云計算、社交網(wǎng)絡、大數(shù)據(jù)，搜索引擎等科技平臺，將商品的支付流通模式重新整合，滿足市場的剛性需求，由原先的App（應用）—Bank（銀行）—Customer（客戶）“ABC”支付模式簡化轉(zhuǎn)向“AC”支付模式，這種模式大大簡化了傳統(tǒng)銀行模式，跳過了銀行中轉(zhuǎn)，將用戶碎片化的時間進行“粘貼”，提升了用戶支付、融資和投資管理效率，降低了手續(xù)成本，從而使得去中介化的金融服務的選擇性更加自由。

2、中小企業(yè)融資評估方式

新型金融融資模式（如網(wǎng)絡微貸、P2P與眾籌等）的快速興起，極大滿足了市場需求，提升金融質(zhì)量，把傳統(tǒng)銀行業(yè)“線下核實信息評估”轉(zhuǎn)向“線上實時跟進”風險管控模式，從而進一步加深了傳統(tǒng)的金融機構(gòu)對于企業(yè)信息化風控管理的標準，并將傳統(tǒng)銀行業(yè)過長的貸前信用審查，借助大數(shù)據(jù)的挖掘處理，轉(zhuǎn)向隱形的貸中和貸后審查，從而簡化手續(xù)、體現(xiàn)了社會信息化經(jīng)濟運行規(guī)律。

3、金融有行貨幣虛擬化

互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新金融模式的發(fā)展無疑會推動貨幣改革，比特幣的形成和應用將作為未來貨幣虛擬化的“投路石”，從而簡化了紙質(zhì)貨幣在商品交換中的媒介作用，更降低了有形貨幣的管理難度。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融對企業(yè)財務管理帶來的影響

1、互聯(lián)網(wǎng)金融對企業(yè)財務管理帶來的優(yōu)勢

互聯(lián)網(wǎng)金融從單一化支付模式轉(zhuǎn)向多元化服務機制，以及企業(yè)對財務管理單方需求的迫切性，使得互聯(lián)網(wǎng)金融不斷向傳統(tǒng)金融財務管理發(fā)出挑戰(zhàn)，且更加完善了傳統(tǒng)金融體系財務管理功能，對企業(yè)的財務管理造成了深遠影響：1）強化了企業(yè)主動財務管理形式我國的企業(yè)原先在傳統(tǒng)金融體系下的財務管理無法實施或者實施較為困難，可以在互聯(lián)網(wǎng)金融新型財務管理工具媒介下，有效降低難度，保障了企業(yè)和財務管理服務人員通過“線上服務”快速完成對接和實施。2）新型財務管理模式下的融資渠道在快速的社會經(jīng)濟形勢下，方便快捷的金融融資模式的形成，保證了原本大量的閑散資金聚集，從而不在受傳統(tǒng)金融機構(gòu)的限制，更加滿足客戶的資金需求，極大化地完善了企業(yè)風控管理。3）大數(shù)據(jù)背景下的新型財務管理中小企業(yè)的融資難度將會大大降低，這主要依靠互聯(lián)金融的大數(shù)據(jù)能夠充分挖掘客戶信息，簡化了客戶的融資手續(xù)，提高了信用評估能力，方便了中小企業(yè)信貸融資，從而給企業(yè)的財務管理節(jié)約了時間。

2、互聯(lián)網(wǎng)金融對企業(yè)財務管理帶來的不足

1）財務監(jiān)管體系不健全互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)發(fā)展還處于不成熟階段，致使企業(yè)的內(nèi)部財務管理很難正常開展，而外部市場的財務監(jiān)督仍在逐步完善。財務管理制度的不健全，企業(yè)難以完成業(yè)務和資產(chǎn)的全方位管控，這會造成企業(yè)現(xiàn)金流管理混亂，不能有效解決資金優(yōu)化配置和利用，從而加大阻礙了資金周轉(zhuǎn)，加大了企業(yè)資金鏈和供應鏈兩條主鏈的斷裂風險，企業(yè)核心資本流失。2）財務管理整體能力素質(zhì)有待提高互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的發(fā)展有效利用了互聯(lián)網(wǎng)平臺搭建全新金融模式，這種模式下的財務管理體系，需要財務人員具備較強的綜合素質(zhì)能力，這包含數(shù)據(jù)的處理和分析水平，財務專業(yè)知識和職業(yè)道德素養(yǎng)，而傳統(tǒng)的金融行業(yè)財務管理人員綜合的能力的局限性造就了這一人才的缺乏。

四、財務管理的解決途徑

1、強化互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)財務管理管控力度

加強風險規(guī)避流程，企業(yè)充分做到事前預測，事中控制和事后監(jiān)督，建立完善的風控制度。定期實施財務檢查，監(jiān)督和處罰三者并行，在進行互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)開發(fā)和利用環(huán)節(jié)要不斷改善流程設計和財務規(guī)劃，這種體系的構(gòu)建進一步形成了互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)財務管理的風控網(wǎng)。

2、加強員工學習交流，提高綜合素質(zhì)

通過不定期的培訓和學習，加強員工的財務管理綜合素養(yǎng)，這種復合型人才的急需也表現(xiàn)了金融市場財務管理趨勢，不斷刺激企業(yè)朝向良性的管理運行機制發(fā)展。

3、建立財務管理信息平臺

現(xiàn)代金融企業(yè)在實施財務管理同時，要保證與市場化信息同步，克服信息交流和傳遞的滯后性，讓財務管理制度在現(xiàn)代金融企業(yè)中更好落實，把握這些機制的正常運行，并對信息有效辨別，將作為現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)財務管理發(fā)展的必然趨勢。

五、結(jié)語

我國互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，加劇了對財務管理方面的渴求，為了能夠保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)需要完善財務管理工作存在的不足，并通過有效措施來完善財務管理體系，以大數(shù)據(jù)平臺為依靠，集運營創(chuàng)新、風控管理于一體。不斷提升財務管理人員的專業(yè)知識和職業(yè)素養(yǎng)能力，加強財務制度改革，進一步推動我國的現(xiàn)代金融財務管理創(chuàng)新發(fā)展。

作者:周旺 陳柳英 單位:池州職業(yè)技術(shù)學院

互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行的發(fā)展篇2

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的起源

互聯(lián)網(wǎng)金融是互聯(lián)網(wǎng)、金融業(yè)、以及電子商務緊密結(jié)合而產(chǎn)生的一種新的融資模式。它是互聯(lián)網(wǎng)信息時代的一個必然產(chǎn)物。技術(shù)進步，廣闊的市場需求以及人們消費模式和支付模式的改變都在一定程度上推進了互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)生與發(fā)展。信息時代的到來與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)日新月異的發(fā)展為互聯(lián)網(wǎng)金融提供了技術(shù)上的支持；我國的傳統(tǒng)金融模式?jīng)Q定不是所有的人都能夠享受到金融服務，但是大多數(shù)人又有這樣的需求，這種需求的潛在市場成為推動互聯(lián)網(wǎng)金融興起的一個條件之一。隨著電子商務的普及，各種在線消費模式逐漸成為了人們?nèi)粘Ｉ顭o法或缺的部分，傳統(tǒng)的消費模式和支付模式正在被取代，傳統(tǒng)的面對面的物質(zhì)交換方式已無法滿足人們的需求。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀

近十幾年間，我國的互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)不僅實現(xiàn)了從無到有的突破，而且正在經(jīng)歷快速發(fā)展。2013年以后越來越多的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺出現(xiàn)在人們的視野中，各行業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)取得的很多令人矚目成績。在這一年里，互聯(lián)網(wǎng)金融對傳統(tǒng)金融進行了一場猶如洗腦式的改變。銀行、證券交易商、基金、保險等傳統(tǒng)金融機構(gòu)都開始積極謀變，以保證在互聯(lián)網(wǎng)金融時代也能保持自己的優(yōu)勢地位不動搖。阿里巴巴、騰訊、京東、蘇寧等互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)也力求利用自己本身的優(yōu)勢在金融領域創(chuàng)建新的業(yè)務模式。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融的主要模式

1.互聯(lián)網(wǎng)理財

互聯(lián)網(wǎng)理財主要是以互聯(lián)網(wǎng)基金、互聯(lián)網(wǎng)保險、證券銷售、跨境支付為主要業(yè)務。以余額寶為例，自2013年六月余額寶推出以來，其影響力波及了整個互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)，各大互聯(lián)網(wǎng)巨頭也開始進入互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)。截止到2014年10月24日，根據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示，余額寶的用戶數(shù)已增加至1.49億人，余額寶的規(guī)模更是達到5349億元。相比于2013年6月30日余額寶66億的規(guī)模，整整增加了81倍。蘇寧云商也2014年1月15日正式推了自己的余額理財產(chǎn)品：零錢寶。2014年1月15日晚間，騰訊和華夏基金公司也推出了基于騰訊公司開發(fā)的社交聊天工具“微信”的金融理財開放平臺：微信理財通。在保險領域，阿里巴巴的馬云、騰訊的馬化騰、中國平安的馬明哲，“三馬”聯(lián)手設立了眾安在線財產(chǎn)保險公司。眾安在線與國內(nèi)現(xiàn)有的保險行業(yè)營銷模式不同，它主要通過互聯(lián)網(wǎng)進行銷售和理賠。在2014年，互聯(lián)網(wǎng)理財已尋找新的方向，除了基金理財以外，保險、房地產(chǎn)、旅游消費等也成為了互聯(lián)網(wǎng)理財?shù)男路较颉＠碡敭a(chǎn)品已通過互聯(lián)網(wǎng)尋找到了最新的銷售渠道，在未來，會有更多的理財產(chǎn)品通過互聯(lián)網(wǎng)被人們所接受。

2.第三方支付

在第三方支付平臺上，各個銀行的支付端口被集中到了一起，用戶不再需要在不同的銀行開設不同的賬戶來完成不同銀行間的付款業(yè)務，極大地方便了人們的工作與生活。目前我國已有250家機構(gòu)取得了第三方支付業(yè)務許可證。在第三方支付平臺中發(fā)展較好的主要有阿里巴巴的支付寶，騰訊旗下的微信支付和理財通，還有其他的一些第三方支付服務商。根據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示，2014年第三方支付交易量達到23萬億元，相比于2013年的17.2萬億元的第三方支付交易規(guī)模，同比增長了33%。在現(xiàn)有的發(fā)展勢頭下，第三方支付行業(yè)將會進入穩(wěn)定增長時期，預計在未來的幾年會保持35%左右的增長速度。并且隨著手機通訊和移動網(wǎng)絡的發(fā)展，移動支付給第三方支付帶來了更大的發(fā)展?jié)摿Γ苿又Ц兜目旖荼憷殉蔀榈谌街Ц妒袌鼋灰滓?guī)模結(jié)構(gòu)中最大的亮點。

3.互聯(lián)網(wǎng)融資

互聯(lián)網(wǎng)金融時代的到來，很大程度上解決了傳統(tǒng)金融時期信息不對稱的問題，使得很多中小企業(yè)融資難的問題得到了一定的解決，并且個人貸款限制也越來越小。目前國內(nèi)主要是P2P(PeertoPeer)網(wǎng)貸這種以網(wǎng)絡中介機構(gòu)為平臺進行融資的模式。P2P貸款就是指有閑散資金并且有理財投資想法的個人，通過第三方中介為平臺，將資金以有償貸款的模式借貸給資金需求者。所以P2P模式是一種個人對個人的借貸模式，P2P信貸公司只是將用戶的閑散資金集中到了一起，本身并不提供資金。目前國內(nèi)網(wǎng)絡借貸平臺已超過了兩千家，全國比較知名的主要有平安陸金所、人人貸、宜信等，平臺的模式各有不同，但是都為中小微企業(yè)融資提供了很好的機會和條件。

四、互聯(lián)網(wǎng)金融對企業(yè)財務管理的影響

互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)生給傳統(tǒng)的公司財務模式帶來了巨大的影響，使得現(xiàn)有的財務模式呈現(xiàn)出以下幾個特點：第一，信息技術(shù)工具和財務技術(shù)緊密結(jié)合。傳統(tǒng)的財務模式是以人力資源為主，以實物為記載工具。但是，很多市場采取了新興的網(wǎng)絡支付終端之后，很多財務憑證都是通過網(wǎng)絡終端記載的，這使得創(chuàng)新出了很多電子記賬工具。互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應用節(jié)約了財務管理的成本，也使得使用者能夠有效地對公司財務管理進行監(jiān)督。第二，新型財務管理和融資模式產(chǎn)生。互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)生使得現(xiàn)有的財務管理模式已經(jīng)無法滿足使用者的需要，從而出現(xiàn)了一種以使用者為導向的財務管理模式。它加強了使用者和管理者之間的溝通，給使用者提供了更為便捷的溝通和監(jiān)督途徑。同時，新興的融資模式也逐漸興起。例如，P2P、淘寶眾籌等，這對于公司財務來說，充分調(diào)動了消費者手中閑散的資金，為公司融資提供了一個新的渠道，促進了公司的發(fā)展。第三，公司信息披露主動性和內(nèi)部控制增強。互聯(lián)網(wǎng)金融使得企業(yè)的競爭日益劇烈，很多企業(yè)為了獲得更多的資金來源，不得不更加注重信息披露制度，加強企業(yè)內(nèi)部控制。由于網(wǎng)絡的普及性，使得企業(yè)披露的成本相應降低，企業(yè)會更加主動地要求披露企業(yè)信息。互聯(lián)網(wǎng)金融既減輕了財務管理需求者與財務管理工具媒介等對接的難度，又使更多的使用者與企業(yè)能夠自主地進行財務管理。第四，促進了財務管理平臺化建設。傳統(tǒng)的財務管理和理財模式受到了巨大的沖擊，它們不在是固定的場所融資，企業(yè)內(nèi)部進行財務管理，而是建立起了廣泛的平臺化融資。這使得相應的平臺對象化成為了財務管理主體，將傳統(tǒng)金融主體像銀行、證券交易所等融合起來，使得新興融資主體功能一體化，創(chuàng)建出了面向金額和消費管理的新型財務管理平臺。第五，大數(shù)據(jù)背景下的財務分析體系。互聯(lián)網(wǎng)應用于金融行業(yè)使得數(shù)據(jù)統(tǒng)計和數(shù)據(jù)分析更為便捷。目前很多新興財務平臺數(shù)據(jù)上都和大數(shù)據(jù)統(tǒng)計相掛鉤，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)可以以大數(shù)據(jù)發(fā)掘為依托，在原因評估小微企業(yè)信用及運行模式的基礎進行創(chuàng)新，為小微企業(yè)信貸融資提供便捷的途徑，逐漸形成良性的投資循環(huán)與業(yè)績回報，成為全社會新型融資體系中不可或缺的一部分。

五、互聯(lián)網(wǎng)金融未來發(fā)展建議

互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的興起將導致一系列的公司財務管理問題。例如，企業(yè)內(nèi)部控制、會計政策、會計估計變更和差錯更正、風險投資和稅收跟進等問題。其實，就目前來說互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)在我國的發(fā)展情況還是不成熟的，它的發(fā)展不僅影響了我國整體的行業(yè)運行機制，也影響到整個企業(yè)財務運行機制。企業(yè)轉(zhuǎn)型中很重要的一部分就是財務一體化，而且著重要求有經(jīng)驗管理模式上的創(chuàng)新。所以在以財務管理的基礎下，我們要著重注意管理模式和運營的適時調(diào)整。因此，本文在以下方面提出了相關建議：

1.構(gòu)建信用合作體系

目前我國互聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管體系中缺乏一套完整的針對廣大客戶的信用監(jiān)管體系。由于互聯(lián)網(wǎng)金融的復雜性，傳統(tǒng)金融分業(yè)管理的模式已無法滿足其監(jiān)管需求。所以在未來，所有參與到互聯(lián)網(wǎng)金融中的主體，應該聯(lián)合起來針對所有的市場參與者和客戶建立起一套信用共享機制，所有的市場參與者和客戶的資信情況將會被錄入其中。客戶可以方便地了解互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)或者一款互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的受信任程度，從而選擇到一個滿意的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺，這樣可以降低網(wǎng)絡詐騙的發(fā)生率。同時互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)也可以針對不同資信程度的客戶來提供不同的服務，在用戶獲得更滿意服務的同時也可以篩選出不良信用的客戶。建立有效的互聯(lián)網(wǎng)金融信用合作體系，就是對互聯(lián)網(wǎng)金融實行綜合監(jiān)管，分業(yè)經(jīng)營，統(tǒng)一管理，這是互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展在未來必不可少的成長階段。

2.嚴格限定準入條件

要想加強互聯(lián)網(wǎng)金融的管理，必須加強互聯(lián)網(wǎng)金融的門檻準入管理。由于互聯(lián)網(wǎng)金融的準入門檻很低，互聯(lián)網(wǎng)金融給用戶帶來了極大的方便同時也帶來了很大的風險。到目前為止，除了在2011年第三方支付獲得交易牌照，我國對其他的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)準入并沒有頒發(fā)相關的法律法規(guī)進行限制。互聯(lián)網(wǎng)金融的精神在于創(chuàng)新，但是也不能放松監(jiān)管，在未來開展互聯(lián)網(wǎng)金融一定要有準入管理，按照企業(yè)風險承擔的能力限制業(yè)務種類，嚴格加強對開展新業(yè)務市場準入的審查，嚴格互聯(lián)網(wǎng)金融公司的資質(zhì)管理。有關于互聯(lián)網(wǎng)金融的準入門檻制度這一點不可能通過行業(yè)自律來實現(xiàn)，那么互聯(lián)網(wǎng)金融可以同證券行業(yè)一樣，建立一個互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會，通過互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會對互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)進行檔案管理從而提高準入門檻。3.完善相關法律法規(guī)由于互聯(lián)網(wǎng)金融的特殊性導致現(xiàn)有法律法規(guī)并不適用于互聯(lián)網(wǎng)金融，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)法律制度不健全甚至缺失，所以應該盡快完善互聯(lián)網(wǎng)金融風險防范的法律法規(guī)。互聯(lián)網(wǎng)金融主體要遵循金融法律法規(guī)，遵循會計標準、監(jiān)管要求和操作規(guī)范，同時遵循禁止性規(guī)定，包括遠離非法集資、非法吸收公眾存款、挪用客戶資金等；不得利用自身業(yè)以及技術(shù)優(yōu)勢侵害客戶的合法權(quán)益，更不得利用自身優(yōu)勢擅自動用客戶的財產(chǎn)或泄露客戶的信息，互聯(lián)網(wǎng)金融需要修訂出遵循以上原則的相關法律法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件，明確各權(quán)利和義務，有效控制風險。政府及相關部門需要盡快制定出相關的法律法規(guī)以及相關規(guī)范性文件，并且相關互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)要進行學習，互聯(lián)網(wǎng)金融投資者也應該增強相關的法律意識，保護自身的合法權(quán)益不受侵害。

4.建立消費者權(quán)益保護制度

互聯(lián)網(wǎng)金融在產(chǎn)品推廣和業(yè)務發(fā)展的過程中，必須保障消費者資產(chǎn)的安全性，保證消費者對產(chǎn)品和服務以及存在的相關的風險都有一定的知情權(quán)，對產(chǎn)品和服務享有自主選擇權(quán)和公平交易權(quán)，以及消費者的相關信息被保密權(quán)。為了保護消費者的相關權(quán)益，可以成立互聯(lián)網(wǎng)金融消費者保護協(xié)會，在互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)和用戶進行自律的基礎上，增加投訴和建議機制，這樣消費者可以表達觀點與意見，保護消費者合法權(quán)益不受侵害。同時應該加強消費者的風險意識和自我保護意識，對互聯(lián)網(wǎng)金融消費者進行教育，使其了解相關的業(yè)務流程和存在的風險，及時地規(guī)避風險。

作者:鄒夢琪

互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行的發(fā)展篇3

在市場經(jīng)濟體系下，企業(yè)財務管理水平將會對企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生直接影響。通常情況下，對商業(yè)銀行而言，通過采取措施來提高財務管理水平，既能夠提高商業(yè)銀行整體水平，而且還會提高商業(yè)銀行的市場競爭力。基于互聯(lián)網(wǎng)金融下，在商業(yè)銀行發(fā)展過程中，受財務管理工作的影響越來越大。因此，商業(yè)銀行的管理者應該更加重視財務管理工作的開展，根據(jù)自身商業(yè)銀行的特點進行財務管理模式創(chuàng)新，為商業(yè)銀行的進一步發(fā)展創(chuàng)設更好的內(nèi)部環(huán)境，增強自身在市場中的競爭力。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行財務管理模式創(chuàng)新意義

(一)滿足互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展需求

如今，在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展背景下，商業(yè)銀行所處金融環(huán)境出現(xiàn)了比較大的改變，其中商業(yè)銀行的金融制度、商業(yè)銀行的競爭模式也發(fā)生了翻天覆地的變化，因此也加劇了市場中商業(yè)銀行的競爭。此時，作為商業(yè)銀行，要按照要求做好企業(yè)內(nèi)部財務管理工作，以提高商業(yè)銀行在市場中的競爭力顯得十分必要。商業(yè)銀行的財務管理工作是商業(yè)銀行內(nèi)部管理中重要的組成部分，需要根據(jù)市場的變化情況不斷對內(nèi)部發(fā)展戰(zhàn)略進行調(diào)整，并加強企業(yè)財務管理及其控制，從而達到控制成本、降低風險、增加收益的目的。互聯(lián)網(wǎng)金融時代的發(fā)展趨勢下，商業(yè)銀行的財務管理模式創(chuàng)新工作只有不斷進步，才能適應發(fā)展的需要。

(二)實現(xiàn)企業(yè)價值的基本前提在互聯(lián)網(wǎng)金融時代背景下，商業(yè)銀行進行財務管理模式創(chuàng)新也是為了更好地滿足市場發(fā)展需求，同時按照要求做好內(nèi)部財務管理風險評估工作。這樣不僅可以實現(xiàn)對企業(yè)內(nèi)部資金流動的有效管理，而且還可以實時更新企業(yè)資產(chǎn)成本管理。通過加強企業(yè)內(nèi)部財務管理降低商業(yè)銀行運營成本，盡可能地避免財務風險，實現(xiàn)商業(yè)銀行內(nèi)部資源合理配置，在確保商業(yè)銀行價值最大化的同時，可以有效激發(fā)商業(yè)銀行的經(jīng)濟活力，進而推動商業(yè)銀行的健康、可持續(xù)發(fā)展。

(三)提高自身競爭力要求

市場經(jīng)濟體下，商業(yè)銀行面臨的市場競爭越發(fā)激烈，其一般通過商業(yè)銀行存款和貸款增長率進行衡量。現(xiàn)有互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展，對商業(yè)銀行市場競爭力的衡量標準也在不斷增多，像管理模式、創(chuàng)新能力、經(jīng)營能力等指標都已經(jīng)列入互聯(lián)網(wǎng)金融時代下商業(yè)銀行競爭力的衡量標準。其中創(chuàng)新能力、財務風險控制能力、結(jié)構(gòu)治理能力高低均會對商業(yè)銀行的財務狀況產(chǎn)生直接影響。為此，互聯(lián)網(wǎng)金融時代背景下商業(yè)銀行想提高自身市場競爭力，則需要強化對財務管理模式創(chuàng)新，提高企業(yè)內(nèi)部財務管理控制的開展。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行發(fā)展的影響

因為商業(yè)銀行特有的資金優(yōu)勢、客戶基礎、廣泛的社會認可度、金融信用等級等優(yōu)勢，使得商業(yè)銀行具有較強的經(jīng)營能力以及抵御風險能力，具有十分樂觀的發(fā)展前景。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融時代的到來，對商業(yè)銀行來說有了新的發(fā)展契機。為了適應信息時代發(fā)展的要求，進一步實現(xiàn)企業(yè)的價值，增強企業(yè)的核心競爭力，需要進一步整合當下大環(huán)境下的商業(yè)資源，不斷推陳出新，從運營渠道、產(chǎn)品種類等多個角度進行創(chuàng)新，優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務結(jié)構(gòu)，促進商業(yè)銀行格局調(diào)整創(chuàng)新，使商業(yè)銀行未來的發(fā)展格局發(fā)生了翻天覆地的變化。另外，近年來像移動支付、支付寶、微信錢包等手機軟件功能的推出，網(wǎng)上交易模式對傳統(tǒng)的商業(yè)銀行原有的經(jīng)營模式造成了很大的沖擊。再者互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)推出的針對微小企業(yè)以及個人的貸款業(yè)務也在一定程度上沖擊了商業(yè)銀行的信貸業(yè)務，這極大地降低了商業(yè)銀行在貸款市場的份額。還有隨著一些日常消費支出業(yè)務繳納方式的轉(zhuǎn)變，原本商業(yè)銀行推出的代收中介性質(zhì)的業(yè)務也受到了沖擊。如今移動支付的便捷使得人們更加傾向于網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬以及互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)的代繳模式。從以上幾個方面我們可以看出，互聯(lián)網(wǎng)金融時代的到來，對商業(yè)銀行主營業(yè)務的影響頗深，其中產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象比較嚴重，不僅會給商業(yè)銀行的正常經(jīng)營帶來比較大的沖擊，而且還會增加商業(yè)銀行的經(jīng)營風險。如今，互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)不斷涌現(xiàn)，導致商業(yè)銀行的職能正在一步步縮減，未來帶給商業(yè)銀行的將會是一場艱難的變革。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行財務管理常見問題

(一)財務成本管理新理念有待創(chuàng)新

在商業(yè)銀行日常經(jīng)營階段，所涉及的財務成本既包括了固定資產(chǎn)和各項支出費用，而且也包括了稅金和利息的支出。通常情況下，隨著財務成本多樣化的發(fā)展，將會導致財務成本管理越發(fā)復雜，但是商業(yè)銀行并沒有因此而建立全面的財務成本管理，商業(yè)銀行的財務管理人員也沒有將財務成本管理重視起來，而是依舊將財務成本管理單純認為是成本的節(jié)約，忽視了財務成本管理的真正含義。另外，還有一個普遍的現(xiàn)象那就是業(yè)務人員過度重視規(guī)模的發(fā)展，而忽視了規(guī)模發(fā)展過程中潛在的風險，重指標輕效益現(xiàn)象嚴重阻礙了商業(yè)銀行財務管理工作的開展，進而導致商業(yè)銀行財務管理效率大打折扣。

(二)財務管理信息化水平不高

科學技術(shù)的發(fā)展帶動了信息技術(shù)的進步，同時也加快了信息技術(shù)在互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)中的應用。對于商業(yè)銀行而言，在會計核算和財務管理中，信息化技術(shù)發(fā)揮著至關重要的作用，但是在實際應用過程中商業(yè)銀行的財務管理信息化水平不高。雖然在信息化技術(shù)建設和使用方面，商業(yè)銀行投入了大量的人力、物力、財力，但是商業(yè)銀行的財務管理信息化技術(shù)還存在著很多的不足和缺陷，與其他西方國家的商業(yè)銀行在信息化技術(shù)的使用以及建設方面還具有很大的差距。從目前的情況來看，商業(yè)銀行財務管理的信息化技術(shù)水平還有待提高，當下的財務管理信息化水平還難以很好地滿足財務管理工作的需要。

(三)財務管理人員綜合素質(zhì)有待提高

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融時代的到來，對商業(yè)銀行財務管理工作提出了更高的要求。因為商業(yè)銀行財務管理工作逐漸復雜化，財務管理在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的作用也在不斷提高，這就對財務管理人員的專業(yè)知識和技能水平提出了較高要求，以期更好地勝任財務管理工作。作為商業(yè)銀行財務管理人員既要掌握扎實的財務理論知識，具備豐厚的財務管理經(jīng)驗，還需要具備較強的數(shù)據(jù)分析能力。通過對現(xiàn)有商業(yè)銀行財務管理人員日常工作現(xiàn)狀調(diào)查得知，高素質(zhì)、高水平的財務管理人才相對比較缺乏，而且在具體的工作中出現(xiàn)錯誤的概率也相對比較高，尤其對數(shù)據(jù)分析和處理能力相對比較欠缺，無法更好地勝任互聯(lián)網(wǎng)金融下財務管理工作需求。隨著商業(yè)銀行各部門工作崗位分工越來越細，對于各個崗位工作人員的要求也越來越高，這就需要他們掌握更多的專業(yè)知識以應付高難度的工作，這對商業(yè)銀行財務管理工作的從業(yè)人員的綜合素養(yǎng)以及業(yè)務能力提出了更高水平的要求。

(四)財務管理職能未得到充分發(fā)揮

通常情況下，商業(yè)銀行財務管理內(nèi)容涵蓋了商業(yè)銀行日常經(jīng)營的方方面面，如財務核算、財務成本控制、財務計劃、財務決策等，但從財務管理的全過程看更加偏向于財務分析以及財務監(jiān)督過程。這導致財務管理的職能并沒有發(fā)揮完全，在一定程度上影響了財務預算及財務決策工作的開展，阻礙了商業(yè)銀行的發(fā)展。

(五)互聯(lián)網(wǎng)金融時代下商業(yè)銀行財務管理工作中內(nèi)部

控制以及風險防范意識有待提高目前我國現(xiàn)行的征信體制正在不斷完善的過程中，這也導致商業(yè)銀行在獲取客戶的信息時出現(xiàn)了信息不對稱的情況，商業(yè)銀行無法獲取客戶資金流向的準確信息，這在無形中增加了商業(yè)銀行經(jīng)營的風險。而且在面對互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊下，要在縮短信貸業(yè)務審核時間的基礎上同時降低信貸的風險，無疑對商業(yè)銀行提出了極高的要求。其中商業(yè)銀行的內(nèi)部控制以及風險防范意識對降低信貸風險有著突出的作用，為了留住客戶，商業(yè)銀行必須要建立起完善的預警機制，以應對信貸風險。目前看來，商業(yè)銀行中內(nèi)部控制的意識還沒有完全形成，特別在管理層，沒有認識到內(nèi)部控制的重要性，商業(yè)銀行內(nèi)部各部門之間的溝通和交流方式不夠完善，規(guī)章制度不夠整合。另外，商業(yè)銀行的內(nèi)部審計制度也不夠完善，無法對內(nèi)部財務工作起到很好的監(jiān)察作用，這在一定程度上阻礙了企業(yè)內(nèi)部控制的發(fā)展，導致企業(yè)內(nèi)部控制很難發(fā)揮效果。

四、互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行財務管理創(chuàng)新策略

(一)進行全面的財務成本管理來控制成本

在互聯(lián)網(wǎng)金融時代背景下，商業(yè)銀行開展財務管理創(chuàng)新工作時，要做好全面財務成本管理工作，其不僅可以提高商業(yè)銀行的市場競爭力，而且還可以對實現(xiàn)商業(yè)銀行企業(yè)價值最大化目標有著重要意義。通常情況下，全面財務成本管理既能夠?qū)崿F(xiàn)對商業(yè)銀行成本投入的全面調(diào)整和優(yōu)化，而且還可以有效降低商業(yè)銀行經(jīng)營風險，進而推動商業(yè)銀行的健康、可持續(xù)發(fā)展。通過對現(xiàn)有商業(yè)銀行內(nèi)部財務成本組成進行優(yōu)化，可以確保全面財務成本管理控制工作的順利進行，使商業(yè)銀行財務管理價值得到充分發(fā)揮。為了確保全面的財務成本管理控制，要把財務成本風險管理作為日常工作的核心，以保證財務成本管理工作得到實時的、有效的、科學的落實。此外，提高財務管理人員財務成本管理的思想認知，在工作中全面有效的落實財務成本管理工作，以適應財務管理創(chuàng)新的要求。

(二)提高財務管理信息化水平

通常情況下，互聯(lián)網(wǎng)金融時代也是信息化的時代。在這一環(huán)境背景下，商業(yè)銀行要想提高自身市場競爭力，則需要加快財務管理網(wǎng)絡化、信息化建設，并結(jié)合自身現(xiàn)有資源優(yōu)勢來做好資源的整合工作，以確保預算管理工作的順利進行。同時，做好商業(yè)銀行，還需要對自身各種資源進行針對性、系統(tǒng)性的優(yōu)化和配置，以此更好地滿足互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展需求。商業(yè)銀行在進行財務管理的過程中，要加強對現(xiàn)有財務信息化的研發(fā)，根據(jù)商業(yè)銀行發(fā)展計劃、顧客切身需求和當下市場現(xiàn)狀等內(nèi)容來構(gòu)建財務管理系統(tǒng)。這樣既可以提高財務管理信息化水平，而且還可以滿足互聯(lián)網(wǎng)金融時代發(fā)展需求。商業(yè)銀行要注重對符合自身發(fā)展的、有效的財務管理信息化技術(shù)，為商業(yè)銀行財務管理工作的開展提供技術(shù)支持。

(三)提高財務管理人員專業(yè)水平，加強財務管理人員能力培養(yǎng)

高素質(zhì)、高能力的財務管理工作人員可以有效保證商業(yè)銀行經(jīng)營活動的開展，在提高自身市場競爭力的同時，滿足互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展需求。作為商業(yè)銀行，在日常經(jīng)營和管理中，要對財務管理人員綜合能力培養(yǎng)工作給予高度的重視。一方面，商業(yè)銀行要積極引進高素質(zhì)的專業(yè)人才，選拔具有高素質(zhì)、高水平、實際工作經(jīng)驗豐富、專業(yè)基礎知識扎實的高素質(zhì)人才，以確保商業(yè)銀行財務管理工作的順利進行。另一方面，商業(yè)銀行要加強對現(xiàn)有財務管理人員的教育和培訓，并為他們提供外出學習和交流的機會，從而有效提高財務管理工作人員的知識水平與工作能力。另外，根據(jù)工作人員的能力以及特點安排適當?shù)墓ぷ鲘徫唬_保商業(yè)銀行財務管理人員整體素質(zhì)不斷提高，為商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)金融時代背景下更好的發(fā)展做出貢獻。

(四)創(chuàng)新財務管理模式

對于商業(yè)銀行而言，為了有效發(fā)揮自身財務管理職能，則需要以商業(yè)銀行自身發(fā)展為核心，來對現(xiàn)有財務管理模式進行創(chuàng)新，以期更好地滿足自身發(fā)展的需求。將財務管理有效的滲透到商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的各個環(huán)節(jié)中，既可以確保財務管理目標的順利實現(xiàn)，而且還可以有效提高財務管理水平。通常情況下，對商業(yè)銀行所涉及的創(chuàng)新項目和業(yè)務，也需要構(gòu)建與之相匹配的財務分析程序，并對現(xiàn)有的財務管理的制度進行完善，以期更好地滿足互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展需求。此外，結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)金融時代特點，來創(chuàng)新現(xiàn)有的財務管理模式，為商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展營造良好的內(nèi)部財務環(huán)境，進而確保財務管理工作的有序開展。

(五)加強商業(yè)銀行內(nèi)部財務風險管控工作

現(xiàn)階段，互聯(lián)網(wǎng)金融公司的發(fā)展對商業(yè)銀行的財務管理風險造成了很大的沖擊，也成了當下商業(yè)銀行最大的挑戰(zhàn)。為此，商業(yè)銀行一方面應該加強風險意識，加大財務投入預警，另一方面應該加強經(jīng)營項目管理，對市場風險、內(nèi)部控制風險、信用風險等問題進行積極解決，處理好這些問題，進一步加強商業(yè)銀行內(nèi)部人員素質(zhì)建設，為商業(yè)銀行財務風險管理工作提供良好的保障。

五、結(jié)語

總的來說，在互聯(lián)網(wǎng)金融時代背景下，商業(yè)銀行將會面臨比較嚴峻的挑戰(zhàn)。此時為了使其能夠在激烈的市場競爭中勝出，商業(yè)銀行就需要依據(jù)自身實際基礎條件，增強對互聯(lián)網(wǎng)金融的認識和理解，不斷完善創(chuàng)新現(xiàn)有內(nèi)部財務管理工作模式、工作內(nèi)容和工作方法;同時，對現(xiàn)有商業(yè)銀行財務管理工作存在的問題進行全面、系統(tǒng)的分析，在此基礎上制訂一套系統(tǒng)、完善的商業(yè)銀行財務管理方案，以期使商業(yè)銀行能夠適應互聯(lián)網(wǎng)金融時代的發(fā)展。

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作者:李瑩瑩 單位:黑龍江工商學院